銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件

操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)講義法律與合規(guī)部2014年6月目錄Contents什么是操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具操作風(fēng)險(xiǎn)與巴塞爾內(nèi)控體系建設(shè)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)化管理及問(wèn)責(zé)獎(jiǎng)勵(lì)考題復(fù)習(xí)123456703040506071316Page一、什么是操作風(fēng)險(xiǎn)1、銀行是經(jīng)營(yíng)的、以盈利為目的的機(jī)構(gòu)2、你認(rèn)為銀行都有哪些風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)

由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。其包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)事件由操作風(fēng)險(xiǎn)原因造成財(cái)務(wù)損失、或造成銀行聲譽(yù)、客戶(hù)和員工等不利影響的事件。操作風(fēng)險(xiǎn)基本概念操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度:風(fēng)險(xiǎn)概率影響操作風(fēng)險(xiǎn)按照嚴(yán)重度從高到低分為很高、高、中、低、很低五級(jí)。操作風(fēng)險(xiǎn)概述風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面大涉及部門(mén)廣交易數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問(wèn)客戶(hù)賬戶(hù)、國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)中客戶(hù)使用偽造、變?cè)斓男庞米C或附隨的單據(jù)、軟件或者硬件錯(cuò)誤、通信問(wèn)題以及設(shè)備老化、……

操作風(fēng)險(xiǎn)就在身邊操作風(fēng)險(xiǎn)概述內(nèi)部欺詐外部欺詐就業(yè)制度和工作

場(chǎng)所安全事件客戶(hù)、產(chǎn)品和

業(yè)務(wù)活動(dòng)事件實(shí)體資產(chǎn)損壞信息科技

系統(tǒng)事件執(zhí)行、交割和

流程管理事件說(shuō)明示例主要表現(xiàn)形式下列外部事件造成的損失中，不應(yīng)計(jì)算在操作風(fēng)險(xiǎn)損失的（）A、火災(zāi)造成營(yíng)業(yè)場(chǎng)所設(shè)施損毀B、黑客攻擊交易系統(tǒng)導(dǎo)致交易失敗造成財(cái)務(wù)損失C、機(jī)構(gòu)現(xiàn)金被偷竊造成損失D、地震造成客戶(hù)損失，導(dǎo)致其無(wú)法償還貸款。以下風(fēng)險(xiǎn)中，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是：（）A、某人向銀行提供一位客戶(hù)開(kāi)具的支票要求兌付，但票面金額超過(guò)了該客戶(hù)的賬戶(hù)余額，于是銀行向該客戶(hù)打電話進(jìn)行詢(xún)問(wèn)，電話無(wú)法接通B、由于某些貸款償還不及時(shí)，導(dǎo)致銀行在一定時(shí)期內(nèi)回收的資金低于預(yù)期值C、在不利的市場(chǎng)行情下，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)故障，銀行只能間斷性的查看到一些價(jià)格信息，從而導(dǎo)致交易員無(wú)法準(zhǔn)確把握交易時(shí)機(jī)，造成大量損失D、信貸管理人員把不準(zhǔn)確的客戶(hù)財(cái)務(wù)信息輸入銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)模型風(fēng)險(xiǎn)熱圖說(shuō)明：1、圖中的橫軸代表每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的剩余風(fēng)險(xiǎn)概率、縱軸代表剩余風(fēng)險(xiǎn)影響。每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)《中國(guó)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)辦法》，從發(fā)生概率（風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的大?。┖陀绊懀ㄘ?fù)面影響的大?。﹥蓚€(gè)維度對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定其在圖中的位置。頻率越高、影響越大，則風(fēng)險(xiǎn)越需要得到重視。其中發(fā)生概率分為五級(jí)，分別為：很高，即極為常見(jiàn)，每月至少發(fā)生一次高，即很常見(jiàn)，每季至少發(fā)生一次中，即常見(jiàn)，每年至少發(fā)生一次低，即不常見(jiàn)，每五年至少發(fā)生一次很低，即罕見(jiàn)，五年以上發(fā)生一次影響指造成負(fù)面影響的程度，包括財(cái)務(wù)影響及非財(cái)務(wù)影響。分為五級(jí)（以下僅列示財(cái)務(wù)影響的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)）：很高，標(biāo)準(zhǔn)為500萬(wàn)以上（含）；高，標(biāo)準(zhǔn)為100（含）-500萬(wàn)；中，標(biāo)準(zhǔn)為10（含）-100萬(wàn)；低，標(biāo)準(zhǔn)為1（含）-10萬(wàn)；很低，標(biāo)準(zhǔn)為1萬(wàn)以下；2、風(fēng)險(xiǎn)熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度：從右上角到左下角的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度逐漸降低，其中各個(gè)顏色分別表示的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中?；揖G色：低。綠色：很低。3、在風(fēng)險(xiǎn)熱圖中用部門(mén)縮寫(xiě)加數(shù)字作為各部門(mén)的前三大主要操作風(fēng)險(xiǎn)的唯一編號(hào)，例如，對(duì)于公司業(yè)務(wù)模塊的前三個(gè)主要操作風(fēng)險(xiǎn)，可分別標(biāo)為“公司1”，“公司2”和“公司3”。2、風(fēng)險(xiǎn)熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度：從右上角到左下角的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度逐漸降低，其中各個(gè)顏色分別表示的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中。灰綠色：低。綠色：很低。3、在風(fēng)險(xiǎn)熱圖中用部門(mén)縮寫(xiě)加數(shù)字作為各部門(mén)的前三大主要操作風(fēng)險(xiǎn)的唯一編號(hào)，例如，對(duì)于公司業(yè)務(wù)模塊的前三個(gè)主要操作風(fēng)險(xiǎn)，可分別標(biāo)為“公司1”，“公司2”和“公司3”。例題：一季度**二級(jí)分行存在非客戶(hù)本人購(gòu)買(mǎi)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)象兩次，金額分別為10萬(wàn)、200萬(wàn)；掛失業(yè)務(wù)不合規(guī)未履行凍結(jié)手續(xù)出現(xiàn)1次，丟失憑證賬面金額為1萬(wàn)元。請(qǐng)標(biāo)識(shí)出風(fēng)險(xiǎn)熱圖。個(gè)金1個(gè)金2個(gè)金3操作風(fēng)險(xiǎn)概述下列因素中哪些通常不是操作風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源？1內(nèi)部流程不完善2內(nèi)部人員不充足3交易對(duì)手違約4內(nèi)部系統(tǒng)故障5匯率大幅波動(dòng)6外部事件3交易對(duì)手違約通常構(gòu)成信用風(fēng)險(xiǎn)；5匯率大幅波動(dòng)可能會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。理解操作風(fēng)險(xiǎn)下面描述中哪些關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系的描述是正確的：（

）A、操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是獨(dú)立的，相互之間沒(méi)有關(guān)系B、信用風(fēng)險(xiǎn)損失可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致，但是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)損失不可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致C、信用風(fēng)險(xiǎn)損失、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)損失都可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)損失可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致，但是信用風(fēng)險(xiǎn)損失不可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致

下列說(shuō)法不正確的是（

）

A、操作風(fēng)險(xiǎn)存在于日常工作的各個(gè)領(lǐng)域B、系統(tǒng)存在的漏洞、產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理、核心團(tuán)隊(duì)流失、客戶(hù)偽造材料等導(dǎo)致的損失都屬于操作風(fēng)險(xiǎn)C、員工業(yè)務(wù)不合規(guī)D、自然災(zāi)害或意外事故造成的損失不是操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的（

）造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A、內(nèi)部程序B、員工操作、信息科技系統(tǒng)C、外部事件D、法律風(fēng)險(xiǎn)

多數(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)事件中都會(huì)存在人員因素，那么操作風(fēng)險(xiǎn)中的人員原因包括（

）A、人力資源配置不合理B、人員技能不夠C、人員管理不善D、道德素質(zhì)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理三大工具分別是風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RiskAndControlSelf-Assessment，簡(jiǎn)稱(chēng)RACA)、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KeyRiskIndicator，簡(jiǎn)稱(chēng)KRI)和損失數(shù)據(jù)收集（LossDataCollection，簡(jiǎn)稱(chēng)LDC)。二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理三大工具操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具一：RACA=RiskAndControlSelf-Assessment“風(fēng)險(xiǎn)與控制”的評(píng)估RACA是是指總行各部門(mén)、各分行作為操作風(fēng)險(xiǎn)所有人，持續(xù)識(shí)別、評(píng)估并報(bào)告業(yè)務(wù)流程的操作風(fēng)險(xiǎn)及其控制狀況的過(guò)程。RACA通常采用討論組會(huì)議方式進(jìn)行，也可采用調(diào)查問(wèn)卷等形式。固有風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)在沒(méi)有控制情況下存在的風(fēng)險(xiǎn)”剩余風(fēng)險(xiǎn)“考慮現(xiàn)有控制及其作用后的風(fēng)險(xiǎn)”控制手段剩余風(fēng)險(xiǎn)固有風(fēng)險(xiǎn)控制-=什么是RACA？案例：烏魯木齊市黃河路南支行2009年開(kāi)戶(hù)企業(yè)“西部招標(biāo)代理公司”在2009年至2010年期間存款被挪用，造成我行損失超過(guò)100萬(wàn)元。具體案情見(jiàn)附件。如果你是國(guó)內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部工作人員，你需要怎么做？請(qǐng)回答以下問(wèn)題1、是否需要開(kāi)展評(píng)估？2、開(kāi)展年度評(píng)估還是觸發(fā)式評(píng)估？3、對(duì)什么業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)估？4、請(qǐng)與周邊同事模擬流程……序號(hào)固有風(fēng)險(xiǎn)描述所屬流程關(guān)鍵控制措施描述控制設(shè)計(jì)評(píng)估控制執(zhí)行評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)剩余風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度是否接受優(yōu)化方案達(dá)到觸發(fā)式評(píng)估條件，故按照總行及操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法的要求牽頭案發(fā)行、國(guó)內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部、分行法律與合規(guī)部開(kāi)展了一次觸發(fā)式評(píng)估。此次評(píng)估工作在收集相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，組織上述部門(mén)的人員通過(guò)討論組會(huì)議的形式進(jìn)行了評(píng)估。具體RACA評(píng)估過(guò)程及結(jié)果應(yīng)用如下：1、風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RACA）討論組會(huì)議時(shí)，每個(gè)業(yè)務(wù)流程應(yīng)至少選派（）名熟悉業(yè)務(wù)流程、控制的專(zhuān)家參與討論組會(huì)議。A、1B、2C、3D、42、固有風(fēng)險(xiǎn)是在沒(méi)有考慮現(xiàn)有控制及其作用的情況下，在開(kāi)展業(yè)務(wù)和進(jìn)行操作的過(guò)程中面臨的內(nèi)在的固有操作風(fēng)險(xiǎn)，剩余風(fēng)險(xiǎn)是在充分考慮了流程中已有控制手段及其作用后的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)以上描述，以下表述正確的是（）A、剩余風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)－控制措施B、固有風(fēng)險(xiǎn)中不包含剩余風(fēng)險(xiǎn)C、固有風(fēng)險(xiǎn)=控制措施－剩余風(fēng)險(xiǎn)D、全面操作風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)+剩余風(fēng)險(xiǎn)3、以下關(guān)于RACA主要作用的描述，哪項(xiàng)是正確的？()A、可以實(shí)現(xiàn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的量化計(jì)算。B、有助于業(yè)務(wù)管理部門(mén)從“被動(dòng)參與”轉(zhuǎn)為“自發(fā)開(kāi)展”，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性。C、有利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別并推動(dòng)對(duì)其進(jìn)行防范，使防范風(fēng)險(xiǎn)、扼制大要案件關(guān)口前移。D、B和C皆正確。4、風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RACA）工作的結(jié)果可以應(yīng)用于以下領(lǐng)域（）等。A、可優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和控制B、內(nèi)控檢查與評(píng)價(jià)C、基層機(jī)構(gòu)自查D、風(fēng)險(xiǎn)提示5、風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RACA）是指各職能部門(mén)、各分行作為操作風(fēng)險(xiǎn)所有人，定期評(píng)估所管主要業(yè)務(wù)流程的操作風(fēng)險(xiǎn)及其控制狀況，并使用模板持續(xù)記錄并報(bào)告評(píng)估結(jié)果的過(guò)程。（）6、風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RACA）是一種操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段，目的是通過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)所有人的自我觀察、分析，并借助經(jīng)驗(yàn)和判斷，對(duì)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)以及現(xiàn)有控制情況進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，以便采取相應(yīng)措施，并進(jìn)而提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)管理水平。（）7、風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RACA）討論組會(huì)議需要確定主持人員，應(yīng)選派業(yè)務(wù)實(shí)際操作者參與討論。（）操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：是按照一定頻率（每天、每周、每月或每季度）監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)或關(guān)鍵控制的指標(biāo)，當(dāng)指標(biāo)數(shù)據(jù)超過(guò)預(yù)先設(shè)定的門(mén)檻時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警并采取相關(guān)管理措施。閥值：是指將關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的數(shù)據(jù)變動(dòng)范圍切分為綠色區(qū)域、黃色區(qū)域、紅色區(qū)域的臨界值，用以區(qū)分關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)所指示的不同風(fēng)險(xiǎn)水平。系統(tǒng)故障次數(shù)IT系統(tǒng)當(dāng)月出現(xiàn)的系統(tǒng)故障次數(shù)0510152025123456789101112示例紅色區(qū)域啟動(dòng)調(diào)查程序視情況制定優(yōu)化方案黃色區(qū)域?qū)RI進(jìn)行密切監(jiān)控視情況采取措施使KRI數(shù)值回到綠色區(qū)域綠色區(qū)域無(wú)須采取后續(xù)措施KRI=KeyRiskIndicator操作風(fēng)險(xiǎn)管理三大工具之二：KRI電話接通率KRI=A1/A2A1=人工接聽(tīng)電話數(shù)量A2=轉(zhuǎn)入人工服務(wù)電話總數(shù)數(shù)據(jù)收集頻率=？數(shù)據(jù)收集方式=手工？機(jī)采？此KRI屬于風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo)？控制類(lèi)指標(biāo)？此KRI屬于滯后類(lèi)指標(biāo)？預(yù)測(cè)類(lèi)指標(biāo)？例：運(yùn)營(yíng)控制部KRI之一：電話接通率原因：2013年2-3月期間，新疆分行客服中心人員流失率較高，在線座席員人數(shù)由16名下滑至9名。中心采取應(yīng)急方案，及時(shí)將后線人員分配至前線進(jìn)行接線工作。且對(duì)現(xiàn)有人員進(jìn)行合理排班，以保證