預(yù)算分析報(bào)告

預(yù)算分析匯報(bào)時(shí)期（）______預(yù)算分析一、上期改善提議執(zhí)行狀況二、預(yù)算執(zhí)行狀況及總體分析（一）重要項(xiàng)目項(xiàng)目本期預(yù)算(元)本期實(shí)際(元)差異額(元)差異率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本期間費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用利潤(rùn)總額(文字闡明部分：對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的總體變動(dòng)狀況進(jìn)行總的分析和有關(guān)性的闡明。)（二）資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)比項(xiàng)目期初數(shù)(萬(wàn)元)期末數(shù)(元)預(yù)算實(shí)際差異額預(yù)算實(shí)際差異額貨幣資金應(yīng)收賬款應(yīng)收票據(jù)預(yù)付賬款其他應(yīng)收款存貨固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)應(yīng)交稅金其他應(yīng)交款其他應(yīng)付款預(yù)提費(fèi)用長(zhǎng)期應(yīng)付款負(fù)責(zé)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)責(zé)及所有者權(quán)益三、重要指標(biāo)完畢狀況及差異原因分析（一）應(yīng)收帳款客戶期初數(shù)期末預(yù)算數(shù)(元)期末實(shí)際數(shù)(元)差異額(元)差異率老客戶新客戶合計(jì)(文字闡明部分：請(qǐng)對(duì)新老客戶的基本狀況及合作狀況（協(xié)議金額，執(zhí)行進(jìn)度等）進(jìn)行描述，并對(duì)形成的差異進(jìn)行分析闡明。)（二）存貨類(lèi)別期初數(shù)期末預(yù)算數(shù)(元)期末實(shí)際數(shù)(元)差異額(元)差異率重要材料：ABCDE輔助材料其他合計(jì)(文字闡明部分：請(qǐng)對(duì)差異額較大的重要材料進(jìn)行詳細(xì)的分析闡明。)（三）應(yīng)付帳款客戶期初數(shù)期末預(yù)算數(shù)(元)期末實(shí)際數(shù)(元)差異額(元)差異率ABCDE合計(jì)(文字闡明部分：請(qǐng)對(duì)差異額較大的項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)分析闡明。)（四）預(yù)收帳款客戶協(xié)議金額期末預(yù)算數(shù)(元)期末實(shí)際數(shù)(元)差異額(元)差異率ABCDE合計(jì)(文字闡明部分：請(qǐng)對(duì)差異額較大項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的分析闡明。)(五)營(yíng)業(yè)收入分析項(xiàng)目類(lèi)別單位本期預(yù)算本期實(shí)際差異額差異率當(dāng)期回款率預(yù)算總回款率元合計(jì)（文字闡明部分：重點(diǎn)對(duì)差異率超過(guò)＋5％的項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)闡明。）（六）成本定額分析明細(xì)科目定額原則實(shí)際單耗差異合計(jì)文字闡明部分：請(qǐng)簡(jiǎn)樸描述定額管理狀況并分析差異產(chǎn)生的原因（設(shè)備原因、價(jià)格原因等）。（七）期間費(fèi)用分析明細(xì)科目本期數(shù)合計(jì)數(shù)預(yù)算實(shí)際差異額差異率預(yù)算實(shí)際差異額差異率管理費(fèi)用：營(yíng)業(yè)費(fèi)用：財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)（文字闡明部分：財(cái)務(wù)費(fèi)用只填列數(shù)據(jù)；重點(diǎn)對(duì)差異率超過(guò)＋5％的項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)闡明。）（八）資金支出分析責(zé)任中心本期(萬(wàn)元)合計(jì)(萬(wàn)元)預(yù)算實(shí)際差異額差異率預(yù)算實(shí)際差異額差異率現(xiàn)金管理費(fèi).成本費(fèi)用外付費(fèi)用其他應(yīng)收款材料合計(jì)（文字闡明部分：分析正差異產(chǎn)生的原因；簡(jiǎn)樸描述負(fù)差異的成因，并著重分析負(fù)差異已經(jīng)或也許帶來(lái)的影響。）四、預(yù)算運(yùn)行中突出問(wèn)題專題分析及改善措施：1、企業(yè)預(yù)算運(yùn)行環(huán)境變化的問(wèn)題（政策、價(jià)格、投資、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、設(shè)備等方面）。2、企業(yè)全面預(yù)算管理體系運(yùn)行的問(wèn)題。3、企業(yè)全面預(yù)算管理制度執(zhí)行的問(wèn)題。4、其他運(yùn)行中的突出問(wèn)題。5、改善措施（對(duì)前面提出的重要改善措施在此綜合列示