貨幣銀行學浙江工商大學金融學院課件

第二章信用與信用工具教學要求：1、了解信用產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變。2、正確理解現(xiàn)代信用與經(jīng)濟的關系，掌握信用的本質(zhì)和職能，掌握現(xiàn)代信用對經(jīng)濟的作用。3、重點掌握現(xiàn)代信用活動的形式及其信用工具，融資方式的比較以及我國直接融資比重擴大的意義。2023/9/251浙江工商大學金融學院第二章信用與信用工具教學要求：2023/8/81浙江工第二章目錄第一節(jié)信用概述第二節(jié)信用形式第三節(jié)信用工具

本章作業(yè)2023/9/252浙江工商大學金融學院第二章目錄第一節(jié)信用概述2023/8/82浙江第一節(jié)信用概述一、信用的涵義、特征及職能二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展三、現(xiàn)代信用活動的基礎2023/9/253浙江工商大學金融學院第一節(jié)信用概述一、信用的涵義、特征及職能2023/8第一節(jié)信用概述

一、信用的涵義、特征及職能作用（一）涵義：信用是以還本付息為前提條件的借貸行為，是有條件的價值單方面的暫時讓渡或轉(zhuǎn)移，是所有權和使用權的暫時分離。信用的本質(zhì)：還本付息，債權債務關系，價值單方面轉(zhuǎn)移的特殊運動形式（二）信用的特征：償還性（還本付息）、流動性、盈利性、安全性2023/9/254浙江工商大學金融學院第一節(jié)信用概述

一、信用的涵義、特征及職能作用（一第一節(jié)信用概述

一、信用的涵義、特征及職能作用（三）信用的職能融通資金的職能提供和創(chuàng)造貨幣的職能調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟的運行2023/9/255浙江工商大學金融學院第一節(jié)信用概述

一、信用的涵義、特征及職能作用（三）第一節(jié)信用概述

一、信用的涵義、特征及職能作用1、信用對現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的推動信用保證現(xiàn)代化大生產(chǎn)的順利進行在利潤率的引導下，通過信用實現(xiàn)資本轉(zhuǎn)移，自發(fā)調(diào)節(jié)各部門的發(fā)展比例信用為股份公司的建立和發(fā)展創(chuàng)造了條件信用可以節(jié)約流通費用，加速資本周轉(zhuǎn)信用調(diào)節(jié)貨幣流通，保證社會供求均衡2、信用與經(jīng)濟危機信用使商品經(jīng)濟中生產(chǎn)過剩的可能性及其程度增大信用會加劇生產(chǎn)部門間發(fā)展的不平衡信用刺激投機2023/9/256浙江工商大學金融學院第一節(jié)信用概述

一、信用的涵義、特征及職能作用1、信第一節(jié)信用概述

二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展（一）產(chǎn)生和存在的條件：生產(chǎn)力發(fā)展水平私有制和剩余產(chǎn)品余缺調(diào)劑的需要（資金的短缺者和盈余者）尊重不同經(jīng)濟利益主體的經(jīng)濟權益及程度信用形式和信用工具的發(fā)展2023/9/257浙江工商大學金融學院第一節(jié)信用概述

二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展（一）產(chǎn)生和存在的條第一節(jié)信用概述

二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展（二）信用的發(fā)展從內(nèi)容上看：實物借貸——貨幣借貸從歷史演變看：高利貸——借貸資本從存在的形式看：商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費信用、企業(yè)信用、民間信用、國際信用、信托、租賃等等。2023/9/258浙江工商大學金融學院第一節(jié)信用概述

二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展（二）信用的發(fā)展20第一節(jié)信用概述

三、現(xiàn)代信用活動的基礎經(jīng)濟和信用的關系現(xiàn)代經(jīng)濟是信用經(jīng)濟。信用關系即債權債務關系是現(xiàn)代經(jīng)濟中最普遍最基本的經(jīng)濟關系?，F(xiàn)代信用關系：個人、企業(yè)公司、政府、金融機構和國外部門彼此之間和各自內(nèi)部的債權債務關系2023/9/259浙江工商大學金融學院第一節(jié)信用概述

三、現(xiàn)代信用活動的基礎經(jīng)濟和信用的關系2第二節(jié)信用形式一、商業(yè)信用二、銀行信用三、國家信用四、消費信用2023/9/2510浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式一、商業(yè)信用2023/8/810浙江工商第二節(jié)信用形式

一、商業(yè)信用1、商業(yè)信用的概念及表現(xiàn)形式商業(yè)信用是指企業(yè)之間以賒銷或預付方式買賣商品時相互間提供的信用。商業(yè)信用的典型形式包括：商品的賒銷、賒購和預付貨款2023/9/2511浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

一、商業(yè)信用1、商業(yè)信用的概念及表1997—2002年中國商業(yè)匯票發(fā)生額2023/9/2512浙江工商大學金融學院1997—2002年中國商業(yè)匯票發(fā)生額2023/8/812浙第二節(jié)信用形式

一、商業(yè)信用2、商業(yè)信用的特點：借貸雙方都必須是企業(yè)，是直接信用借貸行為和商品的買賣行為緊密結(jié)合在一起一般而言，商業(yè)信用的動態(tài)和產(chǎn)業(yè)資本的周轉(zhuǎn)動態(tài)是一致的3、商業(yè)信用的作用及其局限性商業(yè)信用的作用：直接、便利商業(yè)信用的局限性：規(guī)模、方向和期限商業(yè)信用的弊端：盲目、自發(fā)、分散如何克服商業(yè)信用的弊?。y行信用2023/9/2513浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

一、商業(yè)信用2、商業(yè)信用的特點：202紗廠木材廠家具廠布廠直接信用直接信用╳╳╳╳直接信用2023/9/2514浙江工商大學金融學院紗廠木材廠家具廠布廠直接信用直接信用╳╳╳╳直接信用2023間接信用紗廠木材廠家具廠布廠Bank間接信用2023/9/2515浙江工商大學金融學院間接信用紗廠木材廠家具廠布廠Bank間接信用2023/8/第二節(jié)信用形式

一、商業(yè)信用4、商業(yè)信用工具——商業(yè)票據(jù)商業(yè)信用經(jīng)歷了：口頭信用－掛帳信用－票據(jù)信用商業(yè)票據(jù)是企業(yè)簽發(fā)的載明債權債務關系的具有法律效力的書面憑證。商業(yè)票據(jù)具有抽象性（無因性）、不容爭辯性和流通性商業(yè)票據(jù)的種類：商業(yè)匯票、商業(yè)期票2023/9/2516浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

一、商業(yè)信用4、商業(yè)信用工具——商業(yè)票第二節(jié)信用形式

二、銀行信用1、銀行信用的概念銀行信用是銀行或其它金融機構以貨幣形態(tài)提供的信用。銀行信用的基本形式：存、取、貸、還2023/9/2517浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

二、銀行信用1、銀行信用的概念20231985-2001年中國銀行信用規(guī)模圖2023/9/2518浙江工商大學金融學院1985-2001年中國銀行信用規(guī)模圖2023/8/818浙第二節(jié)信用形式

二、銀行信用2、銀行信用特點：間接信用以貨幣形態(tài)提供銀行為信用主體的一方，具有廣泛的可接受性銀行信用具有創(chuàng)造信用的功能銀行信用的動態(tài)和產(chǎn)業(yè)周期及產(chǎn)業(yè)資本的周轉(zhuǎn)動態(tài)往往不一致2023/9/2519浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

二、銀行信用2、銀行信用特點：2023第二節(jié)信用形式

二、銀行信用3、銀行信用與商業(yè)信用的關系一個是直接信用，一個是間接信用商業(yè)信用是整個信用制度的基礎，銀行信用在現(xiàn)代信用中居于主導地位，兩者不能互相替代；信用規(guī)模和方向不同,對宏觀經(jīng)濟的調(diào)控作用不同;銀行信用進一步完善和推動商業(yè)信用的發(fā)展。2023/9/2520浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

二、銀行信用3、銀行信用與商業(yè)信用的關第二節(jié)信用形式

二、銀行信用4、銀行信用工具銀行券支票－是活期存款客戶向其開戶銀行簽發(fā)的，從其存款帳戶上支付一定金額給支票票面上指定人或持票人的命令書?？疹^支票、透支、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、記名支票、不記名支票、旅行支票等等銀行匯票和銀行本票信用證與信用卡可轉(zhuǎn)讓定期存單、回購協(xié)議等等2023/9/2521浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

二、銀行信用4、銀行信用工具2023/第二節(jié)信用形式

三、國家信用1、國家信用概念及特征國家信用是指國家政府按照信用原則從事的借貸活動。政府是信用主體一方政府的信用風險小，流動性較強，信用好，但收益率低2、國家信用形式政府作為債務人－國債、國庫券、政府借款政府作為債權人－財政投融資2023/9/2522浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

三、國家信用1、國家信用概念及特征20第二節(jié)信用形式

三、國家信用3、國家信用的作用財政作用彌補財政赤字籌集中長期財政資金提高財政支出的經(jīng)濟效率調(diào)節(jié)經(jīng)濟調(diào)節(jié)貨幣流通、穩(wěn)定經(jīng)濟發(fā)展金融作用投資渠道多元化為銀行充實資本2023/9/2523浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

三、國家信用3、國家信用的作用2023第二節(jié)信用形式

三、國家信用4、國家信用工具國庫券中長期政府債券財政投融資（支農(nóng)周轉(zhuǎn)金、撥改貸）2023/9/2524浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

三、國家信用4、國家信用工具2023/第二節(jié)信用形式

四、消費信用1、概念及特點是工商企業(yè)、銀行及其它金融機構向消費者個人提供的直接用于生活消費的信用形式2、表現(xiàn)形式賒銷、分期付款購買、消費信貸、記帳信貸（信用卡）按揭貸款2023/9/2525浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

四、消費信用1、概念及特點2023/8第二節(jié)信用形式

四、消費信用3、消費信用的特點：非生產(chǎn)性、期限較長、風險較大4、消費信用作用及發(fā)展條件提高消費水平開拓消費市場調(diào)節(jié)市場供求關系消費信用的開展受一國經(jīng)濟條件的制約（生產(chǎn)力水平、收入水平、信用制度等等）2023/9/2526浙江工商大學金融學院第二節(jié)信用形式

四、消費信用3、消費信用的特點：202第三節(jié)信用工具一、信用工具的含義、特征和類型二、短期信用工具三、長期信用工具2023/9/2527浙江工商大學金融學院第三節(jié)信用工具一、信用工具的含義、特征和類型2023第三節(jié)信用工具

一、信用工具的含義、特征和類型（一）信用工具的含義是指用來證明債權債務關系合法的書面憑證。（二）特征：償還性、流動性、安全性和收益性信用風險（違約、市場、購買力、流動性）收益（固定收益和不固定收益）收益率（名義、當期和實際三種收益率）流動性、安全性和收益性之間的關系2023/9/2528浙江工商大學金融學院第三節(jié)信用工具

一、信用工具的含義、特征和類型（一）第三節(jié)信用工具

一、信用工具的含義、特征和類型（三）信用工具的分類：有效期的長短：短期信用工具和長期信用工具是否由中介金融機構發(fā)行：直接信用工具和間接信用工具付款方式：即期信用工具和遠期信用工具用途：消費信用工具和投資信用工具2023/9/2529浙江工商大學金融學院第三節(jié)信用工具

一、信用工具的含義、特征和類型（三）第三節(jié)信用工具

二、短期信用工具商業(yè)票據(jù)銀行票據(jù)信用卡國庫券回購協(xié)議2023/9/2530浙江工商大學金融學院第三節(jié)信用工具

二、短期信用工具商業(yè)票據(jù)2023/8第三節(jié)信用工具

二、短期信用工具（一）商業(yè)票據(jù)commercialbill1、概念：用來證明企業(yè)間因商品交易而引起的債權債務關系的書面憑證。（是由企業(yè)簽發(fā)的）2、特點：抽象性（無因性）、不容爭辯性（不得拒收）、流通性（買賣轉(zhuǎn)讓）3、種類：商業(yè)期票和商業(yè)匯票2023/9/2531浙江工商大學金融學院第三節(jié)信用工具

二、短期信用工具（一）商業(yè)票據(jù)com（1）商業(yè)匯票匯票是債權人向債務人簽發(fā)的，命令后者在約定期限支付一定款項給第三者或持票人的支付命令書。匯票的當事人有：發(fā)票人（出票人）、付款人、受款人或收款人經(jīng)過承兌的匯票才有法律效力，即生效。2023/9/2532浙江工商大學金融學院（1）商業(yè)匯票匯票是債權人向債務人簽發(fā)的，命令后者在約定期限

收款人付款人要求付款付款指定付款出票出票（1）商業(yè)匯票2023/9/2533浙江工商大學金融學院

（2）商業(yè)期票是債務人向債權人簽發(fā)的，承諾在約定期限支付一定款項給債權人的付款保證書。當事人：出票人和收款人2023/9/2534浙江工商大學金融學院（2）商業(yè)期票是債務人向債權人簽發(fā)的，承諾在約定期限支付一定（3）票據(jù)行為和權利：出票、承兌、背書、保證、付款、追索權等等。票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)承兌2023/9/2535浙江工商大學金融學院（3）票據(jù)行為和權利：出票、承兌、背書、保證、付款、追索權等（4）根據(jù)承兌人的不同：商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票2023/9/2536浙江工商大學金融學院（4）根據(jù)承兌人的不同：商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票2023/第三節(jié)信用工具

二、短期信用工具（二）銀行票據(jù)1、概念：是在銀行信用基礎上產(chǎn)生的短期信用工具。證明銀行與非銀行主體之間的債權債務關系的憑證。2、種類：銀行本票、銀行匯票、支票等等。銀行存款、銀行貸款2023/9/2537浙江工商大學金融學院第三節(jié)信用工具

二、短期信用工具（二）銀行票據(jù)2021、銀行匯票bankdraft由銀行簽發(fā)，交由匯款人持往異地支付款項或支取現(xiàn)金的票據(jù)。一般用于異地結(jié)算它涉及四個當事人：匯款人、發(fā)票人（匯出銀行）、持票人（受款人）和付款人（兌付人）2023/9/2538浙江工商大學金融學院1、銀行匯票bankdraft由銀行簽發(fā)，交由匯款人2、銀行本票cashier’scheque由銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。記名和不記名定期和即期定額和不定額它的當事人：發(fā)票人（銀行）和受款人（持票人）2023/9/2539浙江工商大學金融學院2、銀行本票cashier’scheque由銀行簽發(fā)3、支票chequecheck是銀行活期存款的客戶通知銀行在其存款余額內(nèi)或約定的透支限額內(nèi)無條件支付一定金額給收款人或持票人的票據(jù)。一般用于同城結(jié)算即期和遠期、記名和不記名、現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳（劃線）支票、保付、旅行支票等等2023/9/2540浙江工商大學金融學院3、支票chequecheck是銀行活期存款的客戶通匯票的自白我叫匯票，我可是票據(jù)一家的大哥大。為什么說我是大哥大呢？是因為我的用處最大，也最受大家歡迎。我具有支付功能、信用功能和融資功能。我的當事人：出票人、付款人、收款人。出票人：就是指制作我的人，他將我制成后會在我臉上寫明由誰來付這筆錢。收款人：顧名思義，就是法定的對付款人有付款要求的人，也就是債主。付款人：就是由出票人指定的出錢人，他對付錢有不可推卸的責任。出票人、收款人、付款人雖然都很重要，他們會隨著我的變化而變化。我有許多套衣服，一穿上，我就可以變成新面目。我可以變成即期匯票、遠期匯票、銀行匯票好多好多。2023/9/2541浙江工商大學金融學院匯票的自白我叫匯票，我可是票據(jù)一家的大哥大。為什么說我是大哥支票的自白我使用起來是非常方便的。只要在我臉上正確地把一些要素填寫清楚，你就能很方便地支取現(xiàn)金。使用我同樣有三個必不可少的當事人--出票人、付款人和收款人。他們的相互關系還是與我匯票老大哥介紹的一樣。有一點需注意。我的出票人必須在金融機構存有足夠資金，而且和銀行之間訂有約定后才可以使用我；還有，我的付款人只能是銀行和金融機構。這些，可與匯票不同呀。要使用我很方便，你所要做的就是去向銀行申請，提供身份證明和可靠的資信證明，并且在銀行預留簽名樣式和印簽，然后，你就擁有了使用我的權利。雖然我有很多種類，但目前，被廣泛接受的好象只有現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳兩種。2023/9/2542浙江工商大學金融學院支票的自白我使用起來是非常方便的。只要在我臉上正確地把一些要本票的自白我可能沒有我的大哥和二哥知名度高。因為我的使用蠻有限的--只能在同城內(nèi)使用。我是最為特殊的一個：我的出票人和付款人是一個人。說專業(yè)點，我是一種自付證券，而我的大哥、二哥是委付證券。我也有許多種種類，什么記名式本票、遠期本票、即期本票……都是我。不過在我們國家只有銀行本票可用?，F(xiàn)在，我就來講講銀行本票（其實就是我的一種），銀行本票，由文及意，就是使用我的出票人只能是銀行，相應的付款人也就是銀行。這是相當特殊的也可以說是相當安全的。銀行只要一見到我，立馬就要付款，國家還規(guī)定擁有我的時間不能超過２個月呢。2023/9/2543浙江工商大學金融學院本票的自白我可能沒有我的大哥和二哥知名度高。因為我的使用蠻有4、信用證letterofcredit(L/C)是銀行結(jié)算方式中的一種契約文書，是銀行信用的一種形式。托收、匯款、信用證2023/9/2544浙江工商大學金融學院4、信用證letterofcredit(L/5、大面額可轉(zhuǎn)讓定期存單CDs

negotiablecertificatesofdeposits

銀行向存款人發(fā)行的一種可轉(zhuǎn)讓的大面額定期存款憑證。銀行存款負債創(chuàng)新的重要標志（1961年）特點：一年期以內(nèi)，不得提前支取，可買賣轉(zhuǎn)讓不記名面額固定而且較大（10萬美金以上）利率高于同期存款利率，可浮動2023/9/2545浙江工商大學金融學院5、大面額可轉(zhuǎn)讓定期存單CDs

negotiablece（三）信用卡creditcard是在消費信用基礎上產(chǎn)生的一種非現(xiàn)金結(jié)算的信用工具。是由發(fā)卡公司（銀行、公司等等）對具有一定信用的客戶發(fā)行的一種短期信貸消費憑證。銀行信用卡、店用信用卡、旅游信用卡2023/9/2546浙江工商大學金融學院（三）信用卡creditcard是在消費信用基礎上產(chǎn)1、銀行信用卡：是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機構）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。2023/9/2547浙江工商大學金融學院1、銀行信用卡：是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機構）向社會發(fā)行的1、銀行信用卡：銀行卡的種類銀行卡按是否具備透支功能分為：信用卡和借記卡。信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，又可分為：貸記卡和準貸記卡。2023/9/2548浙江工商大學金融學院1、銀行信用卡：銀行卡的種類2023/8/848浙江工商大學1、銀行信用卡：貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費、后還款的信用卡。準貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當備用金帳戶金額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。借記卡不具備透支功能。借記卡主要有轉(zhuǎn)帳卡（含儲蓄卡）、專用卡和儲值卡三種。2023/9/2549浙江工商大學金融學院1、銀行信用卡：貸記卡2023/8/849浙江工商大學金融學（四）國庫券treasurybonds是政府為彌補財政赤字和調(diào)節(jié)國庫收支而發(fā)行的一種短期政府債券。作用：彌補赤字解決政府季節(jié)性資金需要幫助中央銀行調(diào)節(jié)銀行流動資產(chǎn)，實現(xiàn)公開市場業(yè)務2023/9/2550浙江工商大學金融學院（四）國庫券treasurybonds是政府為彌補財政赤（五）回購協(xié)議（repos）是指在貨幣市場出售證券已取得資金的同時，雙方約定由出售方在約定的時間、按協(xié)議價格再購回該筆證券。相當于短期貸款此外，在國外還有聯(lián)邦基金、歐洲美元等。2023/9/2551浙江工商大學金融學院（五）回購協(xié)議（repos）是指在貨幣市場出售證券已取得資金第三節(jié)信用工具

三、長期信用工具主要指股票和公司債券有價證券：具有一定面值，代表資本所有權或債權并取得一定收益的憑證。此外，還有抵押貸款（不動產(chǎn)或土地）2023