公司總賬會計崗位職責（四篇）

第7頁共7頁公司總賬?會計崗位?職責一?、在上級?主管部門?和單位負?責人的領(lǐng)?導(dǎo)下，執(zhí)?行國家各?項財務(wù)法?律法規(guī)和?國家統(tǒng)一?的規(guī)章制?度。主管?本單位財?務(wù)工作，?參與本單?位經(jīng)濟管?理和重大?經(jīng)濟項目?論證、決?策工作。?二、根?據(jù)本單位?實際情況?，合理編?制部門預(yù)?算，依法?組織收入?，按照批?準的部門?預(yù)算，定?期檢查單?位預(yù)算執(zhí)?行情況，?申請用款?計劃，進?行經(jīng)費的?領(lǐng)撥、解?繳、管理?、使用。?按月核定?人員、工?資基數(shù)，?按程序進?行預(yù)算調(diào)?整。三?、加強學(xué)?校票據(jù)管?理，建立?健全票據(jù)?發(fā)放、繳?銷工作制?度,嚴格?按核算內(nèi)?容使用票?據(jù)。四?、認真做?好單位日?常會計核?算工作，?做好總賬?、往來賬?、收入和?支出明細?賬、固定?資產(chǎn)賬等?登記工作?。指導(dǎo)、?督促、檢?查出納人?員辦理日?常會計事?務(wù)。五?、嚴格執(zhí)?行財務(wù)制?度規(guī)定的?各項開支?范圍和開?支標準，?履行會計?監(jiān)督職能?，對不真?實，不合?法的原始?憑證不予?受理，對?違反財務(wù)?制度的收?支活動不?予辦理;?對帳實不?符的應(yīng)及?時查明原?因并向單?位負責人?報告，批?準后及時?調(diào)整。?六、協(xié)助?總務(wù)部門?管理學(xué)校?資產(chǎn)，年?度（終）?清理、核?對單位資?產(chǎn)，做到?賬賬、賬?實相符。?七、按?月編制經(jīng)?費收支月?報表，年?度決算表?，做到數(shù)?字真實、?計算準確?、內(nèi)容完?整、章印?齊全、報?送及時。?八、及?時掌握所?屬單位的?財務(wù)收支?狀況，經(jīng)?常對其檢?查、督促?和業(yè)務(wù)輔?導(dǎo)。九?、妥善保?管會計憑?證、賬簿?、報表、?印鑒、財?務(wù)公章、?票據(jù)等資?料，按規(guī)?定要求及?時歸檔。?十、完?成上級主?管部門、?單位負責?人布置的?其他工作?。公司?總賬會計?崗位職責?（二）?一、熟練?掌握有關(guān)?財經(jīng)政策?、法令以?及財務(wù)會?計制度，?認真執(zhí)行?《會計法?》，遵守?國家財經(jīng)?紀律和財?務(wù)會計各?項制度。?二、分?清資金渠?道，合理?使用資金?，嚴格掌?握費用開?支范圍和?開支標準?。三、?按照國家?會計制度?和會計工?作規(guī)范要?求，設(shè)置?各種會計?賬冊;并?按規(guī)定記?賬、算賬?、報賬。?按會計電?算化的要?求及時對?輸入的會?計數(shù)據(jù)（?記賬憑證?和原始憑?證等）進?行審核，?對打印、?輸出的報?表進行認?真核對。?四、定?期核對固?定資產(chǎn)、?教學(xué)及其?他主要設(shè)?備，及時?處理添置?調(diào)入、調(diào)?出、報廢?等事項。?做到賬賬?相符，賬?實相符。?五、及?時清理應(yīng)?收應(yīng)付款?項。六?、根據(jù)主?管和有關(guān)?部門的規(guī)?定，定期?編報各種?報表。編?制報表時?，必須做?到數(shù)字真?實，計算?準確，內(nèi)?容完整，?報送及時?，不得弄?虛作假。?七、必?須經(jīng)常監(jiān)?督、檢查?學(xué)校各個?部門的財?務(wù)收支、?財產(chǎn)保管?等。八?、上級機?關(guān)、審計?、財政、?銀行、稅?務(wù)等部門?來校了解?情況或檢?查工作時?，要負責?提供有關(guān)?資料，如?實反映情?況。九?、會計憑?證、賬簿?、會計報?表、工資?關(guān)系、財?務(wù)文件資?料等都要?建立檔案?，定期裝?訂，妥善?保管，非?批準，不?得銷毀。?十、總?賬會計調(diào)?動工作或?因故離職?，要將經(jīng)?管的會計?憑證、賬?冊文件資?料和未了?事項向接?受人員交?待清楚，?辦理移接?交手續(xù)，?并由學(xué)校?負責人或?上級機關(guān)?監(jiān)交。?十一、要?掌握學(xué)校?各項收支?數(shù)據(jù)和情?況。根據(jù)?學(xué)校工作?的特點分?類進行綜?合分析和?研究，從?有利于教?育事業(yè)長?遠發(fā)展出?發(fā)，提出?改進和處?理意見，?當好領(lǐng)導(dǎo)?“參謀”?。公司?總賬會計?崗位職責?（三）?1.負責?審核出納?現(xiàn)金及銀?行存款余?額是否賬?實相符，?并與ER?P系統(tǒng)相?核對。?2.負責?現(xiàn)金收支?單據(jù)的審?查。審查?單據(jù)是否?符合相關(guān)?規(guī)定，項?目是否填?寫齊全，?數(shù)字計算?是否正確?，大小金?額是否相?符，有關(guān)?簽名和蓋?章是否齊?全等。?3.負責?復(fù)核倉庫?實物賬務(wù)?的準確性?以及存貨?盤點表的?準確性，?保證賬實?相符、保?證倉庫實?物賬與總?賬、明細?賬數(shù)據(jù)、?金額相一?致。每月?審核成本?會計編制?的盤盈盤?虧報告表?，盤盈、?盤虧報財?務(wù)經(jīng)理和?總經(jīng)理審?批后，按?規(guī)定進行?賬務(wù)處理?。4.?負責定期?對已審核?的原始憑?證進行會?計憑證處?理，并定?期傳遞給?財務(wù)經(jīng)理?審核，經(jīng)?審核無誤?后，將其?做為正式?會計憑證?登賬。填?制記賬憑?證應(yīng)做到?數(shù)字真實?、內(nèi)容完?整、賬物?相符。?5.負責?公司費用?的核算，?認真審核?相關(guān)費用?單據(jù)。并?按部門歸?集、分配?各項管理?費用，編?制各部門?費用明細?表，定期?進行縱向?分析。對?公司費用?開支異常?情況及時?匯報給財?務(wù)經(jīng)理或?董事會，?促使各部?門杜絕浪?費，自覺?節(jié)約。?6.負責?公司往來?債權(quán)債務(wù)?賬目的定?期檢查，?包括與集?團公司往?來賬務(wù)的?檢查核對?，按時與?往來應(yīng)付?、應(yīng)收會?計核對明?細賬目，?發(fā)現(xiàn)呆賬?及賬實不?符情況，?及時上報?財務(wù)經(jīng)理?或董事會?處理。?7.負責?公司日常?財務(wù)核算?，負責公?司各項固?定資產(chǎn)的?登記、核?對，按規(guī)?定計提折?舊，建立?固定資立?臺賬。?8.負責?編制和登?記各類明?細賬、總?賬并定期?結(jié)賬。?9.負責?編制會計?報表以及?編制報表?明細表，?并進行財?務(wù)報告分?析。應(yīng)在?每月__?__日之?前提交上?月份的相?關(guān)報表給?公司財務(wù)?經(jīng)理、董?事會審核?。10?.負責整?理會計資?料。對會?計資料及?有關(guān)經(jīng)濟?資料，應(yīng)?按月進行?整理，裝?訂，做到?單據(jù)完整?、憑證整?潔、美觀?、易查。?11.?監(jiān)督月末?、年末存?貨的盤點?工作。?12.負?責指導(dǎo)及?安排總賬?助理人員?日常工作?。完成財?務(wù)經(jīng)理安?排的其它?工作。?公司總賬?會計崗位?職責（四?）一、?對成本會?計、收入?會計填制?的記賬憑?證進行審?核，在所?附原始憑?證符合規(guī)?定且金額?無誤后，?簽章負責?–屬于支?出類憑證?，流轉(zhuǎn)到?出納處，?出納據(jù)以?支付現(xiàn)金?或銀行存?款;二?、負責會?計電算化?管理工作?，登記總?賬;三?、根據(jù)總?賬數(shù)據(jù)，?審核系統(tǒng)?內(nèi)賬實、?賬賬、帳?表相符的?情況，要?保證總賬?數(shù)據(jù)與各?相關(guān)明細?賬數(shù)據(jù)勾?稽關(guān)系完?全相符。?銀行存款?必須通過?《未達賬?調(diào)節(jié)表》?進行核對?;現(xiàn)金總?賬和明細?賬必須完?全相符。?出納人?員向總賬?會計移交?記賬憑證?時，必須?隨附“現(xiàn)?金、銀行?存款日報?表”，表?上除記載?相關(guān)現(xiàn)金?、銀行存?款收、支?、余信息?外，還應(yīng)?該有：《?現(xiàn)金、銀?行存款日?報表》的?編號、期?間;所附?記賬憑證?張起止號?碼、隨附?原始憑證?張數(shù)。《?現(xiàn)金、銀?行存款日?報表》必?須在總賬?會計對賬?相符后，?隨《總賬?科目匯總?表》與會?計憑證一?起裝訂成?冊。成?本會計向?總賬會計?移交憑證?時，必須?隨附《原?材輔料成?本日報表?》、《工?資及工資?成本分配?表》、《?其他生產(chǎn)?費用及其?分配表》?、《應(yīng)付?賬款日報?表》、《?成本預(yù)算?執(zhí)行情況?日報表》?。各種表?格均應(yīng)注?明編號、?期間、所?附記賬憑?證起止號?碼及其隨?附原始憑?證張數(shù)。?收入會?計向總賬?會計移交?憑證時，?必須隨附?《營業(yè)收?入日報表?》、《應(yīng)?收賬款日?報表》、?《收入預(yù)?算執(zhí)行情?況表》。?各種表格?均應(yīng)注明?編號、期?間、所附?記賬憑證?起止號碼?及其隨附?原始憑證?張數(shù)。?總賬會計?一旦在各?日報上簽?字，即表?明憑證和?工作正常?轉(zhuǎn)移。?四、按照?規(guī)定時限?和審核合?格的會計?數(shù)據(jù)，編?制會計報?表。五?、編寫會?計報表說?明。每月?____?號以前，?必須編報?上月的會?計報表;?____?號，必須?將編好的?會計報表?報財務(wù)總?監(jiān)、總經(jīng)?理批準。?報表簽批?當日，報?送餐飲總?監(jiān)、行政?總廚、銷?售總監(jiān)。?對于重?大會計事?項的變動?（包括核?算方法、?核算期間?、核算層?級、核算?人員的變?動，必須?事前報請?財務(wù)總監(jiān)?比準后方?能執(zhí)行，?并必須在?當月的“?會計報表?說明”及?“年報說?明”中加?以說明。?）六、?會計報表?月報后邊?，應(yīng)隨附?1、審?核準確、?簽章齊全?的各債權(quán)?賬戶的明?細表--?對于債權(quán)?發(fā)生的日?期、事項?、金額應(yīng)?指代清楚?、明確;?并與報表?所報金額?完全相等?;2、?《銀行存?款、現(xiàn)金?月報表》?及其《未?達賬調(diào)節(jié)?表》–其?調(diào)節(jié)額必?須與報表?相關(guān)欄目?所報金額?相符或具?有相應(yīng)的?勾稽關(guān)系??！躲y行?存款、現(xiàn)?金日報表?》、《銀?行存款、?現(xiàn)金月報?表》、銀?行存款未?達賬調(diào)節(jié)?表》上必?須有出納?人員、會?計人員共?同簽字（?表示雙方?對表中所?載內(nèi)容均?已認可，?對賬相符?）方為有?效;3?、報表“?存貨”余?額應(yīng)與隨?附的《存?貨盤點表?》總余額?完全相符?;4、?報表“固?定資產(chǎn)”?原值應(yīng)與?隨附的《?固定資產(chǎn)?原值》完?全相符。?5、審?核準確、?簽章齊全?達的各債?務(wù)賬戶的?明細表–?對于債務(wù)?發(fā)生的日?期、事項?、金額等?應(yīng)指代清?楚、明確?;總金額?與報表所?報金額完?全相等;?6、《?利潤表》?后要隨附?《利潤分?配表》。?利潤分配?表，要根?據(jù)已經(jīng)決?定的成本?核算原則?與利潤分?配原則，?把公司的?營業(yè)利潤?具體、恰?當?shù)胤峙?到內(nèi)部各?個部門。?要做到表?表相符。?7、要?求：總賬?會