財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板課件

。2018年財務(wù)決算及2019年財務(wù)預(yù)算報告Financialbudgetandbusinessanalysisreport匯報人：財務(wù)部內(nèi)容才是硬道理財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)。2018年財務(wù)決算及Financialbudgetan目錄CONTENTS年度基本情況綜述012019年財務(wù)預(yù)算報告032018年財務(wù)情況報告02。目錄CONTENTS年度基本情況綜述012019年財務(wù)預(yù)算01年度基本情況綜述。文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容的文字化表現(xiàn)。在廣告設(shè)計中，文案與圖案圖形同等重要，圖形具有前期的沖擊力，廣告文案具有較深的影響力。01年度基本情況綜述。文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口主要指標(biāo)預(yù)算實績增幅完成預(yù)算與時序差賬面可比預(yù)算口徑收入-當(dāng)月6,8486,553-3.31%3.86%7.97%-0.36%預(yù)算口徑收入-累計

82,18126,826-4.72%2.34%32.64%-0.69%考核口徑收入-累計

82,18126,654——32.43%-0.90%凈利潤11,5433,935-20.77%34.09%0.76%資本性支出30,2664,7004.14%15.53%-17.80%預(yù)算口徑收入累計缺口568萬元，可比增幅低于目標(biāo)增幅(9.13%)6.79%,賬面增幅低于目標(biāo)增幅（5.70%）10.43%，考核口徑收入缺口740萬元。凈利潤累計完成3,935.36萬元，高于時序進(jìn)度87.69萬元（0.76%）。單位：萬元.主要指標(biāo)完成情況主要指標(biāo)預(yù)算實績增幅完成與時賬面可比預(yù)算口徑收入-當(dāng)月6,8年度銷售情況綜述此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明。此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明。20182017添加標(biāo)題內(nèi)容添加標(biāo)題內(nèi)容年度銷售情況綜述此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容北方地區(qū)南方地區(qū)此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明年度銷售情況綜述北方地區(qū)南方地區(qū)此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容年度銷售情況綜述添加文案標(biāo)題5000萬元添加文案標(biāo)題1000萬元添加文案標(biāo)題2000萬元產(chǎn)品A產(chǎn)品B產(chǎn)品C文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容的文字化表現(xiàn)。在廣告設(shè)計中，文案與圖案圖形同等重要，圖形具有前期的沖擊力，廣告文案具有較深的影響力。文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容的文字化表現(xiàn)。在廣告設(shè)計中，文案與圖案圖形同等重要，圖形具有前期的沖擊力，廣告文案具有較深的影響力。文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容的文字化表現(xiàn)。在廣告設(shè)計中，文案與圖案圖形同等重要，圖形具有前期的沖擊力，廣告文案具有較深的影響力。8000萬元年度銷售總額：年度銷售情況綜述添加文案標(biāo)題5000添加文案標(biāo)題1000添加年度銷售情況綜述比上年同期增加800萬元產(chǎn)品A+B+C此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容的文字化表現(xiàn)。在廣告設(shè)計中，文案與圖案圖形同等重要，圖形具有前期的沖擊力，廣告文案具有較深的影響力。11.1%增加率年度銷售情況綜述比上年800產(chǎn)品A+B+C此處添加相關(guān)文字內(nèi)此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明AB年度銷售情況綜述此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明。此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明。此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明。年度銷售情況綜述此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)年度利潤情況綜述利潤總額350萬元比上年同期增加50萬元利潤總額180萬元比上年同期增加35萬元58%25%利潤增加占比利潤增加占比年度利潤情況綜述利潤總額350比上年同期增加50萬元利潤總年度利潤情況綜述年度利潤情況綜述年度利潤情況綜述此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明。此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明。年度利潤情況綜述年度利潤情況綜述年度利潤情況綜述年度利潤情況綜述此處添加相關(guān)022018年財務(wù)情況報告。文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容的文字化表現(xiàn)。在廣告設(shè)計中，文案與圖案圖形同等重要，圖形具有前期的沖擊力，廣告文案具有較深的影響力。022018年財務(wù)情況報告。文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、應(yīng)收賬款增加額2、考核口徑收入考核口徑收入計算過程1、預(yù)算口徑收入2、應(yīng)收賬款增加額抵減收入172萬元考核口徑收入缺口740萬元考核口徑收入缺口構(gòu)成1、預(yù)算口徑收入缺口568萬元備注：應(yīng)收賬款占收比基準(zhǔn)值暫按省公司上年下達(dá)目標(biāo)8.06%。.1、收入支出及結(jié)余情況應(yīng)收賬款增加額2、考核口徑收入考核口徑收入計算過程1、預(yù)算口指標(biāo)分解分析此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容。此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容。此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容。此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容。.1、收入支出及結(jié)余情況指標(biāo)分解分析此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容。此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容。此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容。此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容。1243.1、收入支出及結(jié)余情況此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容指標(biāo)1指標(biāo)2指標(biāo)3指標(biāo)425%45%18%82%.1、收入支出及結(jié)余情況此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容此處添加內(nèi)容。收入支出及結(jié)余情況指標(biāo)1指標(biāo)2指標(biāo)3指標(biāo)425%45%18%82%.1、收入支1、收入支出及結(jié)余情況銷售收入13498.5萬元財政補助收入397萬元，其他收入16.5萬元。文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容的文字化表現(xiàn)。在廣告設(shè)計中，文案與圖案圖形同等重要，圖形具有前期的沖擊力，廣告文案具有較深的影響力。收入情況公司總收入13912萬元1其中：1、收入支出及結(jié)余情況銷售收入13498.5萬元財政補助收入文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容的文字化表現(xiàn)。在廣告設(shè)計中，文案與圖案圖形同等重要，圖形具有前期的沖擊力，廣告文案具有較深的影響力。支出情況公司總支出13203萬元2其中：銷售成本13064萬元（業(yè)務(wù)成本11149萬元，

管理費用1915萬元），財政項目支出130萬元，其他支出9萬元。1、收入支出及結(jié)余情況文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容的文字化表現(xiàn)。在廣告設(shè)計中，文案與圖案圖形同等重要，圖形具有前期的沖擊力，廣告文案具有較深的影響力。結(jié)余情況總收支結(jié)余709萬元3其中：項目結(jié)余

434.5萬。1、收入支出及結(jié)余情況文案是由標(biāo)題、副標(biāo)題、廣告正文、廣告口號組成的。它是廣告內(nèi)容資產(chǎn)情況（1）其中：公司資產(chǎn)總額18165萬元比期初增加3923

萬元貨幣資金1592萬元比期初增加1094萬元應(yīng)收貨款2258萬元比期初增加55萬元存貨378萬元比期初減少113萬元固定資產(chǎn)原值13665萬元比期初增加9845萬元2、資產(chǎn)負(fù)債情況資產(chǎn)情況（1）其中：公司資產(chǎn)總額18165比期初增加3923公司負(fù)債總額14941萬元比期初增加3229

萬元其中：應(yīng)付賬款5911萬元比期初增加3897萬元長期借款4717萬元比期初減少416萬元負(fù)債情況（2）2、資產(chǎn)負(fù)債情況公司負(fù)債總額14941比期初增加3229萬元其中：應(yīng)付賬款公司凈資產(chǎn)總額3224萬元比期初增加634

萬元其中：公租房項目政府投資增加待沖基金92萬元凈資產(chǎn)情況（3）2、資產(chǎn)負(fù)債情況公司凈資產(chǎn)總額3224比期初增加634萬元其中：公租房項目公司業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1）、業(yè)務(wù)活動現(xiàn)金流量2929萬元16248萬元現(xiàn)金流入13319萬元現(xiàn)金流出發(fā)生人員經(jīng)費支付的現(xiàn)金5089萬元購買材料、工具支付的現(xiàn)金4522萬元3、現(xiàn)金流量情況公司業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1）、業(yè)務(wù)活動現(xiàn)金流量29292）、投資活動現(xiàn)金流量公司投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-1207萬元其中：現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出200萬1209萬（主要是新大樓購建固定資產(chǎn)、無形

資產(chǎn)支付的現(xiàn)金）3、現(xiàn)金流量情況2）、投資活動現(xiàn)金流量公司投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-1203）、籌資活動現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入1300萬元現(xiàn)金流出2260萬元公司籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-960萬元（銀行借款收到的現(xiàn)金）償還銀行借款本息613萬、融資租賃本息支付的現(xiàn)金1647萬元。其中：3、現(xiàn)金流量情況3）、籌資活動現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入1300現(xiàn)金流出2260公司籌預(yù)算執(zhí)行分析1/21)總收入預(yù)算執(zhí)行情況良好，執(zhí)行率103%；總支出相對控制較好，比預(yù)算節(jié)約2%。公司收入合理增長截至2018年12月末主要原因是：財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表或財務(wù)狀況變動表、附表和附注。財務(wù)報表是財務(wù)報告的主要部分，不包括董事報告、管理分析及財務(wù)情況說明書等列入財務(wù)報告或年度報告的資料。公司實現(xiàn)項目收入13498.5萬元比預(yù)算增加369.2萬元預(yù)算完成率103%

4、財務(wù)分析報告預(yù)算執(zhí)行分析1/21)總收入預(yù)算執(zhí)行情況良好，執(zhí)行率103超預(yù)算的主要原因是：公司代發(fā)本年度增加23名退休人員的退休費，水、電、燃?xì)赓M，設(shè)備維修維護(hù)費等支出的增加；項目建設(shè)材料消耗控制不力，共建托管費支出未納入年初預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行分析2/21)截至2018年12月末公司項目成本13203萬元超預(yù)算1181萬元預(yù)算完成率110%運營成本精細(xì)化管理

4、財務(wù)分析報告超預(yù)算的主要原因是：預(yù)算執(zhí)行分析2/21)截至2018年1財政保障水平分析2)財政補助收入占總收入的2.8%比上年下降3個百分點基本支出財政保障水平不足，截至2018年12月末，財政基本補助支出占全部基本支出比例為4%，在職職工人均財政基本支出補助水平8668元。4、財務(wù)分析報告財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財政保障水平分析2)財政補助收入占總收入的2.8%比上年下降運行效率分析1/23)公司運行中各種耗費與成果的對比，與上期比有所改善。（1）萬元項目收入的耗費水平呈下降趨勢主要是對一級材料庫實行了及時制管理措施，衛(wèi)生材料耗費數(shù)據(jù)反映更真實。另外，采購價格虛高，高值醫(yī)用耗材使用管理制度有效性不優(yōu)也是原因之一。本期萬元項目收入占用人員費用比例為35.8同比下降4%萬元項目收入占用設(shè)備材料比例為14同比增長8.8%4、財務(wù)分析報告財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt運行效率分析1/23)公司運行中各種耗費與成果的對比，與上運行效率分析2/23)截至12月末，（2）項目結(jié)算差額問題較為突出截止12月底，項目部墊付分?jǐn)偟馁Y金有1005萬元，公司各部門內(nèi)部管理約束和外部溝通工作亟待加強。公司應(yīng)收賬款2203萬元比上年同期增長143%欠費占總收入比16.7%4、財務(wù)分析報告財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt運行效率分析2/23)截至12月末，（2）項目結(jié)算差額問題資產(chǎn)運營能力分析4)截至2018年12月末，公司資產(chǎn)總額18165萬元比上年同期增長27.5%A存貨周轉(zhuǎn)率25.7%比上年同期增長16.8%存貨的流動速度加快、占用趨于合理B固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.15%比上年同期下降33%C固定資產(chǎn)收入115比上年同期下降46%固定資產(chǎn)利用效率有所降低；D項目設(shè)備收益率8.2%設(shè)備創(chuàng)利能力和利用效率有所提高E職工人均收入30萬元比上年同期增長20%職工勞動效率未達(dá)到行業(yè)先進(jìn)水平。F4、財務(wù)分析報告財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt資產(chǎn)運營能力分析4)截至2018年12月末，公司資產(chǎn)總額18成本管理能力分析5)此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明。收入成本率82.6%比上年同期下降2.6%4、財務(wù)分析報告Remark:財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt成本管理能力分析5)此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字收支結(jié)構(gòu)分析7人員配備趨于合理，員工薪酬待遇穩(wěn)步增長。人員經(jīng)費支出占總支出比率37%與上年同期基本持平持平人員經(jīng)費支出4844萬元比上年同期增加689.5萬元增長幅度16.6%人員經(jīng)費支出占比人員經(jīng)費支出總量4、財務(wù)分析報告支出結(jié)構(gòu)必須調(diào)整1財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt收支結(jié)構(gòu)分析7人員配備趨于合理，員工薪酬待遇穩(wěn)步增長。人員經(jīng)收支結(jié)構(gòu)分析6)2017年員工人均收入水平9萬元本年度在職職工人均工資收入水平10.2萬元比上年同期增長13%公用經(jīng)費支出比率12%比上年同期增長7.4%日常運行費用管理需要加強。公用經(jīng)費支出員工人均收入4、財務(wù)分析報告支出結(jié)構(gòu)必須調(diào)整1財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt收支結(jié)構(gòu)分析6)2017年員工人均收入水平9本年度在職職工人收支結(jié)構(gòu)分析6)項目運營支出率30.5%比上年同期下降2.5%項目運營成本耗費仍然過高。項目材料費用支出率14.7%比上年同期增長13%項目材料特別是高值耗材費仍然偏高。管理費用率14.7%比上年同期基本持平基本持平公司管理效率還需提高。項目支出與消耗項目管理費用項目材料支出4、財務(wù)分析報告支出結(jié)構(gòu)必須調(diào)整1財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt收支結(jié)構(gòu)分析6)項目運營30.5%比上年同期下降2.5%項目收支結(jié)構(gòu)分析)項目金額與占比本期項目收入比上年同期增加2401萬元項目策劃收入占28%項目執(zhí)行收入占72%項目服務(wù)服務(wù)收入占38.9%項目維護(hù)收入占19.6%項目延期服務(wù)收入占22.8%項目材料收入占10.3%項目驗收收入占8.4%本期項目總收入及占比：項目金額與占比本期服務(wù)收入總量前三名的項目分別是項目A814.2萬元項目B570.7萬元項目C496.5萬元服務(wù)收入占比50%以上的項目分別是項目space95%項目xfk52.3%項目BGUY56.2%項目line-x52%本期項目服務(wù)總收入及占比：4、財務(wù)分析報告收入結(jié)構(gòu)仍須優(yōu)化2財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt收支結(jié)構(gòu)分析)項目金額與占比本期項目收入比上年同期增加24收支結(jié)構(gòu)分析6)本期項目收入結(jié)構(gòu):項目金額與占比本期項目收入結(jié)構(gòu)中，項目服務(wù)收入占比38.9%比上年同期下降0.8個百分點項目材料收入占比10.3%比上年同期增加2.9個百分點項目維護(hù)收入19.6%與上年同期基本持平---項目跟蹤收入占比22.8%比上年同期降低2.6個百分點4、財務(wù)分析報告此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明此處添加相關(guān)文字內(nèi)容說明。財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt收支結(jié)構(gòu)分析6)本期項目收入結(jié)構(gòu):項目金額與占比本期項目收應(yīng)收賬款分析全業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款變化趨勢單位：萬元.風(fēng)險管控分析財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt應(yīng)收賬款分析全業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款變化趨勢單位：萬元.風(fēng)險管控分析財1、應(yīng)收賬款總額：截止4月份我司應(yīng)收賬款總額達(dá)6472萬元，占收入比達(dá)8.68%，超預(yù)算基準(zhǔn)值0.62個百分點。應(yīng)收賬款增加額抵減考核口徑收入172萬元。

2、應(yīng)收賬款余額環(huán)比：用戶欠費：環(huán)比增115.5萬元，其中，1年以上賬齡環(huán)比增113.8萬元（2009年4月壞賬沉淀），1-3個月賬齡環(huán)比增101.3萬元。項目年初數(shù)3月份4月份比上月

增減比上年同期增減比年初

增減用戶欠費4,9085,7605,875115191967網(wǎng)間結(jié)算款3893793801-178-9營業(yè)款結(jié)算14911493-2122-56其他65171124-473859合計

5,5116,4236,47248-138961.風(fēng)險管控分析應(yīng)收賬款分析財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt1、應(yīng)收賬款總額：2、應(yīng)收賬款余額環(huán)比：項目年初數(shù)3月賬齡仙游A區(qū)城廂B區(qū)C區(qū)政企客戶部云事業(yè)部總計賬齡＜1個月5.04.80.42.56.11.92.122.91個月≤賬齡≤3個月3.60.02.76.53.410.20.827.13個月＜賬齡≤1年1.80.02.30.00.07.82.314.21年＜賬齡0.80.00.00.00.00.00.00.8合計11.24.85.49.09.519.95.265.0其中：欠費銷賬7.40.02.17.08.315.05.245.0單位：萬元賬齡分析：除A區(qū)、B區(qū)及C區(qū)，其他單位均存在3個月以上的營業(yè)欠款，請加強催繳。欠款結(jié)構(gòu)分析：欠費銷賬引發(fā)的欠款占比高達(dá)69%，主要是發(fā)票和長賬齡欠費轉(zhuǎn)移。1.未到賬先開票的需求請各單位嚴(yán)格遵照“預(yù)借發(fā)票”流程執(zhí)行，違規(guī)開票銷賬擬列入2季度發(fā)票通報考核。2.省公司已通知嚴(yán)禁未達(dá)賬銷賬，同時分公司2季度執(zhí)行還原欠費考核，請各單位加強營業(yè)款管理。1.營業(yè)欠款賬齡結(jié)構(gòu)分析.風(fēng)險管控分析應(yīng)收賬款分析財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt賬齡仙游A區(qū)城廂B區(qū)C區(qū)政企客戶部云事總計賬齡＜1個月5.0

2.用戶欠費賬齡結(jié)構(gòu)分析賬齡年初數(shù)4月份增量其中：固話移動賬齡＜1個月3,0743,198124

1個月≤賬齡≤2個月6451,05140539782個月＜賬齡≤3個月1281754763-163個月＜賬齡≤1年956951-4-401年＜賬齡105500396171225合計4,9085,875967

用戶欠費較年初增967萬元，主要是1-3月份賬期新增欠費比年初增452萬元（主要是固話用戶欠費），1年以上賬期壞賬沉淀396萬元（其中，固話用戶欠費171萬元，移動用戶欠費225萬元）。重點關(guān)注每月用戶欠費的結(jié)構(gòu)情況，分類采取不同的催繳措施，避免壞賬沉淀。單位：萬元.風(fēng)險管控分析應(yīng)收賬款分析財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt2.用戶欠費賬齡結(jié)構(gòu)分析賬齡年初數(shù)4月份增量其中：固話移項目省對地本年累計預(yù)算與時序進(jìn)度比上年同期與上年同期比預(yù)算進(jìn)度%增幅%金額增幅%金額（一）折舊及攤銷19240.006138.8231.91-1.43-274.516103.450.5835.37（二）付現(xiàn)成本48081.0015926.8433.13-0.21-100.1615634.931.87291.911、人工成本預(yù)算10460.004038.7638.615.28552.093568.3913.18470.372、市場運營費用17131.005924.9734.591.25214.636172.99-4.02-248.02（1）銷售費用（含壞賬、積分兌換）10422.004620.9844.3411.011146.984757.44-2.87-136.45（2）專項運營費用6709.001303.9919.44-13.90-932.351415.55-7.88-111.56①系統(tǒng)集成支出690.000.000.00-33.33-230.000.00

0.000.00②號百信息服務(wù)成本200.0012.636.31-27.02-54.0417.50-27.83-4.87③網(wǎng)間結(jié)算支出4920.001084.1422.04-11.30-555.861243.16-12.79-159.01④固網(wǎng)商品銷售支出899.00207.2123.05-10.28-92.45154.9033.7752.323、網(wǎng)絡(luò)運營費用18078.005446.1930.13-3.21-579.815352.671.7593.52①修理費用及低耗8500.002751.1032.37-0.97-82.232782.89-1.14-31.79②支撐類業(yè)務(wù)費用6678.001975.7229.59-3.75-250.281748.9912.96226.73③能源類業(yè)務(wù)費用2900.00719.3724.81-8.53-247.30820.79-12.36-101.42④云分?jǐn)偩W(wǎng)絡(luò)成本0.000.000.000.000.000.000.000.004、管理費用1650.00221.3713.42-19.92-328.63272.58-18.79-51.215、其他762.00294.1338.605.2740.13266.8710.2127.25②移動商品銷售支出92.0029.5032.07-1.27-1.169.96196.2019.54③營業(yè)外收支凈額預(yù)算670.00264.6239.506.1641.29256.913.007.71其中：固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)報廢報損500.00262.9352.5919.2596.26254.063.498.87成本費用合計67321.0022063.3832.77-0.56-376.9521724.441.56338.94總體完成情況：本年經(jīng)營費用累計完成22063.38萬元，低于時序進(jìn)度0.56%（-376.95萬元）.各分項成本情況財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt財務(wù)決算及財務(wù)預(yù)算報告模板(PPT48頁)培訓(xùn)課件培訓(xùn)講義培訓(xùn)ppt教程管理課件教程ppt項目省對地本年累計預(yù)算與時序進(jìn)度比上年同期與上年同期比預(yù)算進(jìn)折舊及攤銷預(yù)算進(jìn)度折舊攤銷累計完成6138.82萬元，低于時序進(jìn)度274.51萬元（1.43%），與時序進(jìn)度差距較上月增大0.45%；折舊及攤銷節(jié)余部分全額貢獻(xiàn)利潤，請建設(shè)部加強工程項目進(jìn)度管理，提高完工工程預(yù)轉(zhuǎn)固、轉(zhuǎn)固的力度，以便及時計提新資產(chǎn)的折舊；請各縣區(qū)資產(chǎn)管理員協(xié)同本局政企部，對IDC、客戶端資產(chǎn)的使用狀況進(jìn)行確認(rèn)，如協(xié)議已到期且規(guī)定資產(chǎn)所有權(quán)歸屬客戶，則應(yīng)立即發(fā)起資產(chǎn)報廢，以便對未逾齡資產(chǎn)全額補提折舊。固定資產(chǎn)報廢報損截止4月累計完成262.93萬元，占年度預(yù)算52.59%，按省公司要求，第二季度末報廢預(yù)算完成率應(yīng)不低于80%，目前缺口為137.05萬元（27.41%）。請網(wǎng)絡(luò)運營部牽頭，結(jié)合網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化進(jìn)度，做好資產(chǎn)盤點清退工作，跟蹤本月WIFI資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的AP、交換機等實物已拆除資產(chǎn)的報廢流程，并督促各縣區(qū)盡快發(fā)起退網(wǎng)站點的固資報廢申請，確保第二季度按要求完成報廢預(yù)算。.固定資產(chǎn)與折舊情況財務(wù)決