公司管理制度-財務(wù)管理制度

公司管理制度-財務(wù)管理制度公司管理制度-財務(wù)管理制度目的：本制度的目的是為了規(guī)范公司財務(wù)管理行為，提高公司的財務(wù)管理工作的效率和透明度，保證公司財務(wù)健康運營，提高公司的社會形象和公信力。范圍：本制度適用于公司內(nèi)所有財務(wù)管理相關(guān)人員，包括但不限于財務(wù)部門人員、財務(wù)審核人員、經(jīng)理層和其他與財務(wù)相關(guān)的人員。制度制定程序：1.制度起草：由公司財務(wù)部門為主，協(xié)同其他相關(guān)部門人員。負(fù)責(zé)起草財務(wù)管理制度。2.討論審批：制定完畢后，由企業(yè)負(fù)責(zé)人統(tǒng)籌安排，邀請各部門相關(guān)人員進行討論并提出修改意見，在安排修改后，再次邀請相關(guān)人員審查意見。3.批準(zhǔn)公布：企業(yè)負(fù)責(zé)人審核通過后，制度正式頒布實施，通知公司全體人員。制度內(nèi)容：一、各項制度名稱：1.會計制度。2.預(yù)算管理制度。3.費用報銷管理制度。4.合同管理制度。5.審計制度。6.稅務(wù)管理制度。7.股權(quán)管理制度。8.財務(wù)風(fēng)險管理制度。二、范圍：1.會計制度：對公司財務(wù)管理制度有關(guān)的各項會計政策進行規(guī)定；2.預(yù)算管理制度：對公司內(nèi)部各部門、項目或計劃的預(yù)算進行規(guī)定；3.費用報銷管理制度：對公司員工各項費用的審批和報銷進行規(guī)定；4.合同管理制度：對公司與員工或公司與外部合作企業(yè)簽訂的各類合同進行規(guī)定；5.審計制度：對公司內(nèi)部各項財務(wù)信息更新和審核工作進行規(guī)定；6.稅務(wù)管理制度：對公司納稅管理工作進行規(guī)定；7.股權(quán)管理制度：對公司股權(quán)管理工作進行規(guī)定；8.財務(wù)風(fēng)險管理制度：對公司內(nèi)部各項風(fēng)險管理工作進行規(guī)定。三、目的：1.會計制度：規(guī)范財務(wù)操作程序，確保財務(wù)賬目真實、準(zhǔn)確、完整；2.預(yù)算管理制度：合理確定企業(yè)預(yù)算，控制預(yù)算執(zhí)行進度，防止預(yù)算泄漏，提高預(yù)算效率；3.費用報銷管理制度：規(guī)范員工費用的審批與報銷過程，保證公司利益不受任何損失，并提高審批加速度；4.合同管理制度：規(guī)范企業(yè)合同簽訂與履行過程，保證企業(yè)合法權(quán)益不受侵犯，并且提高企業(yè)效率；5.審計制度：保證公司內(nèi)部各項財務(wù)信息更新和審核工作的真實性、準(zhǔn)確性、及時性；6.稅務(wù)管理制度：規(guī)范企業(yè)納稅管理程序，保證公司遵守稅法規(guī)，減少稅務(wù)風(fēng)險；7.股權(quán)管理制度：規(guī)范企業(yè)股權(quán)管理程序，提高股東投資效益；8.財務(wù)風(fēng)險管理制度：制定規(guī)章制度對企業(yè)內(nèi)部各項風(fēng)險進行管理和控制，保證財務(wù)安全性和風(fēng)險規(guī)避。四、責(zé)任主體：1.會計制度：公司財務(wù)部門；2.預(yù)算管理制度：公司財務(wù)部門；3.費用報銷管理制度：公司財務(wù)部門、人力資源部門、各部門經(jīng)理等；4.合同管理制度：公司法務(wù)部門、財務(wù)部門；5.審計制度：公司審計部門、公司財務(wù)部門；6.稅務(wù)管理制度：公司財務(wù)部門；7.股權(quán)管理制度：公司管理層；8.財務(wù)風(fēng)險管理制度：公司管理層、風(fēng)險管理部門。五、執(zhí)行程序：1.員工執(zhí)行公司財務(wù)管理制度的基礎(chǔ)是掌握公司的財務(wù)政策和規(guī)章制度；2.每個員工在報銷費用之前，需提交費用報銷申請單，并在相關(guān)審批程序中獲得上級領(lǐng)導(dǎo)的簽名批準(zhǔn)；3.公司各部門應(yīng)建立相應(yīng)的財務(wù)管理文件和檔案存檔；4.財務(wù)部門的工作必須按照規(guī)章制度的要求進行；5.公司可以由內(nèi)部審計部門或外部機構(gòu)進行財務(wù)審核；6.公司應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險管理師職位，對各項風(fēng)險進行管理和控制。責(zé)任追究：1.對于會計制度、財務(wù)風(fēng)險管理制度、稅務(wù)管理制度等重要制度，要求全員必須掌握，違規(guī)者將被追究相應(yīng)的責(zé)任；2.對于個人違規(guī)回報和不當(dāng)行為，將盡可能通過追究它的經(jīng)濟責(zé)任和相應(yīng)的法律手段，保證公司利益不受損失。六、附加規(guī)定：1.公司財務(wù)管理制度應(yīng)嚴(yán)格按照中國法律、法規(guī)執(zhí)行；2.在制度條例修改的情況下，必須經(jīng)過企業(yè)負(fù)責(zé)人審核才能實施。修改后的制度須在公司內(nèi)公示一個月，經(jīng)過一個月的公示期后，