0藍(lán)天公司費(fèi)用報(bào)銷制度

PAGE1PAGE1第1頁共7頁新藍(lán)天股份費(fèi)用借支及報(bào)銷管理制度編號LF/RLZY-11-09版次A01密級頁數(shù)7P執(zhí)行部門全體員工監(jiān)督部門人行、財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)審核編制實(shí)施日期目錄一、目的及總則二、借款制度三、報(bào)銷制度費(fèi)用性借款報(bào)銷規(guī)定1報(bào)銷規(guī)定2出差標(biāo)準(zhǔn)說明3各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)4其它補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)5招待費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)五、移動(dòng)話費(fèi)報(bào)銷規(guī)定六、借款報(bào)銷審批權(quán)限2推廣、宣傳費(fèi)用3銷售發(fā)生的禮金、傭金費(fèi)用人行部支出費(fèi)用七、罰則八附則藍(lán)鳳化工有限公司費(fèi)用借支及報(bào)銷管理制度編號LF/RLZY-11-09版次A01密級頁數(shù)7P執(zhí)行部門全體員工監(jiān)督部門人行、財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)審核編制實(shí)施日期一、目的及總則二、借款制度借款人認(rèn)真填寫《借款單》各項(xiàng)內(nèi)容，要求：借款用途及明細(xì)清楚明了；差旅費(fèi)則需注明前往地區(qū)、期限，借款金額等，三、報(bào)銷制度部門主管審核簽字人行部/財(cái)務(wù)部審核副總/總經(jīng)理（≥1000元時(shí)）審批、核準(zhǔn)。費(fèi)用性借款報(bào)銷規(guī)定：各類借款的報(bào)銷時(shí)間每周五員工提報(bào)經(jīng)部門主管簽字的報(bào)銷單至人行部；駐外辦事處借款限在下月的5日（含）前提報(bào)報(bào)銷單到人行部，否則前款不清后款不借。外出或出差發(fā)生的費(fèi)用需附之相應(yīng)的“日清日結(jié)工作卡”或“出差報(bào)告（辦事處需每周提列報(bào)銷明細(xì)至人行部備案審核）支付時(shí)間：次周三財(cái)務(wù)部支付報(bào)銷個(gè)人借支差旅費(fèi)等借款的報(bào)銷從返回廣州之日起10日報(bào)銷結(jié)清，對違反者嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清，后款不借；對員工有欠款的報(bào)銷金額全部沖賬；員工在報(bào)銷沖賬時(shí)仍有欠賬的，應(yīng)以現(xiàn)金交款沖賬，如一次沖不完，財(cái)務(wù)部可以扣發(fā)員工崗位津貼、績效工資4.1公司所有員工國內(nèi)外出差實(shí)行總經(jīng)理審批制度，未經(jīng)批準(zhǔn)的不得出差。4.2報(bào)銷規(guī)定：4.2.1報(bào)銷的費(fèi)用包括：員工到中國境內(nèi)/外出差發(fā)生的費(fèi)用，包括交通工具、招待費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼及出差期間的通訊費(fèi)等（詳見4.4.1-2）。4.2.2公司經(jīng)理級以上員工出差可申請乘坐飛機(jī)/高鐵，其他員工出差原則上不得乘坐飛機(jī)，如遇特殊情況需要乘座飛機(jī)的，需在《出差申請表》中注明，經(jīng)部門主管、總經(jīng)理審批核準(zhǔn)。4.2.3乘坐飛機(jī)的員工原則上需提前7天填寫訂票申請給人行部以便提前預(yù)定飛機(jī)票。4.2.4始發(fā)地至車站/機(jī)場及從車站/機(jī)場返回的交通費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。但要求往返機(jī)場必須乘坐機(jī)場巴士，該項(xiàng)的出租車費(fèi)不予報(bào)銷（機(jī)場巴士停止運(yùn)營除外），確因工作需要而乘坐出租車往返機(jī)場，需副總經(jīng)理批準(zhǔn)；乘機(jī)購買的個(gè)人人身安全保險(xiǎn)費(fèi)用不在報(bào)銷之列。出差人員在出差地發(fā)生的交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，原則上以公交車為主，如因特殊情況需乘坐出租車的，需寫明原因，由副總經(jīng)理簽字后予以報(bào)銷。4.2.6出差補(bǔ)貼持有效發(fā)票按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。4.3出差標(biāo)準(zhǔn)說明：4.3.1廣東省內(nèi)出差，當(dāng)天往返的，不享受出差食宿和伙食補(bǔ)貼4.3.2因工作確實(shí)需要在當(dāng)?shù)刈∷薜?，員工級需向上級理申請，方可享受出差食宿、伙食補(bǔ)助。4.3.3出差當(dāng)天如有招待客戶的則伙食4.4各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)：4.4.1城市級別城市名稱一類城市北京、上海、深圳、杭州二類城市除一類城市以外的省會城市和珠三角、長三角經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)三類城市除一、二類城市和地區(qū)以外的其它省會城市四類城市其它地縣級地區(qū)特殊情況出差到工廠食宿無補(bǔ)助；國外出差實(shí)報(bào)實(shí)銷4.4.1住宿補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)類別職級住宿等級及標(biāo)準(zhǔn)備注一等副總、總監(jiān)部門經(jīng)理一類城市不超300元/天1、工廠有宿舍提供，必須住宿舍，住宿費(fèi)不能報(bào)銷；2、兩名（含）以上員工同時(shí)前往一個(gè)城市，或出差的路線、時(shí)間一致的，原則上要求同性員工同室住宿，住宿費(fèi)應(yīng)合并報(bào)銷，不允許兩人分別報(bào)銷住宿費(fèi)用，以同行中最高的住宿標(biāo)準(zhǔn)而合住；3、住宿費(fèi)憑正規(guī)旅業(yè)發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分，一律不予報(bào)銷。4、在外地出差人員，因住親友家而無住宿發(fā)票，由本人寫出申請，經(jīng)主管副總批準(zhǔn)后，按每天80元核銷住宿費(fèi)。二類城市不超250元/天三類城市不超200元/天四類城市不超180元/天二等營銷人員一類城市不超220元/天二類城市不超180元/天三類城市不超160元/天四類城市不超150元/天三等其它員工一類城市不超200元/天二類城市不超180元/天三類城市不超160元/天四類城市不超150元/天4.4.2補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)國內(nèi)外級別交通補(bǔ)貼手機(jī)補(bǔ)貼用餐補(bǔ)貼經(jīng)理/主管國內(nèi)一、二類城市公車為主實(shí)報(bào)實(shí)銷10元/天(享有公司手機(jī)補(bǔ)助的員工無手機(jī)補(bǔ)貼)50元/天三、四類城市40元/天一般員工一、二類城市40元/天三、四類城市30元/天外貿(mào)部國外實(shí)報(bào)實(shí)銷20元/天（提倡以Email）實(shí)報(bào)實(shí)銷4.3其它補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：外貿(mào)部國外出差：4.3.1飛機(jī)票、住宿費(fèi)按實(shí)報(bào)銷經(jīng)濟(jì)艙和三星級（含）4.3.2出差住處應(yīng)盡量靠近商務(wù)工作的地點(diǎn)；4.3.3國外出差應(yīng)積極控制話費(fèi)消耗，同事間盡可能使用Email通信方式。4.4招待費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)城市級別報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1類城市70元/人（需先請示上級領(lǐng)導(dǎo)）2類城市60元/人（需先請示上級領(lǐng)導(dǎo)）3、4類城市50元/人（需先請示上級領(lǐng)導(dǎo)）國外實(shí)報(bào)實(shí)銷備注：廣州市內(nèi)宴請客戶招待費(fèi)參照1類城市標(biāo)準(zhǔn)。五、移動(dòng)話費(fèi)報(bào)銷規(guī)定5.1本規(guī)定適用于公司內(nèi)所有與業(yè)務(wù)有關(guān)而享有公司手機(jī)補(bǔ)貼的部門經(jīng)理及營銷人員。5.2公司為上述崗位的所有營銷人員購買手機(jī)號碼，該手機(jī)號的所有權(quán)屬公司。每月員工均憑其所對應(yīng)的手機(jī)號之所發(fā)生費(fèi)用的發(fā)票報(bào)銷，其報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)如下——①100%完成了月銷售量指標(biāo)者，營銷人員所使用的指定手機(jī)號當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用可享受最高200元的報(bào)銷福利，部門經(jīng)理所使用的指定手機(jī)號當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用可享受最高300元的報(bào)銷福利②未完成月銷售量指標(biāo)者，營銷人員所使用的指定手機(jī)號當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用可享受60%的報(bào)銷福利。③營銷人員因個(gè)人用途而增加的諸如QQ會員費(fèi)和上網(wǎng)超流量費(fèi)等費(fèi)用不在此報(bào)銷之列。④營銷人員提供非公司購買的指定手機(jī)號之發(fā)票均不能進(jìn)入報(bào)銷程序（之前公司規(guī)定的手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)貼項(xiàng)目因此而同時(shí)終止）。六、借款報(bào)銷審批權(quán)限6.2推廣、宣傳費(fèi)用：對于各類展覽展示費(fèi)、在各類媒體（包括報(bào)紙、電視、雜志、戶外廣告牌等）發(fā)生的廣告宣傳費(fèi)、產(chǎn)品推廣發(fā)布會、國外的市場開發(fā)等有關(guān)公司對外宣傳方面的費(fèi)用，一律由各部門經(jīng)理提出項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)副總初審并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，在預(yù)算計(jì)劃內(nèi)使用，超計(jì)劃部分原則上不得報(bào)銷。6.3銷售發(fā)生的禮金、傭金費(fèi)用這些因業(yè)務(wù)發(fā)生的禮金、傭金等費(fèi)用均由營銷人員提前申請，經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字后，呈報(bào)總經(jīng)理簽字在財(cái)務(wù)部備案。在該項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施完成后，營銷人員再按同樣程序執(zhí)行。人行部支出費(fèi)用：這些費(fèi)用包括：公共費(fèi)用、福利費(fèi)用、辦公用品/設(shè)備購置和行政、會議/培訓(xùn)等費(fèi)用，均由人行部申請呈報(bào)副總經(jīng)理批準(zhǔn)。費(fèi)用借支及其報(bào)銷的審批權(quán)限責(zé)任分配矩陣權(quán)限分配費(fèi)用類別職務(wù)與權(quán)限部門經(jīng)理辦事處人行部財(cái)務(wù)部副總總經(jīng)理≤1000元◎/●◎/●◎◎☆△＞1000元◎/●◎/●◎◎