2023年自考類-財(cái)經(jīng)類-證券業(yè)經(jīng)營(yíng)管理歷年高頻考題帶答案難題附詳解

2023年自考類-財(cái)經(jīng)類-證券業(yè)經(jīng)營(yíng)管理歷年高頻考題帶答案難題附詳解（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.綜合考點(diǎn)(共50題)1.證券公司財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容有

A.資本金管理B.資產(chǎn)負(fù)債管理C.財(cái)產(chǎn)管D.財(cái)務(wù)收支管理E.賬本管理2.競(jìng)價(jià)結(jié)果不可能出現(xiàn)

A.全部成交B.部分成交C.尚未成交D.不成交3.試述實(shí)行股份制改組是大多數(shù)國(guó)有企業(yè)面向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的必由之路。4.國(guó)債的發(fā)行方式為

A.公募法B.承購(gòu)包銷法C.攤派D.強(qiáng)制法E.公賣法5.按股東承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和享有權(quán)益情況，股票可以分為

A.記名股與無(wú)記名股B.面額股與無(wú)面額股C.流通股與非流通股D.普通股與優(yōu)先股6.貨幣市場(chǎng)基金7.投資者甲于1996年6月1日以102元的價(jià)格買了一張面值100元，利率為10%，每年4月1日支付一次利息的1996年4月1日發(fā)行的5年期國(guó)庫(kù)券，該投資者于1998年6月1日以122元的價(jià)格將該債券賣出，請(qǐng)計(jì)算該投資者的年均收益率。8.可能狀態(tài)原則9.場(chǎng)外交易市場(chǎng)10.試述綜合型銀行制度相比于分離型制度的優(yōu)勢(shì)。11.監(jiān)事由______選舉產(chǎn)生，由股東代表和公司職工代表?yè)?dān)任，兩者比例由公司章程規(guī)定。12.金融期貨13.股票價(jià)格指數(shù)14.證券登記結(jié)算公司15.關(guān)于自營(yíng)資格證書(shū)敘述正確的是

A.自簽發(fā)之日起，2年內(nèi)有效B.自簽發(fā)之日起，1年內(nèi)有效C.失效前6個(gè)月起要重新申請(qǐng)D.自簽發(fā)之日起，3年內(nèi)有效16.影響債券償還期限的因素主要有

A.債券票面金額B.資金使用方向C.市場(chǎng)利率變化D.債券變現(xiàn)能力E.持有人資金狀況17.原始存款1000萬(wàn)元，法定存款準(zhǔn)備金率10%，提現(xiàn)率5%，超額準(zhǔn)備金率5%，試計(jì)算整個(gè)銀行體系的派生存款。18.證券交易的競(jìng)價(jià)原則是

A.大戶優(yōu)于中戶，中戶優(yōu)于散戶B.在申報(bào)價(jià)格相同時(shí)，遵循時(shí)間優(yōu)先原則C.在申報(bào)價(jià)格相同時(shí)，本地券商優(yōu)于異地券商D.無(wú)形席位優(yōu)于有形席位19.簡(jiǎn)述國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)與上市公司的關(guān)系。20.為什么股份有限公司往往設(shè)立優(yōu)先股?21.集合競(jìng)價(jià)時(shí)，產(chǎn)生開(kāi)盤(pán)成交價(jià)格的決定原則是什么?22.試述證券業(yè)的自律管理和政府監(jiān)管有何區(qū)別?23.簡(jiǎn)述公司型基金的主要當(dāng)事人。24.股份證券公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)和決策機(jī)構(gòu)是

A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.總經(jīng)理D.股東大會(huì)25.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)一般包括下列哪些機(jī)構(gòu)

A.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)B.證券經(jīng)紀(jì)公司C.證券投資咨詢公司D.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)E.會(huì)計(jì)師事務(wù)所26.下列關(guān)于我國(guó)證券交易所的表述中，正確的有

A.證券交易所是非盈利的經(jīng)濟(jì)組織B.證券交易所參與證券的交易C.為證券交易提供設(shè)施和服務(wù)D.組織監(jiān)督證券交易、結(jié)算和交割．E.對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行處罰27.下面不屬于優(yōu)先股股票特征的是______A.股息固定B.股息分派優(yōu)先C.剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先D.具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)28.簡(jiǎn)述企業(yè)股份制改組的目的。29.現(xiàn)有一張為期三個(gè)月，面值100萬(wàn)元的票據(jù)，貼現(xiàn)率為3%，當(dāng)持票人持有票據(jù)一個(gè)月，到銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí)，銀行應(yīng)該付他多少錢(qián)?30.一般投資于任一公司的股票的股份總額不得超過(guò)該公司發(fā)行股份總額的一定比例，目前中國(guó)內(nèi)地所規(guī)定的該比例為

A.5%B.10%C.15%D.20%31.風(fēng)險(xiǎn)決策32.紅籌股是指在香港市場(chǎng)上的中資概念股，這些紅籌股

A.注冊(cè)地和上市地都在中國(guó)大陸B(tài).注冊(cè)地在中國(guó)大陸，上市地在中國(guó)香港C.注冊(cè)地和上市地都在中國(guó)香港D.注冊(cè)地在中國(guó)香港，上市地在中國(guó)大陸33.投資銀行34.在我國(guó)，國(guó)有股權(quán)行政管理的專職機(jī)構(gòu)是

A.國(guó)務(wù)院B.國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)C.國(guó)有投資公司D.資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司35.簡(jiǎn)述內(nèi)部稽核審計(jì)部門(mén)的主要職責(zé)。36.證券市場(chǎng)按其職能可以分為

A.股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)B.發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)C.一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)D.初級(jí)市場(chǎng)和次級(jí)市場(chǎng)E.場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)37.根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)其股票在證券交易所上市，持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于

A.1000人B.10000人C.2000人D.20000人38.買殼上市39.簡(jiǎn)述公司型基金的主要當(dāng)事人。40.屬于證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)有

A.承銷B.經(jīng)紀(jì)C.自營(yíng)D.基金管理E.資產(chǎn)管理41.下面關(guān)于國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商的敘述，正確的是

A.國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商可以是商業(yè)銀行、證券機(jī)構(gòu)或其他非銀行金融機(jī)構(gòu)B.國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商可直接向財(cái)政部承銷和投標(biāo)國(guó)債C.國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商有義務(wù)向相關(guān)部門(mén)定期報(bào)告有關(guān)報(bào)表和資料D.國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商必須連續(xù)參加每期國(guó)債發(fā)行承購(gòu)包銷團(tuán)，且每期承銷量不得低于該承銷團(tuán)承銷總量的1%E.國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商優(yōu)先取得從事國(guó)債投資基金的業(yè)務(wù)資格42.國(guó)債43.目前我國(guó)證券法規(guī)定，股票發(fā)行為

A.審批制B.核準(zhǔn)制C.統(tǒng)一制D.復(fù)審制44.某種一次性還本付息債券，單利計(jì)息，票面金額為1000元，票面利率為8%，1991年1月1日發(fā)行，期限為十年。甲投資者在發(fā)行時(shí)按照面值買進(jìn)該債券，并且在1996年7月1日以每張1500元的價(jià)格賣給乙投資者，乙投資者將該債券持有到期。

計(jì)算：(1)甲投資者的實(shí)際收益率。

(2)乙投資者的實(shí)際收益率。45.無(wú)面額股票的特點(diǎn)是

A.可以明確表示每股所代表的股權(quán)比例B.發(fā)行或轉(zhuǎn)讓價(jià)格靈活C.便于股票分割D.為股票發(fā)行價(jià)格提供依據(jù)E.可以無(wú)條件轉(zhuǎn)讓46.承銷商在代銷股票過(guò)程中，獲得的代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的

A.0.5%～1.5%B.0.5%～1%C.1.5%～3%D.1.5%～2%47.下列關(guān)于我國(guó)證券交易所的表述中，正確的有

A.證券交易所是非盈利的經(jīng)濟(jì)組織B.證券交易所參與證券的交易C.為證券交易提供設(shè)施和服務(wù)D.組織監(jiān)督證券交易、結(jié)算和交割E.對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行處罰48.新設(shè)立股份公司股票發(fā)行的條件是什么?49.證券公司客戶的交易結(jié)算資金必須全額存入指定的______，單獨(dú)立戶管理。

A.金融機(jī)構(gòu)B.證券公司C.工商銀行D.商業(yè)銀行50.我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)管部門(mén)是

A.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)B.國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)D.中國(guó)人民銀行第1卷參考答案一.綜合考點(diǎn)1.參考答案：ABCD2.參考答案：C3.參考答案：(1)股份制是一種企業(yè)財(cái)產(chǎn)組織制度。股份制是在商品經(jīng)濟(jì)條件下產(chǎn)生的，是適應(yīng)社會(huì)化大生產(chǎn)的需要，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而逐漸完善的一種現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)作形式。這種反映現(xiàn)代社會(huì)化生產(chǎn)規(guī)律的先進(jìn)經(jīng)營(yíng)方式和管理方法，完全可以被我們建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所利用。(2)我國(guó)大多數(shù)國(guó)有企業(yè)是50、60年代按照高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制改革建立起來(lái)的，這種體制發(fā)展到現(xiàn)代已經(jīng)越來(lái)越顯示出它的弊端，產(chǎn)權(quán)不清，責(zé)權(quán)不明確，政企不分．效率低下等等，如果不進(jìn)行改革只存死路一條。(3)國(guó)有企業(yè)改革足我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)。國(guó)企改革的目標(biāo)是建立產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度。而股份制改造正是實(shí)現(xiàn)這一目的的最好形式。(4)企業(yè)進(jìn)行股份制改造可以改變傳統(tǒng)的企業(yè)體制，叫確企業(yè)產(chǎn)權(quán)，塑造真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體，實(shí)現(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，使企業(yè)成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展的商品生產(chǎn)者與經(jīng)營(yíng)者。(5)通過(guò)股份制改組，還可以建立合理的法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立起股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理等新型的公司結(jié)構(gòu)，形成權(quán)責(zé)分明、相互制約的現(xiàn)代企業(yè)組織體系。使企業(yè)建立起有效的決策機(jī)制、動(dòng)力機(jī)制、約束機(jī)制和管理結(jié)構(gòu)，這樣就會(huì)使企業(yè)形成協(xié)調(diào)的運(yùn)行機(jī)制和運(yùn)行體系，推動(dòng)企業(yè)健康地運(yùn)行和發(fā)展。綜上，實(shí)行股份制改組是大多數(shù)國(guó)有企業(yè)面向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的必由之路。4.參考答案：ABCE5.參考答案：D6.參考答案：是指以國(guó)庫(kù)券、大額銀行可轉(zhuǎn)讓存單、商業(yè)票據(jù)、公司債券等貨幣市場(chǎng)短期有價(jià)證券為投資對(duì)象的投資基金。7.參考答案：?jiǎn)卫?jì)算：

年均收益率=(122+2×100×10%-102)/102×2=19.61%8.參考答案：可能狀態(tài)原則是對(duì)每個(gè)方案選出其各種可能狀態(tài)中概率最大的狀態(tài)，即最可能狀態(tài)，比較各方案中最可能狀態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果，使目標(biāo)函數(shù)最優(yōu)化的方案，即為最佳方案。9.參考答案：場(chǎng)外交易市場(chǎng)又稱柜臺(tái)市場(chǎng)或店頭交易市場(chǎng)，指在交易所外由證券買賣雙方當(dāng)面議價(jià)成交的市場(chǎng)，它沒(méi)有固定的場(chǎng)所，交易對(duì)象以不在交易所上市的證券為主。10.參考答案：以德國(guó)為代表的綜合型銀行制度，又稱全能銀行制度，具有的優(yōu)勢(shì)有：

(1)該制度可以充分利用其有限資源，實(shí)現(xiàn)金融業(yè)的規(guī)模效益，降低成本．提高利潤(rùn)。

(2)銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)相結(jié)合，有利于降低銀行的自身風(fēng)險(xiǎn)。一種業(yè)務(wù)收益的下降，可以用另一種業(yè)務(wù)的收益來(lái)彌補(bǔ)。從而保證利潤(rùn)的穩(wěn)定性。

(3)將銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)相結(jié)合，就可以充分地掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，從而降低貨款的呆賬率和證券承銷的風(fēng)險(xiǎn)。

(4)綜合型銀行制度加強(qiáng)了銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)，而競(jìng)爭(zhēng)有利于優(yōu)勝劣汰，有利于提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)社會(huì)總效益上升。11.參考答案：股東大會(huì)12.參考答案：金融期貨是指以金融工具為標(biāo)的物的期貨和約，主要包括外匯期貨、利率期貨和股指期貨三類。13.參考答案：股票價(jià)格指數(shù)是反映股票市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)的總體狀況的重要指標(biāo)，也是政府進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要參照指標(biāo)。14.參考答案：證券登記結(jié)算公司是指專門(mén)為證券與證券交易辦理存管、資金結(jié)算交收和證券過(guò)戶業(yè)務(wù)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，是獨(dú)立的企業(yè)性質(zhì)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)。15.參考答案：B16.參考答案：BCD17.參考答案：派生存款=總存款-原始存款

=1000×[1/(10%+5%+5%)]-1000=000(萬(wàn)元)18.參考答案：B19.參考答案：(1)在公司設(shè)立階段，國(guó)有資產(chǎn)管理單位作為發(fā)起人參與國(guó)有股權(quán)的管理，如界定產(chǎn)權(quán)、管理資產(chǎn)評(píng)估、審定股權(quán)設(shè)置、參與股份制改組方案設(shè)計(jì)等。(2)公司上市后，國(guó)有資產(chǎn)管理單位作為股東參與國(guó)有股權(quán)管理，主要有收取國(guó)家股股利、決定國(guó)家股的轉(zhuǎn)讓等事宜。(3)公司上市后，國(guó)有資產(chǎn)管理單位作為國(guó)家股股東行使權(quán)力，包括委派法定代表人出席股東大會(huì)、審議和表決股東大會(huì)議程上的事項(xiàng)等內(nèi)容。(4)除上述職能之外，國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)不應(yīng)直接對(duì)上市公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和日常運(yùn)作下達(dá)行政命令，雙方不存在上下級(jí)隸屬關(guān)系。20.參考答案：優(yōu)先股具有很多優(yōu)點(diǎn)：從投資者來(lái)說(shuō)，收益固定，風(fēng)險(xiǎn)小于普通股，股息一般高于債券的收益，而且股份可以轉(zhuǎn)讓，所以比較適合于保守的投資者和無(wú)暇參加公司管理的購(gòu)股者。從籌資者角度來(lái)講，股息固定，不影響公司利潤(rùn)分配；發(fā)行優(yōu)先股可以廣泛吸取投資，也不影響普通股股東對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。21.參考答案：(1)能夠?qū)崿F(xiàn)成交量最大的價(jià)位。(2)高于決定價(jià)格的買入申報(bào)與低于決定價(jià)格的賣出申報(bào)全部成交。(3)與決定價(jià)格相同的一方(買方或賣方)須全部成交。如有兩個(gè)或兩個(gè)以上價(jià)位都滿足上述條件，則取中間價(jià)位為決定價(jià)格(上交所)，或選擇取離昨收市最近的價(jià)位為決定價(jià)格(深交所)。22.參考答案：(1)性質(zhì)不同。政府監(jiān)管是帶有行政管理的性質(zhì)，自律組織對(duì)證券市場(chǎng)的管理是自我管理的性質(zhì)。(2)監(jiān)管依據(jù)不同。政府監(jiān)管依據(jù)國(guó)家的法律法規(guī)，自律組織依據(jù)的是直接的章程和規(guī)則。(3)監(jiān)管范圍不同。政府監(jiān)管負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)范圍的證券業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，自律組織主要對(duì)其會(huì)員上市公司及證券交易進(jìn)行監(jiān)管。(4)監(jiān)管的具體內(nèi)容不同。(5)兩者采取的處罰不同。23.參考答案：公司型基金主要有四個(gè)當(dāng)事人：(1)投資公司；(2)管理公司；(3)保管公司；(4)承銷公司。24.參考答案：D25.參考答案：ACDE26.參考答案：ACDE27.參考答案：D28.參考答案：(1)籌集資金，這是企業(yè)股份制改組的一般目的。(2)轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)行機(jī)制，這是企業(yè)股份制改組的根本目的。(3)確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，實(shí)現(xiàn)政企分開(kāi)，這是企業(yè)股份制改組的特殊目的。(4)調(diào)動(dòng)各方面的積極性，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，這是企業(yè)股份制改組的直接目的。(5)凋整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資源配置，這是企業(yè)股份制改組的宏觀目的。29.參考答案：100-100×3%/12×(3-1)=99.5(萬(wàn)元)30.參考答案：B31.參考答案：風(fēng)險(xiǎn)決策是在綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)和盈余的前提下，公司的經(jīng)營(yíng)者根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)偏好，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的決策過(guò)程。32.參考答案：C33.參考答案：風(fēng)險(xiǎn)控制是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之后的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)。其過(guò)程就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和補(bǔ)救的過(guò)程，包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)消減和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)榷喾N形式。34.參考答案：B35.參考答案：(1)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性進(jìn)行I監(jiān)督。(2)對(duì)資本金的充足性進(jìn)行監(jiān)督。(3)對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。(4)對(duì)經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行監(jiān)督。36.參考答案：BCD37.參考答案：A38.參考答案：買殼上市指一些非上市公司通過(guò)收購(gòu)一些業(yè)績(jī)較差、籌資能力弱化的上市公司，剝離被收購(gòu)公司資產(chǎn)，注入自己的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，從而實(shí)現(xiàn)間接上市的目的。39.參考答案：公司型基金主要有四個(gè)當(dāng)事人：(1)投資公司；(2)管理公司；(3)保管公司；(4)承銷公司。40.參考答案：ABCDE41.參考答案：ABCDE42.參考答案：國(guó)債是中央政府為籌集財(cái)政資金而發(fā)行的一種政府債券，是中央政府向投資者出具的、承諾在一定時(shí)期支付利息和到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。43.參考答案：B44.參考答案：(1)[(150