2023年初級銀行職業(yè)資格《銀行管理》預測試卷三

2023年初級銀行職業(yè)資格《銀行管理》預測試卷三2023年初級銀行職業(yè)資格《銀行管理》預測試卷三B.固(江南博哥)定收益類證券投資參考答案：C參考解析：金融租賃公司的其他業(yè)務：①資產證券化；②轉讓或受讓融資租賃資產。(A.B兩項是金融租賃公司的資產業(yè)務，D項是金融租賃公司的負債業(yè)0,有的還要求具有非法占有目的。參考答案：A參考解析：金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的o［單選題］3.金融機構的交易員.信貸員.其他工作人員越權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè).企業(yè)審批發(fā)放貸款的行為所造成損失的風險屬于()。參考答案：A參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序.員工.信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。在信貸審批環(huán)節(jié)，存在操作風險的事例有：越權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè).企業(yè)審批發(fā)放貸款。參考答案：d參考解析：信托公司開展固有業(yè)務，不得有下列關聯(lián)交易行為：1.向關聯(lián)方融出資金或轉移財產。2.為關聯(lián)方提供擔保。3.以股東持有的本公司股權作為質押進行融資。參考答案：A參考答案：A參考解析：2004年，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》，定義了關聯(lián)方和關聯(lián)方交易。參考答案：B參考解析：根據(jù)委托人人數(shù)的不同，可以分為單一信托和集合信托。只有一個委托人的信托為單一信托；有兩個或兩個以上委托人的信托為集合信托。參考解析：在判斷一個自然人或法人是否是銀行的關聯(lián)方時，股權關系.人身關系.雇傭關系以及決策權的歸屬等是重要的決定因素。參考解析：銀行市場定位主要包括產品定位和銀行形象定位兩個方面。［單選題］9.()是指以原有某信貸產品為模式，并情況和條件，進行必要的調整.修改.補充，從而開發(fā)出新的公司信貸產品的方法。參考解析參考解析：現(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金；轉賬支票只能用于轉賬；普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉賬。參考解析：仿效法是指以原有某信貸產品為模式，并結合本行以及目標市場的實際情況和條件，進行必要的調整.修改.補充，從而開發(fā)出新的公司信貸產品的方法。統(tǒng)，說明了它們之間0。參考解析：商業(yè)銀行績效考評的基本要素：評價目標.評價對象.評價指標.評價標準.評價報告。這五個要素共同組成一個完整的績效評價系統(tǒng)，說明了它們之間相互聯(lián)系.相互影響。參考解析：基本建設投資指企業(yè).事業(yè).行政單位以擴大生產能力或工程效益為主要目的的新建.擴建工程及有關工作。其綜合范圍為總投資50萬元以上(含50萬元)的基本建設項目。參考答案：D參考解析：銀行業(yè)消費者按照投訴的影響程度分為一般性投訴與重大投訴。［單選題］14.中央銀行通過調整法定存款準備金率，影響金融機構的信貸資金供應能力，從而間接調控()。參考解析：當中央銀行提高法定存款準備金率時，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準備金增加，可直接運用的超額準備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，從而收緊信用，引起存款的數(shù)量收縮，導致貨幣供應量減少。［單選題］15.發(fā)卡銀行不得將信用卡發(fā)卡營銷.領用合同(協(xié)議)簽約.().交易授權.交易監(jiān)測.資金結算等核心業(yè)務外包給發(fā)卡業(yè)務服務機構。參考答案：C參考解析：發(fā)卡銀行不得將信用卡發(fā)卡營銷.領用合同(協(xié)議)簽易授權.交易監(jiān)測.資金結算等核心業(yè)務外包給發(fā)卡業(yè)務服務機構。［單選題］16.根據(jù)財政部和原銀監(jiān)會《金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理辦法》的規(guī)定，金融企業(yè)批量轉讓不良資產給資產管理公司的組包要求是0。A.20戶/項以上B.15戶/項以上C.10戶/項以上D.5戶/項以上參考答案：C參考解析：根據(jù)財政部和原銀監(jiān)會《金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理辦法》的規(guī)定，批量轉讓是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(10戶/項以上)進行組包，定向轉讓給資產管理公司的行為。［單選題］17.在上海證券交易所，回購業(yè)務收取的手續(xù)費為參考答案：參考答案：C參考解析：在上海證券交易所，回購業(yè)務收取的手續(xù)費為成交金額的0.1%。充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題，并監(jiān)督整改。參考解析：商業(yè)銀行內部審計部門履行內部控制的監(jiān)督職能，負責對商業(yè)銀行［單選題］19.在國際結算的幾種方式中，屬于順匯的是0。參考解析：順匯是債務人或付款人主動將款項交給銀行，委托銀行使用某種結算工具，支付一定金額給債權人或收款人的結算方式，因結算工具的傳遞方向與資金的流動方向相同，所以稱為順匯。匯款方式是順匯法，托收和信用證方式是逆匯法。［單選題］20.以下關于商業(yè)銀行市場營銷相關監(jiān)管要求的說法，錯誤的是0。A.商業(yè)銀行應當加強投資者教育，向投資者傳遞“賣者盡責.買者自負”的理念B.商業(yè)銀行開展代理保險業(yè)務，可允許不超過3家保險公司人員派駐銀行網(wǎng)點C.商業(yè)銀行要加強對產品體系的梳理，特別對理財?shù)戎攸c產品要加強管理D.商業(yè)銀行在固定營業(yè)場所以外，由外部營銷人員向消費者推介個人銀行業(yè)務參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行開展代理保險業(yè)務，不得通過第三方網(wǎng)絡平臺開展保險代事保險銷售相關活動，每個網(wǎng)點在同一會計年度內只能與不超過3家保險公司開展保險代理業(yè)務合作。故B項說法錯誤［單選題］21.下列關于開展同業(yè)業(yè)務的風險監(jiān)管要求，說法不正確的是()。A.金融機構開展買入返售(賣出回購)和同業(yè)投資業(yè)務，不得接受和提供任何直接或間接?顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保，國家另有規(guī)定的除外B.單家商業(yè)銀行對單一金融機構法人的不含結算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，扣除風險權重為零的資產后的凈額，不得超過該銀行一級資本的50%扣除風險權重為零的資產后的凈額，不得超過該銀行一級資本的50%C.金融機構辦理同業(yè)借款業(yè)務最長期限不得超過三年，其他同業(yè)融資業(yè)務最長期限不得超過一年，但是業(yè)務到期后可以展期參考解析：c項，金融機構辦理同業(yè)業(yè)務，應當合理審慎確定融資期限。其中，同業(yè)借款業(yè)務最長期限不得超過3年，其他同業(yè)融資業(yè)務最長期限不得超過1年，業(yè)務到期后不得展期。參考解析：財務公司是我國經濟體制和金融體制改革的產物，是我國金融體系［單選題］24.信托制度起源于中世紀末期的()，H的在于規(guī)避封建法制對土地轉讓的嚴格限制和高額稅費，實現(xiàn)土地等不動產在家族內部或向教會轉移。參考解析：信托制度起源于中世紀末期的英國，目的在于規(guī)避封建法制對土地轉讓的嚴格限制和高額稅費，實現(xiàn)土地等不動產在家族內部或向教會轉移。參考解析：大額存單期限包括1個月.3個月.6個月.9個月.1年.18個月.2年.3年和5年共9個品種。［單選題123.()是我國經濟體制和金融體制改革的產物，是我國金融體系中具有中國特色的一類非銀行金融機構。上市交易，上市交易，其信用風險一般高于企業(yè)債券。有控股的大型商業(yè)銀行”的是0。參考答案：A參考解析：改革開放以后，中國工商銀行.中國農業(yè)銀行.中國銀行及中國建設銀行逐步得以建立.恢復和發(fā)展。隨著四家銀行改制進程的不斷深入，以及交通銀行.郵政儲蓄銀行的發(fā)展壯大，從同質同類機構監(jiān)管的角度，這六家銀行統(tǒng)一歸類為“國有及國有控股的大型商業(yè)銀行”。［單選題］31.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本充足率的計算公式為0。A.（總資本-對應資本增加項）/風險加權資產X100%B.（總資本增加項-對應資本扣減項）/風險加權資產X100%C.（總資本-資本扣減項）/風險加權資產X100%D.（總資本-對應資本扣減項）/風險加權資產X100%參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行資本充足率的計算公式為總資本-對應資本扣減項）/風險加權資產X100%。包括。參考解析：2012年6月，中國銀監(jiān)會印發(fā)了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，代表中國銀行業(yè)開始同步實施《巴塞爾IIIo根據(jù)規(guī)定，二級資本包括：二級資本工具及其溢價；超額貸款損失準備；少數(shù)股東資本可計入部分。賬.消費和繳費支付.支取現(xiàn)金等服務。參考解析：不良貸款主要包括貸款五級分類中劃分為次級.可疑和貸款，以及銀行認定的包括表外項目中的直接信用替代項目在內的其他各類不良資產。［單選題］38.下列選項中，0不屬于財務公司的資產業(yè)務。A.發(fā)行金融債券參考答案：D參考解析：銀行可通過I類戶為存款人提供存款.購買投資理財產品等金融產品.轉賬.消費和繳費支付.支取現(xiàn)金等服務。［單選題］34.下列關于商業(yè)銀行業(yè)務的表述，錯誤的是()。A.單位名稱中使用“銀行”字樣須經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準C.商業(yè)銀行不得拖延.拒絕支付定期存款人本金和利息D.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高利率吸收存款參考解析：B項說法錯誤，未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務。參考答案：C參考解析：業(yè)務部門是內部控制的第一道防線。散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。C.相關系數(shù)為1D.相關系數(shù)為0參考解析：馬柯維茨的現(xiàn)代投資組合理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數(shù)不為1(即不完全正相關)，分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。參考解析：商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導媒介，正因為如此，貨幣政策的調參考答案：A參考解析：財務公司的資產業(yè)務：①對成員單位辦理貸款。②對成員單位辦理融資租賃。③辦理成員單位產品的消費信貸業(yè)務。④辦理成員單位產品的買方信貸。⑤成員單位產品的融資租賃。⑥同業(yè)資產業(yè)務。⑦投資業(yè)務。A項，發(fā)行金融債券屬于財務公司的負債業(yè)務。A.交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異B.部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失參考解析：操作風險可分為人員因素.內部流程.系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。D項屬于流動性風險。B.張偉宣告死亡，以其財產清償后，仍未能還清其生前的貸款C.張海濤由于金融危機而失去工作，目前無正常收入D.李國慶已無力歸還貸款，銀行將其抵押物拍賣，但損失金額尚不能確定失類貸款，其中后三類合稱為不良貸款。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關注：盡管貸款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。整將直接影響商業(yè)銀行的經營管理整將直接影響商業(yè)銀行的經營管理。［單選題］42.《民法典》調整規(guī)范自然人.法人等民事主體之間的()。參考答案：B.我國商業(yè)銀行的最主要資產是()。參考答案：A參考解析：資產業(yè)務主要是指貸款和投資，其中貸款是商業(yè)銀行最主要的資產，也是其最主要的資金運用。參考解析：常備借貸便利的主要特點：①由金融機構主動發(fā)起，金融機構可根據(jù)自身流動性需求申請常備借貸便利；②常備借貸便利是中央銀行與金融機構蓋存款金融機構。參考解析：商業(yè)銀行債券投資的風險，主要包括信用風險.價格風險.利率風險.購買力風險.流動性風險.政治風險.操作風險等。［單選題］46.下列關于我國普惠金融發(fā)展目標，說法錯誤的是0。A.提高小微企業(yè)信用保險和貸款保證保險覆蓋率，力爭使農業(yè)保險參保農戶覆蓋率提升至95%以上。B.推動行政村一級實現(xiàn)銀行物理網(wǎng)點和保險服務全覆蓋，鞏固助農取款服務村B.推動行政村一級實現(xiàn)銀行物理網(wǎng)點和保險服務全覆蓋，鞏固助農取款服務村級覆蓋網(wǎng)絡，提高利用效率價格合理.便捷安全的金融服務D.有效提高各類金融工具的使用效率，進一步提高小微企業(yè)和農戶申貸獲得率參考答案：B參考解析：B項，普惠金融的發(fā)展目標之一是提高金融服務覆蓋率。要基本實現(xiàn)鄉(xiāng)鄉(xiāng)有機構，村村有服務，鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級基本實現(xiàn)銀行物理網(wǎng)點和保險服務全覆蓋，鞏固助農取款服務村級覆蓋網(wǎng)絡，提高利用效率，推動行政村一級實現(xiàn)更多基礎金融服務全覆蓋。［單選題］47.《個人外匯管理辦法》對個人外匯管理“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統(tǒng)一通過()進行管參考解析：《個人外匯管理辦法》對個人外匯管理進行了相應調整和改進，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶［單選題］48.0是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。參考解析：銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。［單選題］49.下列關于商業(yè)銀行柜面業(yè)務操作風險防控的說法，正確的是()。A.審計監(jiān)督條線作為第二道防線，應加大對重點風險隱患的監(jiān)督檢查，對檢查B.人力資源管理條線作為第四道防線，應針對突出風險點明確員工從業(yè)禁止性規(guī)定和職業(yè)操守“底線”，對其違反禁止性規(guī)定的發(fā)現(xiàn)一起.嚴厲查處一起C.業(yè)務管理條線作為第一道防線，應承擔起風險防控的首要責任D.風險合規(guī)條線作為第三道防線，應認真落實風險監(jiān)測.重點業(yè)務風險檢查.風險事件牽頭處置及實施問責等職責險事件牽頭處置及實施問責等職責參考答案：c參考解析：審計監(jiān)督條線作為第三道防線，應加大對重點風險隱患的監(jiān)督檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題提出整改意見。故A項說法錯誤沒有第四道防線的說法。故B項說法錯誤業(yè)務管理條線作為第一道防線，應承擔起風險防控的首要責任，負責相關業(yè)務制度的制訂.執(zhí)行.日常檢查和持續(xù)改進，及時收集基層機構業(yè)務訴求和風險防范建議，動態(tài)調整制度.流程.風險控制措施，提出修訂重要憑證和合同文本等建議。故C項說法正確風險合規(guī)條線作為第二道防職責。故D項說法錯誤［單選題］50.下列關于我國普惠金融的說法，正確的是0。參考答案：C參考解析：近年來，我國普惠金融發(fā)展呈現(xiàn)出服務主體多元.服務覆蓋面較廣.移動互聯(lián)網(wǎng)支付使用率較高的特點，人均持有銀行賬戶數(shù)量.銀行網(wǎng)點密度等基礎金融服務水平己達到國際中上游水平，但仍面臨諸多問題與挑戰(zhàn)：普惠金融服務不均衡，普惠金融體系不健全，法律法規(guī)體系不完善，金融基礎設施建設有待加強，商業(yè)可持續(xù)性有待提升。丟失而引發(fā)損失，這屬于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務中0環(huán)節(jié)的操作風險。參考解析：業(yè)務環(huán)節(jié)資金交易業(yè)務存在的操作風險違燃事項示例交易員未及時止摑.未授權交易或超限額交易；交易員虛值交易和未報告交易；交易員違章操作失謖或錄入錯誤交易指令而造成損失業(yè)務環(huán)節(jié)資金交易業(yè)務存在的操作風險違燃事項示例交易員未及時止摑.未授權交易或超限額交易；交易員虛值交易和未報告交易；交易員違章操作失謖或錄入錯誤交易指令而造成損失1交易員不慎漁露交易信息利機密；因計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不同造成交易中斷丟失而引發(fā)損失；交易定價模映或定價機制帶誤；加入外部交易陷阱或在交易中被哄抬成為交易受害者C交易協(xié)議審麥不產或不力，簽訂不利于乙方的合同條款；在跨國交易中，對國際憒例、法律和條款把握不準；未及時監(jiān)和報告交易員的超權限交易和重大頭寸變化；對交易的風險評估不及時.不準確等C交易結算不及時或交易清算交割金傾計慎有誤；對交易條款理解不準確而導致結算爭議；因錄入錯誤而靖誤清算資金；因系統(tǒng)中斷而不能及時將賽金清算到位1未履行監(jiān)管部門所要求的強制性報告義務1未及時與前臺核對交易明艦，前后臺JK務長期不符等。中臺風險管理與會計制度.控制程序一起納入內部控制結構之中。參考答案：B參考解析：內部控制結構階段最主要的特點就是將控制環(huán)境作為一項重要的要素內容與會計制度.控制程序一起納入內部控制結構之中。［單選題］53.下列屬于銀行借貸業(yè)務中貸前調查階段存在的操作風險的是()。B.審查人員隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題和風險D.未按規(guī)定對抵(質)押物的真實性，權利有效性和保證人情況進行核實參考答案：D信貸調僥人員未按疑定刈信貸業(yè)務的ft法性、安全性州盈利性及客戶報表真實性、生產經信貸調僥人員未按疑定刈信貸業(yè)務的ft法性、安全性州盈利性及客戶報表真實性、生產經晉狀況進打調杏.或調行不深入細致.或按他人授意進行調杏,未揭示何題和風險，曲成調查產藏失實；未按規(guī)定對抵（質）押物的權實性、權利有效性和保證人情況避行核實.造成保證人.報（成）押物、質押權利不具備條件，或雙復抵（質）押及報（質）押價值高彷；客戶編造虛假項目、利川虛假合同、使用言方假證明向商業(yè)銀行尊貸.或偽造虛假質押物或質押權利等。［單選題］54.的網(wǎng)點機構位于適當?shù)慕洕幕瘏^(qū)域中，它們?yōu)楦叨丝蛻籼峁┮籄.專業(yè)性網(wǎng)點機構營銷渠道B參考解析：A項屬于“貸后管理”的內容，B項屬于“信貸審查”的內容，C項屬于“貸款發(fā)放”的內容。D.高端化網(wǎng)點機構營銷渠道參考解析：高端化網(wǎng)點機構營銷渠道的網(wǎng)點機構位于適當?shù)慕洕幕瘏^(qū)域中，它們?yōu)楦叨丝蛻籼峁┮欢ǚ秶鷥鹊慕鹑诙ㄖ品铡＃蹎芜x題］55.資本市場是指期限在的長期資金融通市場。B.1年以內（含1年）參考答案：A參考解析：資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的.期限在1年以上的長期資金融通市場。［單選題］56.1999年，我國四家金融資產管理公司最初A.500億元D.300億元參考答案：C參考解析：1999年，在外有亞洲金融危機.內有商業(yè)銀行較高不良貸款率的特定條件下，我國成立四家金融資產管理公司。各家金融資產管理公司最初注冊資本均為人民幣100億元，由財政部核撥，初始任務是專門管理和處置國有獨資商業(yè)銀行剝離的不良貸款。［單選題］57.也稱相對業(yè)績標準，是指以其他銀行的業(yè)績作為標桿或參照參考答案：b參考答案：b參考解析：外部標準也稱相對業(yè)績標準，是指以其他銀行的業(yè)績作為標桿或參照系，由此對被評價者作出評價。［單選題］58.下列關于基本存款賬戶，表述不正確的是()。A.基本存款賬戶用于辦理日常轉賬結算參考解析：存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶為單位結算賬戶。單位結算賬戶按用途分為基本存款賬戶.一般存款賬戶.專用存款賬戶.臨時存款賬戶。故C項說法錯誤中，錯誤的是0。A.大額存單自認購之日起計息，付息方式分為到期C.個人投資人認購大額存單起點金額不低于50萬元，機構投資人認購大額存單起點金額不低于500萬元計價的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產品，屬一般性存款參考答案：c參暮析：C項說法錯誤，個人投資人認購大額存單起點金額不低于20萬元，機構投資人認購大額存單起點金額不低于1000萬元。［單選題］60.根據(jù)《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》的規(guī)定，下列屬于大額交易的是()。A.某日小李給小張通過銀行轉賬人民幣40萬元B.某日A公司通過銀行轉賬支付給B供應商貨款人民幣220萬元C.某日小王通過銀行柜臺取款人民幣1萬元D.某日小劉通過銀行柜臺給小周匯款美金8000元參考答案：b參考解析：B項，非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上(含200萬元).外幣等值20萬美元以上(含20萬美元)的款項劃轉。參考解析：修訂后的《金融租賃公司管理辦法》放寬了股東存款業(yè)務的條件，允許吸收非銀行股東3個月（含）以上的定期存款，而此前金融租賃公司僅能吸收股東1年以上定期存款。［單選題］62.根據(jù)《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法》，以下屬于合格投資者的是0。A.具有1年以上投資經歷，且滿足家庭金融凈資產不低于1000萬元人民幣B.具有2年以上投資經歷，且滿足家庭金融凈資產不低于300萬元人民幣C.具有1年以上投資經歷，且滿足家庭金融凈資產不低于100萬元人民幣D.具有3年以上投資經歷，且滿足家庭金融凈資產不低于100萬元人民幣參考答案：B參考解析：合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單織。1.具有2年以上投資經歷，且滿足以下條件之一：家庭金融凈資產不低于300萬元，家庭金融資產不低于500萬元，或者近3年本人年均收入不低于40萬元。2.最近1年末凈資產不低于1000萬元的法人單位。3.金融管理部門視為合格投資者的其他情形。參考答案：b參考解析：銀行的董事會應對外部審計負最終責任，銀行應當建立健全委托外審機構的相關規(guī)章制度。［單選題］64.自2015年5月1日起，我國正式實行《存款保險條例》，由負責實施。參考解析：自2015年5月1日起，我國正式實行《存款保險條例》，由中國人參考答案：A參考解析：即期收益率，是債券票面利息與購買價格之間的比率，其計算公式是：即期收益率=票面利息/購買價格X100%o［單選題］66.客戶提供虛假的財務報表和企業(yè)信息騙取授信，最終未能按時還貸給銀行帶來損失，這一事件是由()引發(fā)的()。參考答案：C參考解析：客戶提供虛假的財務報表和企業(yè)信息，騙取評級授信，屬于評級授信環(huán)節(jié)的操作風險，進而會引發(fā)信用風險。［單選題］67.金融市場按照某一標準分為一級市場和二D.根據(jù)金融產品成交與定價方式的不同參考解析：根據(jù)市場功能不同可以將金融市場分為一級市場和二級市場。［單選題］68.按照()分類，風險可以分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。參考答案：C參考解析：按照風險發(fā)生的范圍，可以分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。參考答案：D參考解析：警告.罰款.沒收違法所得既適用于機構，也適用于個人。參考解析：警告.罰款.沒收違法所得既適用于機構，也適用于個人。［單選題］70.經持卡人申請開通超授信額度用卡服務后，發(fā)卡銀行在()只能提供一次超授信額度用卡服務，收取一次超限費。參考答案：D參考解析：經持卡人申請開通超授信額度用卡期內只能提供一次超授信額度用卡服務，在一個賬單周期內只能收取一次超限參考解析：不良資產處置方式有：直接追償.訴訟追償.委外清收.債務減免.債務重組.以資抵債.呆賬核銷.押品處置.債權轉讓.資產租賃.破產清償。聯(lián)人償債意愿和償還能力.市場需求.處置時限.資產實際情況等因素。下列不屬于常用的不良資產處置方式的是0。參考答案：b參考解析：商業(yè)銀行從本質上來說就是經營風險的金融機構，以經營風險為其盈利的根本手段。［單選題］74.下列選項中，0形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視參考答案：C參考解析：Ml被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與Ml之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。參考解析：流動性風險與信用風險.市場風險.操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。參考解析：高級管理層負責建立健全聲譽風險管理制度，完善工作機制，制定重大事項的聲譽風險應對預案和處置方案，安排并推進聲譽事件處置。參考解析：商業(yè)銀行需要重組的貸款應至少歸為次級類。［單選題］76.()負責建立健全聲譽風險管理制度，完善工作機制，制定重大事項的聲譽風險應對預案和處置方案，安排并推進聲譽事件處置。參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行績效考評內部標準有歷史標準.預算標準.經驗標準等；外部標準有行業(yè)標準.競爭對手標準.標桿標準等。幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，首先應進行()。（五）（五）吸收非銀行股東3個月（含）以上定期存款；分或全部本外幣業(yè)務：（-）發(fā)行債券；（-）在境內保稅地區(qū)設立項目公司開展融資租賃業(yè)務；（四）為控股子公司.項目公司對外融資提供擔保。除0存款外，計結息規(guī)則由各銀行自己把握。參考答案：AE參考解析：根據(jù)《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》規(guī)定：除活期和定期整存整取兩種存款外，計結息規(guī)則由各銀行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）計息期，也可選擇將計息期全部化為實際天數(shù)計算利息，即每年為365天（閏年為366天），每月為當月公歷的實際天數(shù)。實行自主經營.自擔風險.自負盈虧.自我約束。參考答案：BCD效益性為經營原則，實行自主經營.自擔風險.自負盈虧.自我約束。［多選題］14.下列關于銀行風險的說法，正確的有。B.銀行風險強調不確定性帶來的不利后果D.風險是一個事前概念，損失是一個事后概念E.風險的概念既涵蓋了未來可能損失的大小，又涵蓋了損失發(fā)生概率的高低參考答案：ABDE參考解析：對銀行風險的定義，可以從兩個角度理解：一是強調結果的不確定性。二是強調不確定性帶來的不利后果。風險不等同于損失本身，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念，風險的概念既涵蓋了未來可能損失的大小，又涵蓋了損失發(fā)生概率的高低。［多選題］15.關于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構與外審機構的溝通工作，以下說法正確的是0。B.銀行應健全委托外部審計的管理制度和流程D.銀行發(fā)現(xiàn)外審機構存在審計結果嚴重失實.嚴重舞弊，須報銀行業(yè)監(jiān)管機構同意并要求銀行評估委托該外審機構的適當性E.銀行或外審機構單方要求終止審計委托時，銀行應當及時報告銀行業(yè)監(jiān)管機構參考答案：ABCE參考解析：《銀行業(yè)金融機構外部審計監(jiān)管指引》以及2011年《關于加強銀行業(yè)金融機構外部審計溝通工作的通知》，對加強銀行業(yè)監(jiān)管機構及銀行與外部審計溝通工作做了明確要求。第一，銀行應健全委托外部審計的管理制度和流程，暢通與外部審計溝通交流的渠道和機制，重視外部審計的意見和建議，尤其應對外部審計的風險提示和對內部控制的意見進行認真分析和評估，并對相關問題及時進行整改。第二，銀行應積極配合外部審計工作，為外部審計機構提供必要的審計便利，不得阻礙外部審計工作正常開展，不得對外部審計出具審計意見施加影響，確保外部審計的獨立性。第三，銀行應當完整保存委托外部審計機構過程中的檔案，銀行業(yè)監(jiān)管機構可以對上述檔案進行檢查，可以對外審機構的審計報告質量進行評估，并對存在重大疑問的事項要求銀行委托其他外審機構進行專項審計。第四，銀行發(fā)現(xiàn)外審機構如存在審計結果嚴重失實.嚴重舞弊行為以及嚴重違背中國注冊會計師審計準則，存在應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的重大問題的，可以要求銀行立即評估委托該外審機構的適當性。第五，銀行或外審機構單方要求終止審計委托時，銀行應當及時報告銀行業(yè)監(jiān)管機構，不得而終止審計委托。第六，銀行應加強與外部審計機構的信息交流，定期舉行三方會談，及時交流有關信息，也可直接與外部審計機構進行溝通，及時發(fā)現(xiàn)和解決銀行存在的相關問題。第七，外部審計機構應注意向銀行業(yè)監(jiān)管機構了解最新監(jiān)管政策；銀行業(yè)監(jiān)管機構也應及時回復外部審計機構的政策咨詢，適當吸收外部審計機構參加監(jiān)管政策培訓，促進外部審計機構提高對監(jiān)管政策的認知和理解知和理解。D項說法錯誤，銀行發(fā)現(xiàn)外審機構存在審計結果嚴重失實.嚴重舞弊，可以要求銀行立即評估委托該外審機構的適當性。A.深入理解不同利益持有者對自身的期望值B.建立強大的.動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警C.努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正D.利用自身的價值理念.道德規(guī)范影響合作伙伴.供應商和客戶E.建立公開.誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求參考答案：ABCDE參考解析：有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；③深入理值；④培養(yǎng)開放.互信.互助的機構文化；⑤建立強大的.動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；⑥努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；⑧利用自身的價值理念.道德規(guī)范影響合作伙伴.供應商和客戶；⑨建立公開.誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。務有。B.辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資D.辦理成員單位及上下游單位之間的內部結算參考答案：ABCE參考解析：根據(jù)《企業(yè)集團財務公司管理辦法》規(guī)定，財務公司可以經營下列（1）對成員單位辦理財務和融資顧問.信用鑒證及相關的咨詢.代理業(yè)務；（2）協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；（5）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；（6）對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（7）辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算.清算方案設計；（9）對成員單位辦理貸款及融資租賃；(11)中國銀保監(jiān)會批準的其他業(yè)務。(11)中國銀保監(jiān)會批準的其他業(yè)務。參考答案：ACDE參考解析：根據(jù)《關于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導意見》指出互聯(lián)網(wǎng)金融本質仍屬于金融，沒有改變金融風險隱蔽性.傳染性.廣發(fā)性和突發(fā)性的特點。［多選題］19.以風險為本的合規(guī)管理計劃，其內容包括()。B.特定政策和程序的實施與評價參考答案：BCDE參考解析：以風險為本的合規(guī)管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價.合規(guī)風險評估.合規(guī)性測試.合規(guī)培訓與教育等。［多選題］20.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，下列關于資本充足監(jiān)管指標的說法中，正確的有0。A.商譽和其他無形資產(土地使用權除外)必須從核心一級資本中全額扣除B.資本組成包括核心一級資本.其他一級資本.二級資本C.杠桿率和一級資本充足率公式的分子相同D.儲備資本要求為風險加權資產的2.5%,E.商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入一級資本，但不得超過信用風險加權資產的1.25%參考答案：ABCD參考解析：E項說法錯誤，商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的1.25%。或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。()參考答案：a參考解析：違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。企業(yè)信貸業(yè)務相隔離，降低銀行結構的復雜性和救助難度，減少其遭受外部沖擊和風險傳染的可能性企業(yè)信貸業(yè)務相隔離，降低銀行結構的復雜性和救助難度，減少其遭受外部沖擊和風險傳染的可能性。()參考解析：2013年12月16日，銀行改革法案經英國議會通過并得到王室的批銀行業(yè)務及相關業(yè)務與傳統(tǒng)的個人.企業(yè)信貸業(yè)務相隔離，降低銀行結構的復雜性和救助難度，減少其遭受外部沖擊和風險傳染的可能性。決定，銀行必須按照存款章程等規(guī)定或者約定付款，不得無故拖延.拒絕支付存參考答案：A參考解析：取款自由指存款人的取款時間?取款金額.取款用途都決定，銀行必須按照存款章程等規(guī)定或者約定付款，不得無故拖延.拒絕支付存款本金和利息。參考解析：專用存款賬戶是存款人對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的結算賬戶。臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的結算賬戶。［判斷題］5.市場細分是目標市場確定的前提和基礎，而選擇合適的目標市場則是市場細分的目的。0參考答案：A參考解析：市場細分是目標市場確定的前提和基礎，而選擇合適的目標市場則是市場細分的目的。參考解析：合規(guī)負責人不得分管業(yè)務條線。參考答案：B參考解析：電子銀行業(yè)務已成為全球銀行業(yè)服務客戶.贏得O參考答案：B參考解析：電子銀行業(yè)務已成為全球銀行業(yè)服務客戶.贏得O［判斷題］11.現(xiàn)代商業(yè)銀行財務管理的核心0參考答案：A參考解析：公司債券在證券登記結算公司統(tǒng)一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信用風險一般高于企業(yè)債券。［判斷題］10.自營營銷渠道已成為全球銀行業(yè)服務客戶.贏得競爭的重一。0參考解析：銀行應當統(tǒng)籌業(yè)務發(fā)展與風險防控，建立兼顧效益與風險.財務因素與非財務因素.當期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標體系，全面客觀地實施績效考評。參考答案：A參考解析：實現(xiàn)持續(xù)經營和價值最大化。這也是現(xiàn)代商業(yè)銀行財務管理的核心要求。代理行和參加行等角色。()［判斷題］7.商業(yè)銀行可以預先在金融資產定價中充分考慮各種風險因素，通過價格調整來獲得合理的風險回報。()參考解析：商業(yè)銀行可以預先在金融資產定價中充分考慮各種風險因素，通過價格調整來獲得合理的風險回報。［判斷題］8.銀行應當統(tǒng)籌業(yè)務發(fā)展與風險防控，建立兼顧效益與風險.財務因素與非財務因素.當期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標體系，全面客觀地實施績效考評。0參考解析：銀行本票一律記名，允許背書轉讓。參考解析：銀行本票一律記名，允許背書轉讓。參考解析：良好道德風氣的形成，關鍵在于董事會和高級管理