企業(yè)差旅費報銷制度

企業(yè)差旅費報銷制度第一條為了保證企業(yè)正常經(jīng)營活動，增強企業(yè)差旅費報銷的管理，在使之切合合理、節(jié)儉的原則下，同時保障出差人職工作與生活的需要，聯(lián)合企業(yè)實質(zhì)狀況，擬訂本方法。?第二條本方法例定了企業(yè)出差、審批、花費報銷等工作的管理和查核。第三條本方法合用于企業(yè)各部門。第四條人力資源部是企業(yè)職工出差查核的管理和花費控制部門，財務部是差旅費的監(jiān)控部門，其余各部門是花費控制實行的直接責任部門。第五條出差辦理程序1、出差人員一定預先填寫“出差申請單”，注明出差地址、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽訂建議、分管領導贊同后方可出差。出差申請單出差人部門職務代理人部門代理人姓名職務（署名）出差事由日期自年月日時起至年月日時止，合計天。地點預付旅費萬仟佰拾元整備注部門領導總經(jīng)理建議年月日建議年月日實質(zhì)出差以下由考勤員依據(jù)出差職工的來回車（機）票填寫。自年月日時起至年月日時止，合計天。日期考勤員確認：日期：年月日申請日期：備注：1、本表合用范圍：企業(yè)職工外處出差均應填寫。2、本表填畢后，原件復印件分存人事部、本工作部門。3、出差職工應于返回后當天到前臺查對出差日期。2、出差人員借錢需持贊同后的“出差申請單”，填寫“借支單”，填寫借支單寫清借錢人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人贊同后，經(jīng)財務負責人審查，分管領導審批后方可到借錢。出差時借錢，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違犯規(guī)定賜予借錢而造成賬務雜亂的，追查財務經(jīng)辦人及負責人的責任?！督柚巍犯袷剑航柚文暝氯展ぷ鞑块T職務姓名蓋印借支金額仟佰拾萬仟佰拾元角分￥：借錢原由附證件還款日期批核主管會計出納制單第五條差旅費報銷程序1、差旅費報銷流程圖經(jīng)辦人將合法單據(jù)分類粘貼，填寫差旅費報銷單經(jīng)辦人和證明人在單據(jù)反面署名有關負責人審批

實質(zhì)出差能否按“出差申請單”履行財務審查制單單據(jù)能否合法出納付款扣回借支款1）在出差過程中因業(yè)務工作需要使用款待費應先征得領導贊同，并經(jīng)安排領導贊同并簽訂建議后財務部方可審查報銷。2）、出差人員回企業(yè)后，應形成出差達成狀況書面報告，并向領導報告，由領導查核結(jié)果，簽訂查核建議。3）、凡與原出差申請單規(guī)定的地址、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別原由或狀況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領導簽訂建議后方可報銷。（4）、出差回企業(yè)應在一禮拜內(nèi)報賬，超出一禮拜報銷差費，每天按30元罰款，若遲報時間超出一個月，財務人員則不予以報銷。《差旅費報銷單》格式：二○年月份差旅費報銷單部門：姓名：出差事由：填報日期：月日日期起程抵達從何地至何地出差補貼費車船費住宿費月日時刻時刻途中補貼住勤補貼飛機火車汽車打的公交其余小計合計人民幣（大寫）：￥附單據(jù)張出差人署名部門負責人署名審批人署名第六條差旅費報銷標準差旅費是指工作人員辦理公事出差時期產(chǎn)生的住宿費、交通費、伙食補貼費、交通補貼費等各樣花費。住宿費按出差實質(zhì)天數(shù)在規(guī)定的標準內(nèi)憑合法單據(jù)報銷；交通費在規(guī)定的等級標準內(nèi)憑合法單據(jù)報銷；伙食補貼費和交通補貼費一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。1、住宿標準（金額單位：元）：地域/人員省會城市縣級市及以下總經(jīng)理180120部門經(jīng)理10080其余人員80601）職工出差住宿費在規(guī)定的限額內(nèi)憑證報銷，特別狀況經(jīng)總經(jīng)理贊同方可報銷。2）其余人員好像上司職務或職稱人員一同出差，因工作需要，其余人員可伴同住宿，享受上司職務或職稱同樣的標準。3）出差人員的住宿費推行限額憑證報銷的方法，按實質(zhì)住宿的天數(shù)計算報銷。4）出差人員由招待單位或住在親朋家的，一律不予報銷住宿費。5）住宿費標準一般指每日每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。2、伙食補貼費：地域/人員省會城市縣級市及以下總經(jīng)理實報實銷實報實銷部門經(jīng)理4030其余人員30201）職工省內(nèi)出差當天來回，4小時之內(nèi)，伙食補貼每人15元；4小時以上的，伙食補貼每人每日30元。2）參加各樣會議的出差人員，已繳納會議時期的伙食費由會議主持單位一致支報的不再報銷會議時期的伙食補貼費；途中的伙食補貼費一律依照每人每日元的標準賜予標補貼。3、市內(nèi)交通費：地域/人員省會城市縣級市及以下總經(jīng)理實報實銷實報實銷部門經(jīng)理106其余人員841）高出上述標準的部分由個人擔當。2）乘坐火車及長途汽車，應出具鐵路局、公路局或汽車企業(yè)的單據(jù)。5）搭乘企業(yè)的交通工具者，不得再報支交通費5、通信費報銷方法出差人員，每日補貼10元通信費，特別狀況需經(jīng)主管領導贊同。第七條增補規(guī)定1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用款待費應先征得分管領導贊同，并經(jīng)安排領導贊同并簽訂建議后財務部方可審查報銷。2、出差人員應保存完好車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算花費的依照。3、出門參加會議，會議花費中包含食宿時不再享受食住花費，只享受市內(nèi)交通費。會議花費中不含食宿時，按前述標準予以補貼。4、出差人員原則上不得乘坐出租車，但經(jīng)領導贊同后以下狀況除外：1）出差目的地偏僻，沒有公共交通工具的；2）?