我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告

我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告3 1.1、合作金融發(fā)源 4 2.1、發(fā)展概況 8S社資金互助業(yè)務(wù)案例分析 10 我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告背景1.1、合作金融發(fā)源合作金融組織最早誕生于歐洲,對于合作金融的研究歐洲的起步較早,19最早的合作經(jīng)濟思想可以追溯到歐洲以法國傅立葉(Charlesfourier)和英國歐文(RobertOwen)為代表的早期空想社會主義者提出的合作思想。在傅位是被傅立葉稱為“法郎吉”的生產(chǎn)消費協(xié)作組織，實際上是一種合作社組織，威廉·金(WilliamKing)，他認為合作社是推翻資本主義以及破除工資制度的的知識并促進合作事業(yè)的發(fā)展。國家社會主義合作思想主要代表人物為路易·博朗(LouisBlanc)和拉薩爾 1王曙光農(nóng)村金融學北京大學出版社，2015.09 4我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告的合作經(jīng)濟思想將合作社看成是向完全的共產(chǎn)主義過渡的中間己的金融理論、以集體性為基礎(chǔ)的整合型合作金融理論(合作金融家經(jīng)營管理)和以個體性為基礎(chǔ)的市場型合作金融理論(合作金融組織是新古典作性金融組織的社會性功能逐漸退化使得市場型合作信用合作社是合作金融的基本形式,最早出現(xiàn)于19世紀的歐洲,20世紀初擴散到歐洲以外的地區(qū)，包括一些亞洲和美洲國家。第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后,村經(jīng)濟和城鎮(zhèn)中低收入群體及中小企業(yè)的金融服務(wù)機構(gòu)在各國的發(fā)展是衡的。1.2、合作金融的基本原則和特征產(chǎn)的合作原則，其內(nèi)容包括以下7項：2、社員民主管理原則；3、社員經(jīng)濟參與原則；2汪海粟，1996岳意定.西方對農(nóng)村金融組織理論研究的現(xiàn)狀及啟示J.金融與保險,2003,(4):186-187.5我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告6培訓和信息原則；6、合作社間的合作原則；用社合作金融的主要特征可以反映在以下幾方面：或人際關(guān)系上更加密切，從而使得信息不對稱的情況大為改觀；務(wù)，而非商業(yè)機構(gòu)的以盈利為主要目的，因此人工費用支出方面成本偏低；其他金融機構(gòu)更低，存貸利差小，更適合弱勢群體市場；大用，因此往往能夠得到政府的支持和優(yōu)惠政策。于我國農(nóng)村金融發(fā)展仍相對滯后，農(nóng)民對于金融服務(wù)的需求還遠遠沒有被滿足，我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告1.3、我國農(nóng)村合作金融發(fā)展背景超過270多萬家，并且開我具體舉例，如20世紀90年代中后期，中國農(nóng)村金融體制改革快速推進， 7我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告了解的關(guān)系，大幅降低風控成本、監(jiān)督成本和貸后追蹤成本。點；二是農(nóng)民(專業(yè))合作社內(nèi)部信用合作，這也是最主要的形態(tài)；三是供銷系開的農(nóng)村資金互助社案例分析2.1、發(fā)展概況農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民產(chǎn)能力若干政策的意見》(中發(fā)[2005]1號)和《中共中央、國務(wù)院關(guān)于推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》(中發(fā)[2006]1號)文件中提出鼓勵在縣域內(nèi)設(shè) 8我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告風以下表格所示：表1：銀監(jiān)會批設(shè)的農(nóng)村資金互助社基本情況金互助社質(zhì)助性銀行業(yè)金融機構(gòu)件資本鄉(xiāng)(鎮(zhèn))≥30萬元；村≥10萬元人數(shù)資格和農(nóng)村小企業(yè)結(jié)構(gòu)農(nóng)民或單個農(nóng)村小企業(yè)持股≤10%員考試件設(shè)施要求的營業(yè)場所，安全防范設(shè)施，其他業(yè)務(wù)相關(guān)設(shè)施源、社員存款、社會捐贈和向其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金營范圍圍融債券放要求前十戶≤資本凈額50%率得設(shè)立分支機構(gòu)險防范足率足率≥8%準備充率失準備充足率≥100%機構(gòu)大會、理事會、監(jiān)事會策2%對達到條件的農(nóng)村資金互助社予以補貼資料來源：(1)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)發(fā)[2007]7號)，(2)《關(guān)于實行新型農(nóng)村金融機構(gòu)定向費用補貼的通知》(財金[2009]15號) 9我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告社自愿、退社自由、民主決策、一人一票，并堅持民辦、民管、民用、民受益，息成本和監(jiān)督成本等方面的優(yōu)勢。4求等等，另外為了進行風險把控，資金互助社采取和商業(yè)銀行相似的監(jiān)管政策，寬——吉林省四平市榆樹臺鎮(zhèn)閻家村百信互助社獲得批準設(shè)立，截至2012年9月銀監(jiān)會對河南省民權(quán)縣城關(guān)鎮(zhèn)聚鑫農(nóng)村資金互助社核發(fā)了最后一張資金互助互助社可以逐步轉(zhuǎn)化為村鎮(zhèn)銀行，資金互助社這一創(chuàng)新制度運行五年后宣告停止。2.2、S市農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助業(yè)務(wù)案例分析2007年，經(jīng)銀監(jiān)會批準，經(jīng)32戶發(fā)起人組成的，資本金10.18萬元的S家。該地區(qū)的農(nóng)村資金互助社發(fā)展迅猛，除以上四家外，在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)還有200余式S式大致可歸類為兩種方式：經(jīng)銷商一方面掌握著大量農(nóng)戶信息，賒4汪小亞等新型農(nóng)村合作金融組織案例研究中國金融出版社2016 10我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告形式：這類群體有很多的社會關(guān)系，人品好，有一定資金務(wù)與運營管理、3.25%、6%。用費(利率)4元/天/萬元，或?qū)⒔杩罾识ㄔ?2.3%。如果是助學貸款，標準及以下。借款需夫妻雙方出示身份證件(身份證、戶口本、結(jié)婚證)并需兩名(夫妻)有償還能力的保證人擔保。借款人和保證人需到合作社面談簽訂借款合同。在風險的控制上，合作社要求：款數(shù)不得超過其股金總額的80%；在其股金額內(nèi)實行信用制度，超過股金借款需有合作社社款額不得超過其股金總額的6倍；超過總股金的10%；60%；額的30%；實行資格股、投資股和流動股，并設(shè)國家社會公共股，資格股每戶農(nóng)民社員200元；超過資格股以外的股金為投資股，非農(nóng)民身份社員資格；我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告7、單戶投資股不得高于總股本額的10%，流動股低于一個月的不計紅利；是社員，而每一個社員的社會關(guān)系又在本村本鄉(xiāng)的范圍內(nèi)相互重疊覆蓋，同時，專業(yè)合作社還為社員提供玉米的品牌化營銷(該地區(qū)是全國優(yōu)質(zhì)玉米產(chǎn)區(qū))、加于社員知根知底，不少還有同宗同族的親戚關(guān)系，故而由大家健而委會核實即可完成入社手續(xù)。同時，最低100元的入社股金，大大降低了農(nóng)民我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告大多數(shù)資金互助社也處于監(jiān)管部門和政府機關(guān)由于意見不一而既不支持也不反沒有助對農(nóng)民來講有自身優(yōu)勢，但資金來源問題成為 13我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告強的借款動機，但由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有生產(chǎn)周期長、擴大再生產(chǎn)相對集中的特點，金的正常流動。年10月份成立了一家農(nóng)民合作聯(lián)社(原名農(nóng)村信托銀行)，目前有23家專業(yè)合而將，的現(xiàn)象。部分管理人員合規(guī)操作意識差、容易產(chǎn)生以人情代替規(guī)章制度的情況。力。我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告作社的信用合作案例分析3.1、發(fā)展概況般由龍頭企業(yè)或種養(yǎng)殖大戶主導，基于“公司+合作社+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈開近年來政府多次在政策層面對相關(guān)組織機構(gòu)的發(fā)展和管理進行引導和規(guī)范。類型。堅持社員制、封閉性原則，在不對外吸儲放貸、不支付固定回報的前提下，我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告資金來源存款化、農(nóng)民資金互助社在組織架構(gòu)和管理治理方面與農(nóng)業(yè)部推動的依托農(nóng)民專業(yè)合作僅從山東省供銷系統(tǒng)來看，在山東省53個縣(市、區(qū))領(lǐng)辦了600多家農(nóng)民資互助資金流向非農(nóng)領(lǐng)域等。3.2、S縣資金互助合作社案例分析質(zhì)及組織管理架構(gòu)S縣A資金互助社(總社)于2010年開始籌備，并于2010年底向S縣農(nóng)業(yè)局S之后在2011年1月19號得到民政局《關(guān)合作社，其中前兩家資金互助社均為同S縣A資金互助社一樣進行民政注冊的治理結(jié)構(gòu)如下：CADBEFCADBEF我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告圖1、S縣資金互助社治理結(jié)構(gòu)資料來源：利基研究院務(wù)管理 (一)機構(gòu)管理機構(gòu)基本為管理層兩名(一名社長，一名信貸組組長)，內(nèi)勤兩人，負責資料錄貸款業(yè)務(wù)管理，其中A資金互助 (二)社員管理我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告入社條件：1、具有完全民事行為能力；2、戶口所在地或經(jīng)常居住地(本在鄉(xiāng)鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)；3、入社資金為自有資金入社流程：提出入社書面申請—學習本社章程—入股100元及以上—領(lǐng)取。 (三)貸款業(yè)務(wù)管理產(chǎn)品類型：1、保證貸款，借款額度5000~50000元，借款利率17.34%，一次還本，利隨本清，逾期加罰50%。2、擔保貸款(擔保人)，借款額度業(yè)務(wù)操作：1、借款原則為先入社(股)，后服務(wù)，嚴禁非社員借貸；2、件(備注：如需擔保，擔保人也攜帶上述證件)；3、借款比例為股一貸十；4、借款流程為，社員填寫借款申請書——調(diào)查員調(diào)查并提出意見——理事會審批——簽訂借款合同——出具借據(jù)——支付互助金——跟蹤互助金使用情況(備注：家庭困難社員借款7日內(nèi)借款經(jīng)理事會研究可以考慮免息)；5、合同及憑證資料完整情況，每筆借款憑證資料包括借款申請表、客戶資料復印件(入股憑證、結(jié)婚證、身份證)、貸款上報表、審查小組簽名表、借款合同/擔保合同、貸款發(fā)放憑證、借款收據(jù)。析數(shù)據(jù)匯總分析如下：表2、S縣資金互助社核心財務(wù)數(shù)據(jù)目構(gòu)股金量貸款余額經(jīng)營費用風險預提凈利潤動產(chǎn)負率計原始股流動股A31,622,106.0713,755,214.4117,866,891.6620,688,042.141,468,703.441,118,624.95668,712,891.4769.1%B21,502,953.086,620,346.0014,882,607.0812,115,909.504,306.49775,499.371,185,368.761.7758.0%C6,478,091.032,223,990.004,254,101.032,046,561.28987.5893,711.96102,380.811.5864.2%D6,513,012.541,043,800.005,469,212,545,593,682.001,519.3756,470.65260,414.521.2183.1%我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告E11,991,194.923,714,750.008,276,444.927,966,662.004,080.91316,425.001,079,566.231.5266.9%F1,309,650.94283,000.001,026,650.94500,000.00201,360.940-199,644.611.0892.6%資料來源：利基研究院務(wù)數(shù)助社的運營費用，所以A(總社)的經(jīng)營費用較高。鎮(zhèn)城鄉(xiāng)4、扶貧系統(tǒng)開展的貧困村互助資金試點案例分析4.1、發(fā)展概況個省選了140個村進行試點，每年在符合條件的貧困村安排一定數(shù)額的資金建轉(zhuǎn)使用的方式支持發(fā)展生產(chǎn)。15萬扶貧資金，加上村民資源交納的互助資金，還有社會捐贈的資金，構(gòu)成了措施我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告2.17萬個行政村開展了貧困村資金互助試點，資金規(guī)模累計60.55億元，累計入社農(nóng)戶198.70萬戶，其中貧困戶99.20萬戶。4.2、W縣村級互助資金服務(wù)中心試點村案例分析質(zhì)及外部環(huán)境質(zhì)W縣互助資金服務(wù)中心是利用非國有資產(chǎn)自愿舉辦、從事非營利性社會服各試點村資金互助社均是在縣民政局注冊的不以盈利為目的的社團法人機旨新型 20我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告S村D村理事會同意借款申請安排續(xù)3、指導各村扶貧互助社的運行；4、對中心員工及村級扶貧互助社管理人員進活S村D村理事會同意借款申請安排續(xù)構(gòu)圖2、W縣互助資金服務(wù)治理結(jié)構(gòu)心EE村資料來源：利基研究院理情況資金互助社的貸款流程如下：圖3、W縣資金互助社貸款流程：通通過理事會成員審核并我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告計填寫記賬收據(jù)借款借款手續(xù)完成后會計通知出納提現(xiàn)或交給借款人支票自資料來源：利基研究院在環(huán)節(jié)基本省略。限一險管理與內(nèi)控情況我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告信貸風險：目前村基金試點的57個村中，各村的資金使用情況良莠不齊，存在入股社員不得從資金互助社借款，但目前三個試點村中60%左右的資金均出借員村民，社員入股制僅為了維持資金互助社成立的基本形式要求。支書及互助社主任的個人影響力以及同村村民相互熟知的道德約束力維系資金心較強，社員借款違約的道德成本很高，信貸風險相對較低，取消“分紅制”后，借理D村互助社財務(wù)狀況數(shù)據(jù)時間入社農(nóng)戶數(shù)互助資金總額(元)13060.8222974.28政府投入資金(元)正常借款余額(元)我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告逾期借款余額(元)5648.67借款逾期率借款占用費收入(元)費用支出(元)運營資產(chǎn)回報率經(jīng)營成本比率4.80%經(jīng)營自負盈虧比率每單位資金的借出成本4.80%發(fā)放每筆貸款的成本(元)40.8資料來源：項目調(diào)研資料E助社財務(wù)狀況數(shù)據(jù)時間入社農(nóng)戶數(shù)互助資金總額(元)政府投入資金(元)正常借款余額(元)逾期借款余額(元)借款逾期率借款占用費收入(元)費用支出(元)運營資產(chǎn)回報率經(jīng)營成本比率經(jīng)營自負盈虧比率每單位資金的借出成本我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告發(fā)放每筆貸款的成本(元)資料來源：項目調(diào)研資料表5、S村互助社財務(wù)狀況數(shù)據(jù)時間入社農(nóng)戶數(shù)互助資金總額(元)政府投入資金(元)正常借款余額(元)逾期借款余額(元)00借款逾期率借款占用費收入(元)費用支出(元)運營資產(chǎn)回報率經(jīng)營成本比率4.80%經(jīng)營自負盈虧比率每單位資金的借出成本4.80%發(fā)放每筆貸款的成本(元)資料來源：項目調(diào)研資料補助、福利等開銷，30%作為公積金轉(zhuǎn)入貸款本金擴充資金規(guī)模，10%作為公因此。因我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告理系統(tǒng)情況服務(wù)中心和各村資金互助社目前在使用國家扶貧辦開發(fā)的村基金管理系統(tǒng)，并不能實現(xiàn)小額信貸的信息化管理。效利到5000元，且還款本金利息平均分成12個月還款，即使借利用利息收入的10%的資金，為村里的學校購內(nèi)?？可鐓^(qū)關(guān)系型的管理方式及機構(gòu)負責人的個人影響力以增加借款人違約的道德我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告5.1、Y市某農(nóng)協(xié)合作金融案例分析景活動鎮(zhèn)幾十個村的農(nóng)民合作組織。的60％左右。會員擁有的耕地共3萬多畝，其中9000畝實行了有機化改造，起，與北京一家非營利組織合作開展小額信貸合作。農(nóng)協(xié)逐漸 27我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告方提議正式注冊成立小額貸1.5%上調(diào)至1.75%(即年息從18％提高到21%)。為確保方案實施，出資方將不過此舉實際上也把出資方和農(nóng)協(xié)兩家聯(lián)合從事小貸業(yè)務(wù)的合作關(guān)系變成了雇性，與農(nóng)協(xié)最初的意愿相悖。把貸款利率降回到原來的月息8%)。2014年又大幅度降低利率，對低收人的小額貸款戶實行階梯式優(yōu)惠利率。具體產(chǎn)品情況為：4、2000元到5000元貸款的利率下調(diào)到月息5厘(年息6%)；農(nóng)協(xié)還制定了向會員返還信用合作利潤的計劃，準備三年后(從2012年成立起)將利潤的60％返還給人股的農(nóng)協(xié)會員，30%提取為公益金，為社區(qū)農(nóng)民資為社我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告社區(qū)教育、農(nóng)耕文化等等。理術(shù)產(chǎn)銷班(登記注冊為專業(yè)合作社)，由農(nóng)協(xié)的一個6人組成的經(jīng)營部門(登記注冊為有機聯(lián)合社)對其進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與技術(shù)推廣服務(wù)，由農(nóng)協(xié)的農(nóng)資購銷中心和工有彈性。在經(jīng)營戰(zhàn)略方面，農(nóng)協(xié)采取較為穩(wěn)健的措施，并不急于迅速擴大規(guī)模，良貸5王小魯農(nóng)村合作金融模式探索部分引用 29我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告理事會(村支書)5.2、W村老年資金互助會案例分析理事會(村支書)質(zhì)及外部環(huán)境從2000年以后當?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行和信用社的營業(yè)點進行撤并，農(nóng)民不僅貸款難，存金和村里資金外，每位老人出資2000元，并由老人們給年輕人放貸款，解決貸構(gòu)計。圖4、W村資金互助社治理結(jié)構(gòu)會員代表大會監(jiān)監(jiān)事會(村主任)資料來源：利基研究院理敗圖5、W村資金互助信貸流程及財務(wù)管理制度敗借款借款人提出借款申請員小組審批事班子復審功資料來源：利基研究院過為控制風險，協(xié)會設(shè)立風險金賬戶，每年將利息收入的3%納入風險資金，截至目前累計風險金52566元；堅持信貸資金不出村；小額分散貸款；個人最情況 31我國農(nóng)村合作金融發(fā)展報告表6、W村2015年股金情況(單位：元)項目名稱期初股金新增股金應退股金已退股金合