酒店財務(wù)制度管理規(guī)定（3篇）

第33頁共33頁酒店財務(wù)?制度管理?規(guī)定1?、為了規(guī)?范商務(wù)休?閑酒店的?財務(wù)行為?，加強財?務(wù)管理，?特制定本?制度。?3、酒店?的財務(wù)行?為，應(yīng)遵?守國家的?法律法規(guī)?和本制度?，并接受?董事會的?檢查和監(jiān)?督。4?、酒店應(yīng)?當(dāng)建立健?全財務(wù)核?算體系，?完善內(nèi)部?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?制，提高?經(jīng)濟(jì)效益?，做好財?務(wù)管理基?礎(chǔ)工作。?5、酒?店財務(wù)部?門應(yīng)當(dāng)履?行財務(wù)管?理的職責(zé)?，做好財?務(wù)計劃、?控制、監(jiān)?督、預(yù)算?、分析和?考核工作?。財務(wù)?會計崗位?職責(zé)2?、嚴(yán)格按?《財務(wù)管?理制度》?和《會計?制度》要?求組織和?實施日常?會計核算?和財務(wù)管?理，積極?參與酒店?經(jīng)營管理?工作。?4、加強?酒店財物?管理，定?期和不定?期組織對?本店的實?物及貨幣?資金進(jìn)行?盤點清查?，保證賬?實相符。?5、堅?持原則，?嚴(yán)格按規(guī)?定開支酒?店費用，?認(rèn)真審核?原始單據(jù)?，把好費?用報銷關(guān)?，有權(quán)對?不真實、?不合法的?票據(jù)不予?報銷;對?于員工辭?職或調(diào)動?，須見員?工離職表?中庫管員?的簽字。?6、加?強成本管?理，嚴(yán)格?控制采購?成本和生?產(chǎn)加工成?本，有權(quán)?對高于定?價或不符?合規(guī)定的?物資拒付?貨款。?7、按規(guī)?定認(rèn)真編?制和及時?向股東各?方報送會?計報表，?并進(jìn)行財?務(wù)分析，?做到數(shù)據(jù)?真實、計?算準(zhǔn)確、?內(nèi)容完整?、賬表相?符、說明?清楚、分?析得當(dāng)、?口徑一致?。8、?按規(guī)定整?理、裝訂?、妥善保?管會計資?料，負(fù)責(zé)?對財會資?料和文件?進(jìn)行歸檔?管理，不?得外借和?泄露酒店?9、有?權(quán)對酒店?所有人員?違反財經(jīng)?制度的行?為進(jìn)行制?止;有權(quán)?對給酒店?造成損失?人員應(yīng)承?擔(dān)的經(jīng)濟(jì)?責(zé)任提出?處理意見?。10?、每月至?少協(xié)助總?經(jīng)理召開?一次經(jīng)營?狀況分析?會，有義?務(wù)向總經(jīng)?理提供相?關(guān)資料和?數(shù)據(jù)，但?財務(wù)資料?不能提出?財務(wù)室。?出納員?崗位職責(zé)?1、嚴(yán)?格遵守《?財務(wù)管理?制度》，?按規(guī)定辦?理現(xiàn)金收?付和保管?庫存現(xiàn)金?。（1?）按時到?吧臺收取?營業(yè)款，?次日上午?足額存入?開戶銀行?，不得坐?支現(xiàn)金。?（2）?不得私自?____?公款，不?得用白條?抵庫，做?到日清月?結(jié)，賬實?相符。若?發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金?長余或短?缺，應(yīng)立?即查找原?因，及時?告財務(wù)會?計進(jìn)行處?理，不得?擅自用盤?點的長款?抵補以前?的短款。?（3）?負(fù)責(zé)督促?本店人員?的費用報?銷和借款?歸還，以?完結(jié)財務(wù)?還款手續(xù)?。（5?）接受財?務(wù)會計定?期及不定?期現(xiàn)金盤?點檢查，?并填制現(xiàn)?金盤點表?。（6?）編制現(xiàn)?金及銀行?存款日報?表，于次?日上午_?___時?前上報財?務(wù)會計審?核確認(rèn)。?（1）?設(shè)置現(xiàn)金?日記賬和?銀行存款?日記賬，?根據(jù)審核?無誤的收?付款憑證?，逐筆逐?日及時進(jìn)?行登記;?賬目必須?日清月結(jié)?，賬實相?符。（?3）每月?及時與銀?行對賬單?相互核對?，并必須?經(jīng)過財務(wù)?會計審核?，雙方簽?字蓋章后?與當(dāng)月憑?證裝訂成?冊。若有?差異應(yīng)及?時查明原?因，屬于?記賬差錯?的應(yīng)及時?更正;屬?于未達(dá)賬?項造成的?，應(yīng)編制?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表進(jìn)行調(diào)?節(jié)。4?、保管有?關(guān)印章、?空白支票?;妥善保?管現(xiàn)金及?轉(zhuǎn)賬支票?，并按銀?行規(guī)定正?確填寫支?票，不得?簽發(fā)空白?及遠(yuǎn)期支?票;使用?時應(yīng)填制?《支票領(lǐng)?用存登記?表》，接?受財務(wù)會?計月終對?空白支票?的盤點檢?查。（?1）妥善?保管發(fā)票?，設(shè)置發(fā)?票領(lǐng)用登?記薄，登?記吧臺所?領(lǐng)用發(fā)票?數(shù)，由領(lǐng)?用人（收?銀員）簽?字。（?2）月終?對吧臺剩?余發(fā)票進(jìn)?行盤點，?并接受財?務(wù)會計對?發(fā)票盤點?檢查。?（3）對?于收銀員?計算錯誤?、發(fā)票使?用不規(guī)范?和虛報發(fā)?票使用數(shù)?等違紀(jì)行?為，應(yīng)及?時向財務(wù)?會計報告?。庫管?員崗位職?責(zé)1、?在總經(jīng)理?、財務(wù)會?計領(lǐng)導(dǎo)下?負(fù)責(zé)酒店?物資的驗?收、入庫?、發(fā)放、?保管、盤?點，做到?手續(xù)清楚?、數(shù)字準(zhǔn)?確、保管?得當(dāng)，開?單迅速、?不出差錯?。2、?認(rèn)真登記?商品（材?料）數(shù)量?金額明細(xì)?表，每月?結(jié)帳應(yīng)與?盤點數(shù)相?核對，發(fā)?現(xiàn)差異，?應(yīng)查找原?因，及時?處理。?（1）堅?持“四個?禁止”：?禁止無關(guān)?人員入庫?;禁止為?個人存放?物品;禁?止在庫房?飲酒、吃?零食;禁?止危險物?品與其他?物品混貯?。（3?）科學(xué)儲?存保管、?控制庫存?業(yè)務(wù);合?理制定庫?存物資補?充計劃，?并填制《?物資申購?單》，控?制最高庫?存量和最?低庫存量?;隨時掌?握庫存狀?況，及時?提供庫房?物資進(jìn)、?銷、存的?數(shù)據(jù)，充?分發(fā)揮庫?房蓄水池?作用。?4、不得?以權(quán)謀私?，不得向?供貨商索?賄、索物?或接受其?宴請娛樂?等收銀?員崗位職?責(zé)2、?按照前廳?人員填寫?的點菜單?、加菜單?、酒水單?上記載的?菜品、灑?水、香煙?等名稱、?數(shù)量、準(zhǔn)?確輸入電?腦，及時?核對。?3、對結(jié)?賬單記載?的金額準(zhǔn)?確、及時?、快速收?款，打印?發(fā)票，并?加蓋印章?。4、?每日根據(jù)?匯總金額?填寫交款?單，與點?菜單、結(jié)?賬單一起?于次日交?財務(wù)室審?核。5?、無權(quán)私?自改單，?交款單結(jié)?帳必須連?續(xù)編號，?報廢結(jié)算?單經(jīng)相關(guān)?人員簽字?確認(rèn)后也?一并交財?務(wù)室審核?;無權(quán)單?聯(lián)讓相關(guān)?人員簽字?改單，只?能雙聯(lián)簽?字改單。?6、對?營業(yè)額的?準(zhǔn)確性、?安全性負(fù)?責(zé)。妥善?保管營業(yè)?尾款，拒?收假幣，?否則發(fā)生?短缺責(zé)任?自負(fù)。?7、保守?經(jīng)營秘密?，不得隨?意透露酒?店經(jīng)營秘?密，不得?隨意給顧?客多開發(fā)?票。記?單員崗位?職責(zé)1?、根據(jù)記?單操作程?序填制結(jié)?算單，菜?品、數(shù)量?、金額應(yīng)?真實準(zhǔn)確?，金額大?小寫一致?，若有差?錯責(zé)任自?負(fù)。4?、免單需?由經(jīng)辦人?簽署原因?，由總經(jīng)?理簽字（?免單不得?打折）;?打折需由?有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?按權(quán)限范?圍簽字，?具體參照?酒店有關(guān)?管理制度?執(zhí)行;記?單員應(yīng)按?規(guī)定見既?定領(lǐng)導(dǎo)簽?字后再進(jìn)?行免單或?打折處理?。5?6、不得?以權(quán)謀私?，伙同他?人做出損?害酒店利?益的事情?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，給予?重罰，對?情節(jié)嚴(yán)重?、性質(zhì)惡?劣者給予?除名處理?。7、?必須親自?在點菜單?配菜聯(lián)上?加蓋“確?認(rèn)”章，?不得由他?人代蓋，?同時核對?點菜單配?菜聯(lián)與記?賬聯(lián)各項?目是否一?致。應(yīng)?收款項管?理制度?為了加強?酒店往來?款項的管?理，控制?應(yīng)收款項?的占用，?減少壞賬?損失特制?定本制度?。1、?應(yīng)收賬款?是顧客就?餐時以記?賬簽單形?式或持記?賬式優(yōu)惠?券而形成?的酒店應(yīng)?收而未收?的就餐款?項。2?、應(yīng)收賬?款的發(fā)生?應(yīng)在信用?良好的單?位和個人?。凡是要?掛賬的單?位和個人?，酒店應(yīng)?對其信用?狀況進(jìn)行?認(rèn)真的調(diào)?查和正確?的估計，?因過失造?成的應(yīng)收?賬款呆賬?的，要追?究當(dāng)事人?的經(jīng)濟(jì)責(zé)?任，對于?信譽差的?單位和個?人，應(yīng)杜?絕賒賬行?為。3?、應(yīng)收賬?款發(fā)生后?，財務(wù)部?門應(yīng)督促?經(jīng)辦人與?往來單位?和個人對?賬，要進(jìn)?行應(yīng)收賬?款的賬齡?分析，保?證應(yīng)收賬?款金額準(zhǔn)?確無誤，?并及時作?好催收工?作。酒店?4、在?呆賬發(fā)生?后，財務(wù)?會計應(yīng)寫?出發(fā)生呆?賬的詳細(xì)?過程及催?款情況。?5、酒?店一律不?提壞賬準(zhǔn)?備，發(fā)生?的壞賬損?失經(jīng)總經(jīng)?理審批，?然后交董?事長或其?授權(quán)人審?批，酒店?財務(wù)會計?再進(jìn)行相?應(yīng)的賬務(wù)?處理，計?入管理費?用。1?、其他應(yīng)?收款是酒?店除應(yīng)收?賬款、預(yù)?付賬款以?外的其他?各種應(yīng)收?暫付款項?，包括：?各種賠款?、罰款、?存出保證?金，應(yīng)向?職工收取?的各種墊?付款項等?。2、?酒店發(fā)生?的其他應(yīng)?收款應(yīng)及?時、準(zhǔn)確?作賬務(wù)處?理，并注?意催收，?其他應(yīng)收?款占用時?間應(yīng)自發(fā)?生之日起?____?日內(nèi)收回?。涉及應(yīng)?收職工個?人的款項?不能按時?收回的，?應(yīng)從職工?當(dāng)月個人?的工資中?扣回。?1、系統(tǒng)?內(nèi)各單位?消費（含?掛賬），?按8.8?折（僅指?菜品）計?價;系統(tǒng)?內(nèi)個人消?費（含掛?賬），按?8.5折?（僅指菜?品）計價?。報銷?制度1?、報銷人?員將有關(guān)?發(fā)票粘貼?附在“費?用報銷單?”或“貨?款結(jié)算憑?據(jù)”后，?小張票據(jù)?（如車票?）應(yīng)按面?值大小分?類呈魚鱗?狀附在粘?貼聯(lián)上，?大張票據(jù)?不能膠水?粘貼，用?大頭針或?回形針別?好為宜。?2、根?據(jù)原始單?據(jù)分類按?規(guī)定如實?正確填寫?“費用報?銷單”或?“貨物結(jié)?算憑據(jù)”?，由部門?負(fù)責(zé)人審?查并簽署?意見后交?財務(wù)會計?審核其附?件及內(nèi)容?的完整性?、票據(jù)的?合法性、?填寫的規(guī)?范性等，?再交總經(jīng)?理審核并?簽署報銷?意見：“?同意報銷?（支付）?”、“同?意報銷（?支付）多?少元”、?“不同意?報銷（支?付）”字?樣?？偨?jīng)?理簽字時?，不得只?簽姓名，?不簽意見?。4、?出納憑上?述簽字齊?備的“費?用報銷單?”或“貨?款結(jié)算憑?據(jù)”支付?貨幣資金?。5、?總經(jīng)理報?銷費用必?須經(jīng)董事?長或董事?長授權(quán)人?簽字認(rèn)可?，其所報?銷費用不?得讓他人?代報，否?則財務(wù)室?有權(quán)不予?報銷;部?門經(jīng)理報?銷費用，?必須經(jīng)總?經(jīng)理簽字?認(rèn)可，否?則不予報?銷。若有?違反，對?報銷人、?出納各處?以報銷金?額___?_%（但?不低于_?___元?/人）的?罰款，并?退回違規(guī)?所得。?經(jīng)辦人填?寫“費用?報銷單”?或“貨款?結(jié)算憑據(jù)?”—部門?負(fù)責(zé)人簽?字—財務(wù)?會計簽字?—總經(jīng)理?簽字—出?納復(fù)核報?銷。借?款制度?為了加速?酒店流動?資金周轉(zhuǎn)?，保證日?常經(jīng)營的?正常開支?，規(guī)范借?款程序，?特制定本?制度。?1、采購?員和吧臺?收銀員實?行定額備?用金制度?，采購員?備用金定?額為__?__元，?吧臺收銀?員備用金?定額為_?___元?。3、?采購人員?應(yīng)根據(jù)批?準(zhǔn)后的申?購單采購?貨物，當(dāng)?貨物金額?超出其定?額備用金?時，應(yīng)正?確填寫借?款單，經(jīng)?財務(wù)會計?審定、總?經(jīng)理簽字?批準(zhǔn)后在?出納處借?支。4?、其他人?員因公借?款時，應(yīng)?填寫借款?單，經(jīng)部?門經(jīng)理簽?字，財務(wù)?會計審核?，總經(jīng)理?簽字批準(zhǔn)?。5、?因公辦事?或出差人?員凡在財?務(wù)室有借?款的，不?得逾期報?賬或公款?私用，事?完三天內(nèi)?應(yīng)清算自?已的賬務(wù)?，三天后?財務(wù)室將?催促報銷?，否則財?務(wù)室有權(quán)?在發(fā)工資?時抵扣借?款。6?、酒店原?則上不辦?理員工私?人借款，?特殊情況?可在員工?月工資標(biāo)?準(zhǔn)內(nèi)辦理?，但應(yīng)控?制人數(shù)、?時間，且?部門負(fù)責(zé)?人負(fù)連帶?責(zé)任;員?工私人借?款應(yīng)在_?___日?內(nèi)歸還。?支票、?發(fā)票、印?鑒管理制?度1、?酒店必須?在當(dāng)?shù)匦?譽較好的?銀行開立?賬戶，辦?理存款、?取款、轉(zhuǎn)?賬業(yè)務(wù)。?2、為?保證資金?的安全，?不得在同?一銀行開?立幾個賬?戶，同一?酒店的兩?個銀行賬?戶之間不?得轉(zhuǎn)賬結(jié)?算。4?、支票由?出納員保?管（放入?保險柜）?。支票使?用時須填?寫“空白?支票簽發(fā)?領(lǐng)用登記?薄”，填?寫收款人?、日期、?用途、金?額、支票?號碼，經(jīng)?批準(zhǔn)后加?蓋印章，?領(lǐng)用人簽?字備查。?5、對?于填寫錯?誤的支票?，必須加?蓋“作廢?”戳記，?與存根一?起裝訂在?當(dāng)月的憑?證內(nèi)，并?在銀行存?款日記帳?中作相應(yīng)?登記。?2.出納?員應(yīng)隨時?掌握發(fā)票?購、用、?存情況，?避免發(fā)票?短缺影響?正常營業(yè)?。2、?簽發(fā)支票?或其他業(yè)?務(wù)需蓋章?時，必須?由保管人?親自蓋章?。印章不?得隨意借?給他人，?否則由此?引發(fā)的問?題由保管?人員負(fù)連?帶責(zé)任。?3、印?章交接必?須辦理書?面手續(xù);?印章移交?給非規(guī)定?人員，須?經(jīng)董事長?審批。?現(xiàn)金管理?制度不?屬于上述?現(xiàn)金結(jié)算?范圍的款?項支付，?應(yīng)當(dāng)以支?票進(jìn)行結(jié)?算，特殊?情況需經(jīng)?總經(jīng)理、?財務(wù)會計?批準(zhǔn)后另?行處理。?2、庫?存現(xiàn)金限?額規(guī)定。?酒店庫存?現(xiàn)金不得?超過__?__元，?超過限額?的現(xiàn)金應(yīng)?及時存入?銀行，低?于限額時?可視情況?從銀行提?取補足，?特殊情況?上報總經(jīng)?理審批。?3、財?務(wù)人員從?銀行提取?現(xiàn)金，應(yīng)?當(dāng)填寫“?空白支票?簽發(fā)領(lǐng)用?登記薄”?，并寫明?用途和金?額。4?、符合現(xiàn)?金結(jié)算范?圍的，憑?發(fā)票、工?資單、借?款單等有?效報銷憑?據(jù)或領(lǐng)款?憑證，經(jīng)?手人簽字?，財務(wù)會?計審核，?總經(jīng)理批?準(zhǔn)后由出?納支付現(xiàn)?金。5?、廣告費?、貨款等?收款人為?有銀行帳?戶的單位?，必須以?轉(zhuǎn)帳支票?付款，不?得以現(xiàn)金?或現(xiàn)金支?票形式支?付。庫?管制度?必須真實?反映本店?經(jīng)營所需?的各種物?資的進(jìn)、?銷、存情?況，為財?務(wù)提供原?始、真實?、準(zhǔn)確的?營業(yè)成本?資料，必?須對庫存?物資的安?全、完整?負(fù)責(zé)。?1、庫房?物品堆放?必須按品?種、規(guī)格?分類存放?，整齊有?序，貼上?標(biāo)簽。各?類物品不?得雜亂混?放。1?、庫管員?開單或記?賬時前后?使用計量?單位必須?統(tǒng)一，若?出現(xiàn)計量?單位混用?所造成財?務(wù)混亂、?成本反映?不真實等?損失，由?庫管員承?擔(dān)。如?：酒水入?庫不能按?箱、件為?單位，應(yīng)?以其完整?的最小計?量單位“?瓶”為入?出庫計量?單位。?3、對每?種進(jìn)出庫?物資的計?算，采用?先進(jìn)先出?法，金額?要求保留?小數(shù)點后?兩位。?1、庫管?員應(yīng)與采?購員、各?擋口廚師?長密切配?合，保持?合理的庫?存量，嚴(yán)?禁缺貨現(xiàn)?象的出現(xiàn)?。2、?庫房驗收?貨物時，?應(yīng)與質(zhì)檢?員等一起?對貨物質(zhì)?量和數(shù)量?進(jìn)行檢查?;對于零?星采購的?物品，要?檢查是否?執(zhí)行申購?手續(xù)，未?執(zhí)行申購?手續(xù)的，?庫管員有?權(quán)拒收入?庫;屬特?殊情況，?口頭申購?的，應(yīng)事?先通知庫?管;庫管?員應(yīng)嚴(yán)格?按《采購?驗收標(biāo)準(zhǔn)?》組織入?庫物資的?驗收。?3、庫管?員有權(quán)拒?收變質(zhì)、?過期、假?貨等偽劣?物資入庫?，對于水?發(fā)貨、菜?類等可根?據(jù)實際扣?除一定比?例的水份?雜質(zhì)。?4、根據(jù)?驗收合格?的物品，?據(jù)實填寫?“鮮活食?品驗收單?”、“入?庫單”，?經(jīng)廚師長?、庫管員?或供貨商?經(jīng)辦人簽?字生效，?此單一式?四聯(lián)，第?一聯(lián)交供?貨商作為?結(jié)賬憑據(jù)?，第二聯(lián)?庫管員自?留登記庫?管賬，第?三聯(lián)按存?貨類別送?成本核算?小組,第?四聯(lián)按供?貨類別匯?總送交財?務(wù)室..?5、堅?持原則，?除小修理?材料、零?星辦公用?品外所有?存貨必須?開具入庫?單或驗收?單，未經(jīng)?財務(wù)主管?批準(zhǔn)不得?擅自寄存?物品。?6、所有?供貨商提?供的贈品?必須驗收?入庫并開?具“入庫?單”，出?庫應(yīng)填制?“領(lǐng)料單?”。7?、不得虛?開、補開?、漏開、?單聯(lián)填寫?入庫單，?必須整聯(lián)?復(fù)寫，違?者追究庫?管員經(jīng)濟(jì)?責(zé)任乃至?刑事責(zé)任?。8、?貨物入庫?后，庫管?應(yīng)按類別?、品質(zhì)特?征、進(jìn)貨?批次分類?存放，并?填制標(biāo)簽?。9、?領(lǐng)用物品?應(yīng)由領(lǐng)料?經(jīng)手人填?制“領(lǐng)料?單”，相?關(guān)部門負(fù)?責(zé)人、庫?管員及領(lǐng)?料人簽字?后，庫管?員方可發(fā)?貨，并填?制“出庫?單”，出?庫單一式?四聯(lián)，一?聯(lián)由領(lǐng)料?部門存查?，一聯(lián)庫?管自留登?記庫房賬?，另兩聯(lián)?按存貨類?別匯總于?第二天送?財務(wù)室。?10、?庫管員所?管物資不?準(zhǔn)擅自借?出，違者?應(yīng)承擔(dān)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任，?物資調(diào)撥?須履行相?關(guān)手續(xù)。?11、?發(fā)出存貨?實行“推?陳出新、?先進(jìn)先出?、按規(guī)定?供應(yīng)、節(jié)?約用料”?的發(fā)料原?則，隨時?對存貨進(jìn)?行檢查。?對貪圖方?便違反發(fā)?料原則造?成的存貨?變質(zhì)、失?效、霉?fàn)€?等損失，?庫管員應(yīng)?承擔(dān)相應(yīng)?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?。12?、庫管員?根據(jù)正確?無誤的入?、出庫單?，隨時登?記庫房明?細(xì)賬，做?到數(shù)字清?晰、名稱?規(guī)格齊全?、及時結(jié)?出余額。?13、?庫房賬要?求日清月?結(jié)、內(nèi)容?完整（摘?要、品名?、數(shù)量、?單價、金?額、規(guī)格?、結(jié)存數(shù)?、本月合?計數(shù)、本?年累計數(shù)?、接前頁?、過次頁?等）賬實?相符、賬?表相符。?14、?對滯銷或?質(zhì)量不佳?、過期的?干雜、低?值易耗品?、物料用?品和燃料?等，退貨?時應(yīng)開具?“紅字入?庫單”。?15、?每天按時?向財務(wù)室?上報前一?日存貨進(jìn)?銷存情況?，每月末?應(yīng)對存貨?進(jìn)行現(xiàn)場?盤點，并?填制盤點?表。若存?貨發(fā)生盈?虧，應(yīng)隨?即查明原?因，經(jīng)批?準(zhǔn)后作出?相應(yīng)調(diào)整?。16?、所有發(fā)?料、進(jìn)料?憑證、供?貨商所送?物品定價?通知書等?按月進(jìn)行?裝訂，妥?善保管。?17、?每日檢查?存貨，并?使其符合?最高儲備?量及最低?儲備量標(biāo)?準(zhǔn)，低于?最低儲備?量應(yīng)及時?打申購單?，經(jīng)財務(wù)?會計，總?經(jīng)理簽字?后通知供?貨商送貨?。倉庫?安全管理?制度1?、酒店倉?庫除倉管?人員和因?業(yè)務(wù)、工?作需要的?有關(guān)人員?外，任何?人未經(jīng)批?準(zhǔn)，不得?進(jìn)入倉庫?。2、?因工作需?要進(jìn)入倉?庫的人員?，在進(jìn)入?倉庫時，?必須先辦?理人倉登?記手續(xù)，?并要有倉?庫人員陪?同。嚴(yán)禁?獨自進(jìn)倉?。進(jìn)倉人?員工作完?畢后，出?倉時應(yīng)主?動請倉管?人員檢查?。4、?倉庫不準(zhǔn)?代人保管?物品，也?不得擅自?答應(yīng)未經(jīng)?領(lǐng)導(dǎo)同意?的其他單?位或部門?的物品存?倉。6?、倉庫范?圍內(nèi)不準(zhǔn)?生火，也?不準(zhǔn)堆放?易燃易爆?物品，嚴(yán)?禁在倉庫?內(nèi)將電線?私拉亂接?。8、?倉庫內(nèi)的?物品要分?類儲放，?倉庫內(nèi)保?證貨架與?主通道有?一定的距?離，貨物?與墻、燈?、房頂之?間保持安?全距離。?9、倉?庫內(nèi)的照?明限__?__瓦以?下白熾燈?，不準(zhǔn)用?可燃物做?燈罩，不?準(zhǔn)用碘鎢?燈、電熨?斗、電爐?、交流電?收音機、?電視機等?電器設(shè)備?，化工倉?庫的照明?燈具應(yīng)設(shè)?防爆裝置?，倉庫內(nèi)?保持通風(fēng)?。各類物?品要有標(biāo)?簽并標(biāo)明?品名、規(guī)?格、性能?、進(jìn)價。?10、?倉庫的電?源開關(guān)要?設(shè)在門口?外面，要?有防雨、?防潮保護(hù)?，每年對?電線進(jìn)行?一次全面?檢查，發(fā)?現(xiàn)可能引?起打火、?短路、發(fā)?熱、絕緣?不良等情?況，必須?及時維修?。11?、物品入?庫時要防?止挾帶火?種，潮濕?的物品不?準(zhǔn)入庫。?物品入庫?半小時后?，值班人?員要巡查?一次安全?情況。物?品堆積時?間較長時?要翻堆清?倉，防止?物品熾熱?產(chǎn)生自燃?。倉庫?物資管理?制度1?、酒樓店?倉庫的倉?管人員應(yīng)?嚴(yán)格檢查?進(jìn)倉物料?的規(guī)格、?質(zhì)量和數(shù)?量，發(fā)現(xiàn)?與發(fā)票數(shù)?量不符，?以及質(zhì)量?、規(guī)格不?符合使用?部門的要?求，應(yīng)拒?絕進(jìn)倉，?并立即向?采購人員?遞交物品?驗收質(zhì)量?報告。?2、經(jīng)辦?理驗收手?續(xù)進(jìn)倉的?物料，必?須填制“?商品、物?料進(jìn)倉驗?收單”，?倉庫據(jù)以?記賬。物?料經(jīng)驗收?合格、辦?理進(jìn)倉手?續(xù)后，所?發(fā)生的一?切短缺、?變質(zhì)、霉?爛、變形?等問題，?均由倉庫?負(fù)責(zé)處理?。3、?各部門領(lǐng)?用物料，?必須填制?“領(lǐng)料單?”或“內(nèi)?部調(diào)撥憑?單”，經(jīng)?使用部門?經(jīng)理簽名?，再交倉?庫簽字方?可領(lǐng)料。?4、倉?管人員必?須嚴(yán)格按?先辦出倉?手續(xù)后發(fā)?貨的程序?發(fā)貨。嚴(yán)?禁白條發(fā)?貨，嚴(yán)禁?先出貨后?補手續(xù)。?5、倉?庫應(yīng)對各?項物料設(shè)?立“物料?購、領(lǐng)、?存貨卡”?，凡購入?、領(lǐng)用物?料，應(yīng)立?即作相應(yīng)?的記載，?以及時反?映物資的?增減變化?情況，做?到賬、物?、卡三相?符。6?、倉庫人?員應(yīng)定期?盤點庫存?物資，發(fā)?現(xiàn)升溢或?損缺，應(yīng)?辦理物資?盤盈、盤?虧報告手?續(xù)，填制?“商品物?料盤盈盤?虧報告表?”，經(jīng)財?務(wù)部會計?和總經(jīng)理?批準(zhǔn)，據(jù)?以列帳，?并報財務(wù)?部會計和?總經(jīng)理各?一份。?7、為配?合采購人?員編好采?購計劃，?及時反映?庫存物資?數(shù)額，以?節(jié)約使用?資金，倉?管人員應(yīng)?每月終編?制“庫存?物資余額?表”，于?次月__?__日前?送交總經(jīng)?理、財務(wù)?部一份。?8、各?項材料、?物資均應(yīng)?制訂最低?儲備量和?最高儲備?量的定額?，由倉管?根據(jù)庫存?情況及時?向采購人?員提出請?購計劃，?采購人員?根據(jù)請購?數(shù)量進(jìn)行?訂貨，以?控制庫存?數(shù)量。?9、倉管?因未能及?時提出請?購而造成?供應(yīng)短缺?，責(zé)任由?倉管部承?擔(dān)。如倉?庫按最低?存量提出?請購，而?采購人員?不能按時?到貨，責(zé)?任則由采?購人員承?擔(dān)。盤?點制度?為了加強?酒店的財?物管理，?確保財物?盤點的正?確性，準(zhǔn)?確核算營?業(yè)成本，?特制定本?制度。?2、各項?財務(wù)賬冊?應(yīng)于盤點?前登記完?畢。對盤?點期間已?收到而尚?未辦妥入?賬手續(xù)的?物資，應(yīng)?另行分別?存放并予?以標(biāo)示。?1、存?貨盤點包?括原材料?、燃料、?物料用品?、低值易?耗品、庫?存商品。?（2）?監(jiān)點人：?由各部負(fù)?責(zé)人、財?務(wù)會計擔(dān)?任，負(fù)責(zé)?盤點監(jiān)督?。盤點人?員盤點當(dāng)?日一律停?止休假，?并按時到?達(dá)盤點地?點。4?、所有盤?點都以靜?態(tài)盤點為?原則，因?此盤點開?始后應(yīng)停?止財物的?進(jìn)出及移?動。5?、所有盤?點數(shù)據(jù)必?須以實際?清點、稱?重或換算?的確實資?料為據(jù)，?不得以估?計定數(shù)據(jù)?，不得偽?造數(shù)據(jù)記?錄。6?、盤點完?畢，盤點?人員應(yīng)填?制“盤點?表”，各?責(zé)任人簽?字，一式?兩聯(lián)，第?一聯(lián)由財?務(wù)部門留?存，供核?算盤點盈?虧金額;?第二聯(lián)留?存各部門?備查。?7、鮮貨?及蔬菜采?用“實地?盤存制”?確定成本?，其他存?貨采用“?永續(xù)盤存?制”確定?成本。?4、現(xiàn)金?盤點的時?間，應(yīng)于?盤點當(dāng)日?上午發(fā)生?收支前，?或當(dāng)日下?午結(jié)賬后?進(jìn)行。?5、盤點?前應(yīng)將現(xiàn)?金柜封鎖?，并于核?對賬冊后?開啟，由?會點人和?盤點人共?同盤點。?6、會?點人依實?際盤點數(shù)?詳實填寫?“現(xiàn)金盤?點表”一?式三聯(lián)，?經(jīng)雙方簽?字認(rèn)可后?，第一聯(lián)?出納留存?，第二聯(lián)?會計留存?，第三聯(lián)?交辦公室?留存。?1、賬載?數(shù)額如有?漏賬、記?錯、算錯?、未結(jié)賬?或賬面記?載不清者?，記帳人?員應(yīng)進(jìn)行?更正，情?況嚴(yán)重者?，報總經(jīng)?理、董事?長處理。?2、賬?載數(shù)字如?有涂改未?蓋章又無?憑證可查?、難以查?核或有虛?構(gòu)數(shù)字者?一律報總?經(jīng)理、董?事長處理?。附采?購及供貨?管理制度?2、采?購人員購?貨時，須?對多家（?三家以上?）進(jìn)行價?格、質(zhì)量?比較;供?貨商定向?送貨的不?得高于既?定價格標(biāo)?準(zhǔn)。1?、對于用?量大、消?耗快、周?轉(zhuǎn)頻繁的?原材料，?應(yīng)該選擇?供貨商送?貨的方式?。2、?對于使用?頻率低，?不容易集?中采購的?零星物品?及餐中斷?檔急需物?品可由采?購人員采?購。1?、供貨商?的尋找原?則上由采?購主管負(fù)?責(zé)，辦公?室經(jīng)理、?財務(wù)會計?協(xié)助;?2、供貨?商進(jìn)場首?先與辦公?室經(jīng)理接?洽，辦公?室經(jīng)理在?財務(wù)會計?的協(xié)助下?（財務(wù)會?計全程參?與），談?妥相關(guān)合?同細(xì)節(jié)（?以酒店合?同范本為?標(biāo)準(zhǔn)合同?格式），?經(jīng)總經(jīng)理?審查批準(zhǔn)?后，由總?經(jīng)理出面?代表酒店?與供貨商?簽定合作?協(xié)議。?3、辦公?室經(jīng)理以?書面形式?通知財務(wù)?會計、庫?管及相關(guān)?使用部門?負(fù)責(zé)人，?并將已簽?定的合同?（協(xié)議）?送交財務(wù)?部一份備?檔，另一?份留存?zhèn)?查。1?、凡供貨?商違反相?關(guān)合作條?款（送貨?不及時、?原材料質(zhì)?量問題、?拒絕送貨?、配合工?作不到）?，由辦公?室經(jīng)理、?行政總廚?、財務(wù)會?計、庫管?告知總經(jīng)?理;2?、辦公室?了解事情?原委后，?由辦公室?經(jīng)理作出?處罰決定?，開出罰?單;4?、辦公室?將對供貨?商的罰單?交財務(wù)部?執(zhí)行，財?務(wù)部在結(jié)?算供貨商?款項時按?罰單標(biāo)準(zhǔn)?予以扣除?。1、?酒店每月?組織供貨?市場調(diào)查?不得少于?兩次，且?應(yīng)填寫市?場價格調(diào)?查表，寫?明市調(diào)時?間及地點?，各參加?人員在市?調(diào)表上簽?字。財務(wù)?會負(fù)責(zé)調(diào)?價表格打?印、價格?記錄工作?并負(fù)責(zé)調(diào)?價表保管?。2、?市場調(diào)查?由辦公室?經(jīng)理、行?政總廚、?財務(wù)會計?組成，具?體由財務(wù)?會計召集?。3、?市場調(diào)查?時間定于?每月日、?日，如恰?逢周末，?應(yīng)作適當(dāng)?順延。?1、每次?市場價格?調(diào)查后，?應(yīng)及時制?定當(dāng)期的?供貨商品?執(zhí)行價格?，先由辦?公室經(jīng)理?、行政總?廚、財務(wù)?會計、采?購主管初?定，再交?總經(jīng)理審?定后，最?后交董事?會審批。?董事會審?批后將執(zhí)?行價格以?書面形式?交財務(wù)部?執(zhí)行。?因市場變?化情況特?殊，供貨?商提出價?格調(diào)整要?求，首先?由供貨商?報辦公室?經(jīng)理，辦?公室經(jīng)理?了解相關(guān)?市場情況?后與財務(wù)?會計商量?定出調(diào)價?草案，再?報總經(jīng)理?審批。?在合作過?程中如發(fā)?現(xiàn)供貨商?有不履行?合同的行?為，且經(jīng)?溝通后無?效，由辦?公室經(jīng)理?、財務(wù)會?計組成審?查小組，?集體討論?決定是否?更換、續(xù)?用，然后?報總經(jīng)理?最后裁奪?。1、?貨款的支?付應(yīng)盡量?不通過采?購，若因?特殊情況?必須經(jīng)過?采購時，?須由采購?填寫借款?單，并由?總經(jīng)理批?準(zhǔn)后方可?借款，借?款后應(yīng)在?3（次）?日內(nèi)報銷?沖帳;?2、供貨?商的貨款?支付，由?財務(wù)會計?向總經(jīng)理?報付款計?劃，并在?付款前填?寫《請款?單》經(jīng)總?經(jīng)理簽字?批準(zhǔn)，方?可付款;?3、對?方因特殊?原因，未?及時付款?的供貨商?，由財務(wù)?部會計負(fù)?責(zé)進(jìn)行協(xié)?調(diào)，必要?時由辦公?室經(jīng)理協(xié)?助。如經(jīng)?財務(wù)會計?、辦公室?經(jīng)理協(xié)調(diào)?未果報總?經(jīng)理處理?。

酒?店財務(wù)制?度管理規(guī)?定（二）?總則?第一條為?搞好酒店?經(jīng)營管理?，管好財?產(chǎn)，延長?財產(chǎn)使用?年限，嚴(yán)?防物資積?壓和鋪張?浪費，充?分發(fā)揮財?產(chǎn)的效能?，必須加?強財產(chǎn)管?理，獲得?最好的效?果。堅持?勤儉辦酒?店的原則?，堅持積?累資金，?擴大再生?產(chǎn)原則。?第二條?根據(jù)財務(wù)?制度規(guī)定?，財產(chǎn)劃?分為：固?定資產(chǎn)、?低值易耗?品和零星?物品等。?1.低?值易耗品?和物品購?入作為流?動資金占?用，領(lǐng)用?時作費用?列表。?2.搞好?財產(chǎn)管理?，必須嚴(yán)?格控制財?產(chǎn)請購計?劃的審批?，以及具?體的采購?、驗收、?入庫、領(lǐng)?發(fā)、保管?、維修、?保養(yǎng)、賠?償、報損?等手續(xù)。?3.建?立健全崗?位責(zé)任制?，使用部?門實行定?額管理，?各項財產(chǎn)?按“統(tǒng)一?名稱”統(tǒng)?一分類編?號設(shè)置賬?頁、賬卡?。分級管?理，定期?復(fù)查、核?對，要求?賬、卡、?物相符。?第三條?酒店全體?員工必須?自覺遵守?財產(chǎn)管理?制度，愛?護(hù)酒店財?產(chǎn)，使酒?店財產(chǎn)不?受任何人?的的侵犯?。1.?各部門（?班組）按?著“物物?有人管，?人人有專?責(zé)”的原?則，辦理?財產(chǎn)驗收?，領(lǐng)用等?手續(xù)，妥?善保管，?節(jié)約使用?，及時維?修和保養(yǎng)?。2.?要獎懲分?明，對一?貫愛護(hù)酒?店財產(chǎn)，?認(rèn)真執(zhí)行?制度者給?予表揚與?獎勵，對?于保管不?善，違反?制度無故?損壞酒店?財產(chǎn)者，?要給予批?評、教育?，以至賠?償經(jīng)濟(jì)損?失，極其?嚴(yán)重者要?受到有關(guān)?行政處分?。第一?節(jié)財產(chǎn)的?劃分第?四條固定?資產(chǎn)：由?酒店貸款?購置或按?規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)?合格轉(zhuǎn)入?使用的財?產(chǎn)為固定?資產(chǎn)。?1.單位?價值在一?千元以上?（含一千?元），使?用年限在?一年以上?的財產(chǎn)為?固定資產(chǎn)?;單位價?值雖然低?于規(guī)定標(biāo)?準(zhǔn)，但為?酒店營業(yè)?的主要財?產(chǎn)（沙發(fā)?、沙發(fā)床?、地毯等?）也應(yīng)視?為固定資?產(chǎn)。2?.房屋、?建筑物以?及不能分?開的附屬?設(shè)備，單?位價值雖?然低于規(guī)?定標(biāo)準(zhǔn)，?但也應(yīng)一?律列入固?定資產(chǎn)。?第五條?低值易耗?品：由酒?店流動資?金購置的?不符合固?定資產(chǎn)標(biāo)?準(zhǔn)的經(jīng)營?用具為低?值易耗品?。1.?單位價值?在一千元?以下（不?含一千元?）的炊具?、餐具、?茶具、玻?璃器皿等?非消耗物?品均列入?低值易耗?品，開業(yè)?前領(lǐng)用的?作為開辦?費處理，?開業(yè)后領(lǐng)?用的作為?待攤費用?在一年內(nèi)?攤銷。?2.消耗?物品：為?酒店經(jīng)營?活動中所?必需用的?物資，如?修繕材料?、賓客用?品、衛(wèi)生?用品、事?務(wù)用品以?及加工用?品等，處?理方法同?上。第?六條基建?材料及設(shè)?備：凡是?專為工程?項目購置?的原材料?及設(shè)備皆?屬此類。?必須專門?保管與核?算。第?七條廢舊?物資：為?酒店已經(jīng)?確定報廢?的各類財?產(chǎn)。1?.此類物?品包括廢?的棉織品?、機電設(shè)?備、各種?器材、家?具和用具?等物資，?以及由機?器或建筑?物上拆除?下來尚能?使用的舊?零配件，?隨運物資?的完整包?裝物和各?種廢舊材?料。2?.此類物?品報損時?，須開列?“報損單?”，經(jīng)批?準(zhǔn)后做財?務(wù)處理，?憑報損單?交庫房入?賬保管，?并在報損?物上蓋上?報廢印章?，一般不?再發(fā)放。?個別物品?需要利用?時，要開?出庫單經(jīng)?部門經(jīng)理?批準(zhǔn)，到?庫房領(lǐng)取?。此類物?品處理時?，需列清?單報酒店?財務(wù)負(fù)責(zé)?人。在店?務(wù)會上批?準(zhǔn)后執(zhí)行?。第八?條其它物?品，包括?客人贈送?的禮品、?客人遺失?（不能歸?還者）物?品、揀拾?物品、退?還贓物等?。此類物?品一律交?庫房驗收?并保管，?開列清單?，一份庫?房登記，?一份交各?單位留存?。以上物?品不得隱?瞞不交或?私自留用?，個別物?品，部門?或班組需?用時須經(jīng)?過經(jīng)理批?準(zhǔn)并辦手?續(xù)到庫房?領(lǐng)取，轉(zhuǎn)?入零星物?品帳戶處?理。屬于?規(guī)定應(yīng)上?繳者，要?造表上繳?，屬于本?單位可以?處理的也?要造表，?經(jīng)店務(wù)會?議討論作?處理。?酒店財務(wù)?制度管理?規(guī)定（三?）目的?：加強財?務(wù)管理，?有效控制?資金的使?用，降低?公司支出?，節(jié)約成?本。一?、財務(wù)借?款及核銷?管理辦法?第一條?.借款人?首先要填?制借款憑?證寫明借?款用途，?由部門主?管簽字，?主管會計?審核,交?孫總經(jīng)理?批準(zhǔn)簽字?后，到財?務(wù)部領(lǐng)款?。第二?條.費用?發(fā)生后，?持報銷票?據(jù)到財務(wù)?報帳。?第三條.?報銷票據(jù)?要提供合?法報銷單?據(jù)（特殊?情況除外?）。第?四條.提?供零星多?張小單據(jù)?，需將多?張單據(jù)以?階梯方式?貼在一張?空白紙上?，并結(jié)出?金額合計?，需要入?庫的要附?上入庫單?。第五?條.報銷?一律用碳?素筆，寫?明報銷日?期并附審?批人孫總?的簽名。?第六條?.財務(wù)部?要對報銷?單重新審?核，確認(rèn)?金額與審?批人簽字?無誤后方?可付款，?并加蓋付?訖章。?第七條.?借款人因?公借款辦?事,要本?著當(dāng)日借?當(dāng)日報的?原則,特?殊情況必?須在借款?三日內(nèi)進(jìn)?行核銷。?二、會?計核算管?理辦法?第一條.?會計核算?以權(quán)責(zé)發(fā)?生制為基?礎(chǔ)，采用?借貸記帳?法。第?二條.會?計年度采?用歷年制?，自公歷?每年__?__月_?___日?起至__?__月_?___日?止為一個?會計年度?。第三?條.記帳?的貨幣單?位為人民?幣。憑證?、帳簿、?報表均用?中文。?第四條.?會計科目?執(zhí)行國家?制定的行?業(yè)會計制?度，結(jié)合?我公司的?具體情況?制定。?第五條.?會計憑證?。使用自?制原始憑?證和外來?原始憑證?兩種。?（1）自?制原始憑?證指：入?庫單、出?庫單、旅?費報銷單?、費用支?出證明單?、請購單?、收款收?據(jù)、借款?單等。?（2）外?來原始憑?證指：我?單位與其?他單位或?個人發(fā)生?業(yè)務(wù)、勞?務(wù)關(guān)系時?由對方開?給本單位?的憑證、?發(fā)票、收?據(jù)等。?（3）會?計憑證保?管期限為?十五年。?第六條?.會計報?表，依財?政、稅務(wù)?部門和集?團(tuán)總公司?財務(wù)部的?要求及時?填制申?報。三?、成本核?算管理辦?法第一?條.營業(yè)?成本的計?算應(yīng)根據(jù)?每項業(yè)務(wù)?活動所發(fā)?生的直接?費用如材?料、物料?、購進(jìn)時?的包裝費?、運雜費?、稅金等?應(yīng)在該原?料、物料?的進(jìn)價中?加計成本?。第二?條.餐廳?的食品原?料中，還?應(yīng)把加工?和制造的?各種食品?產(chǎn)品時預(yù)?計出現(xiàn)的?損耗量之?價值加入?產(chǎn)品成本?中。第?三條.對?運動場所?購進(jìn)準(zhǔn)備?出售的商?品所支付?的運雜費?和包裝費?均應(yīng)在費?用項目列?支，不得?攤?cè)氤杀?。第四?條.客房?部設(shè)備的?損耗，客?用零備品?消耗等應(yīng)?做為直接?成本。?第五條.?車輛折舊?、燃油耗?用、養(yǎng)路?費、過橋?費可作為?成本核算?。第六?條.各業(yè)?務(wù)部門在?經(jīng)營活動?中所耗用?的水點氣?、熱能以?及員工的?工資、福?利費應(yīng)做?為營業(yè)費?用處理。?四、現(xiàn)?金及流動?資金管理?辦法第?一條.庫?存現(xiàn)金額?在集團(tuán)財?務(wù)及銀行?同意下按?一定額度?留取。超?過現(xiàn)額部?分當(dāng)天存?入銀行，?除規(guī)定范?圍的特殊?情況下支?出以外，?不得在業(yè)?務(wù)收入的?現(xiàn)金中坐?支。第?二條.現(xiàn)?金支付范?圍：工資?、補貼、?福利、差?旅費、備?用金、轉(zhuǎn)?帳起點下?的現(xiàn)金支?出。第?三條.現(xiàn)?金收付的?手續(xù)和規(guī)?定：在?現(xiàn)金收付?時必須認(rèn)?真，詳細(xì)?審查現(xiàn)金?收付憑證?是否符合?手續(xù)規(guī)定?，審查開?支是否合?理，領(lǐng)導(dǎo)?是否批準(zhǔn)?，經(jīng)辦人?和證明人?是否簽章?，是否有?齊全合法?的原始憑?證。第?四條.在?收付現(xiàn)金?后，必須?在發(fā)票、?收付款單?據(jù)或原始?憑證上加?蓋“現(xiàn)金?收訖”或?“現(xiàn)金付?訖”。?第五條.?主管會計?每天必須?核對現(xiàn)金?數(shù)額，檢?查出納庫?存現(xiàn)金情?況。第?六條.流?動資金即?要保證需?要又要節(jié)?約使用，?在保證批?準(zhǔn)供應(yīng)營?業(yè)活動正?常需要的?前提下，?以較少的?占有資金?，取得較?大的經(jīng)濟(jì)?效果。?第七條.?要求各業(yè)?務(wù)部門在?編制計劃?時，嚴(yán)格?控制庫存?商品，物?料原材料?的占用資?金不得超?過比例規(guī)?定，即經(jīng)?營總額與?同期庫存?的比例按?2比1的?規(guī)定。?第八條.?超儲物資?、商品除?經(jīng)批準(zhǔn)做?為特殊儲?備者外，?原則上不?得使用流?動資金，?只能壓縮?超儲的商?品、物料?，以減少?占用資金?。第九?條.在符?合國家政?策和集團(tuán)?財務(wù)和公?司總經(jīng)理?的要求前?提下，加?速資金周?轉(zhuǎn)，擴大?經(jīng)營，減?少流動資?金的占用?。五、?收取支票?管理辦法?第一條?.檢查轉(zhuǎn)?帳支票上?是否有法?人名章及?財務(wù)章，?是否有開?戶銀行名?稱、簽發(fā)?單位及磁?碼，不得?有折痕。?第二條?.背面寫?有持票人?的姓名、?工作單位?、身份證?號碼、聯(lián)?系電話。?第三條?.支票有?效期為十?天。第?四條.最?低起點為?____?元。六?、盤點管?理制度?第一條.?目的為?保證存貨?及財產(chǎn)盤?點的正確?性，使盤?點工作處?理有章遵?循，并加?強管理人?員的責(zé)任?，以達(dá)到?財產(chǎn)管理?的目的，?特制定本?辦法。?第二條.?盤點范圍?（一）?存貨盤點?：系指原?料、物料?、商品、?餐輔料、?工程材料?、零件保?養(yǎng)材料等?。（二?）財務(wù)盤?點：系指?現(xiàn)金、票?據(jù)、有價?證券。?（三）財?產(chǎn)盤點：?系指固定?資產(chǎn)、代?保管資產(chǎn)?、低值易?耗品等的?盤點。?1、固定?資產(chǎn)：包?括土地、?建筑物、?機器設(shè)備?、運輸設(shè)?備、生產(chǎn)?器具等。?2、代?保管資產(chǎn)?：系由供?貨商提供?，使用后?結(jié)帳的物?品。3?、低值易?耗品：購?入的價值?達(dá)不到固?定資產(chǎn)標(biāo)?準(zhǔn)的工具?、器具等?。第三?條.盤點?方式、時?間（一?）年中、?年終盤點?1、存?貨：由各?管理部門?、采購員?會同財務(wù)?部門于年?（中）終?時，實行?全面總清?點一次，?時間為：?年中盤點?時間是_?___月?____?日、__?__日;?年終盤點?時間是_?___月?____?日、__?__日。?2、財?務(wù)：由財?務(wù)部主管?會計盤點?。3、?財產(chǎn)：由?各部門會?同財務(wù)部?門于年（?中）終時?，實施全?面清點。?（二）?月末盤點?每月末?所有存貨?，由各部?門及財務(wù)?部實施全?面清點一?次，時間?為每月_?___日?。第四?條.人員?的指派與?職責(zé)（?一）總盤?人：由總?經(jīng)理任命?、負(fù)責(zé)盤?點工作的?總指揮，?督導(dǎo)盤點?工作的進(jìn)?行及異常?事項的上?報總經(jīng)理?裁決。?（二）主?盤人：由?各部門負(fù)?責(zé)人擔(dān)任?，負(fù)責(zé)實?際盤點工?作的推動?和實施。?（三）?盤點人：?由各部門?指派，負(fù)?責(zé)點計數(shù)?量。（?四）監(jiān)盤?人：由總?經(jīng)理派人?擔(dān)任。?（五）會?點人：由?財務(wù)部指?派，負(fù)責(zé)?會點并記?錄，與盤?點人分段?核對，確?實數(shù)據(jù)工?作。（?六）協(xié)盤?人：由各?部門指派?，負(fù)責(zé)盤?點時料品?搬運及整?理工作。?（七）?特定項目?按月盤點?及不定期?抽點的盤?點工作，?亦應(yīng)設(shè)臵?盤點人、?會點人、?抽點人，?其職責(zé)相?同。第?五條.盤?點前的準(zhǔn)?備事項?（一）盤?點編組：?由財務(wù)部?于每次盤?點前，事?先依盤點?種類、項?目編排“?盤點人員?編組表”?、盤點時?間等，交?總經(jīng)理審?批后，公?布實施。?（二）?各部門將?應(yīng)用于盤?點的工具?預(yù)先準(zhǔn)備?妥當(dāng)，所?需盤點表?格，由財?務(wù)部準(zhǔn)備?。1、?存貨的堆?臵，應(yīng)力?求整齊、?集中、分?類。2?、現(xiàn)金、?有價證券?等，應(yīng)按?類別整理?并列清單?。3、?各項財產(chǎn)?卡依編號?順序，事?先準(zhǔn)備妥?當(dāng)，以備?盤點。?4、各項?財產(chǎn)帳冊?應(yīng)于盤點?前登記完?畢，并將?有關(guān)單據(jù)?如：入庫?單、領(lǐng)料?單等裝訂?成冊（_?___月?一本）。?第六條?.盤點實?施要求?1、要求?主盤人、?盤點人、?協(xié)點人等?嚴(yán)格按照?盤點程序?進(jìn)行，不?得徇私舞?弊。2?、盤點時?要力求物?品的安全?。3、?盤點結(jié)束?時，要求?盤點小組?各成員均?按職責(zé)劃?分簽名確?認(rèn)。4?、盤點結(jié)?束后，由?財務(wù)部將?盤點情況?進(jìn)行總結(jié)?，上報總?經(jīng)理，特?殊情況要?著重指出?，盤點結(jié)?果進(jìn)行存?檔。5?、根據(jù)盤?點情況，?對盤虧盤?盈等情況?做出處理?決定，并?存檔。?七、出入?庫管理辦?法第一?條.出庫?時間定為?每星期一?、三、五?、日的下?午三點至?五點（特?殊情況除?外）。?第二條.?辦理出庫?必須由總?經(jīng)理在內(nèi)?部直撥單?或出庫單?上簽字方?可出庫。?第三條?.內(nèi)部直?撥單用于?營業(yè)、生?產(chǎn)用周轉(zhuǎn)?物品、消?耗品;而?出庫單用?于后勤部?門（工程?、保安、?辦公室、?配送）領(lǐng)?用物品。?第四條?.原材料?、物料用?品、低值?易耗品需?要辦理入?庫手續(xù)，?并且要有?入庫經(jīng)手?人的簽名?。原材料?中的菜品?、純凈水?生產(chǎn)原料?要直撥入?廚房和生?產(chǎn)部，只?需要辦理?驗收手續(xù)?即可。?第五條.?固定資產(chǎn)?購入驗收?后直撥入?使用部門?，直接填?制固定資?產(chǎn)管理卡?片，不需?要填寫入?庫單。?第六條.?保管員要?對入庫物?品保質(zhì)期?、外觀質(zhì)?量進(jìn)行監(jiān)?督，發(fā)現(xiàn)?問題應(yīng)不?與辦理入?庫手續(xù)。?八、固?定資產(chǎn)管?理辦法?第一條.?公司全部?固定資產(chǎn)?，包括主?樓、辦公?樓、廠房?、職工宿?舍、其他?園林建筑?、機械設(shè)?備、大小?汽車的帳?務(wù)管理和?計提折舊?等，由財?務(wù)部負(fù)責(zé)?。實物管?理按哪個?部門使用?，就由哪?個部門管?理的原則?進(jìn)行分工?。第二?條.建立?固定資產(chǎn)?卡片，詳?細(xì)記錄固?定資產(chǎn)名?稱、規(guī)格?、數(shù)量、?單價、總?值金額、?購建日期?、使用年?限、產(chǎn)地?及存放地?點。第?三條.折?舊年限：?房屋__?__年、?汽車__?__年、?機械設(shè)備?、電話系?統(tǒng)折舊期?為___?_年、空?調(diào)、音響?折舊年限?為___?_年、電?腦和其他?為___?_年。?第四條.?折舊計提?方法采用?使用年限?法。九?、原材料?及其他物?品采購管?理辦法?第一條.?由廚師長?、生產(chǎn)班?度根據(jù)宴?會預(yù)定單?參照廚房?庫存及生?產(chǎn)計劃，?提出采買?計劃。?第二條.?將采購計?劃送交財?務(wù)部審核?。第三?條.由財?務(wù)部填制?請購單送?總經(jīng)理批?準(zhǔn)后交由?采購員。?第四條?.采購員?要負(fù)責(zé)將?價格真實?、準(zhǔn)確、?清楚的記?錄于請購?單上。?第五條.?采購員購?買后，將?原材料直?接撥入廚?房和生產(chǎn)?車間，由?保管員協(xié)?同廚師長?或生產(chǎn)班?長共同驗?收并簽字?。第六?條.驗收?后采購員?將簽字的?請購單連?同內(nèi)部直?撥單、采?購發(fā)票送?交總經(jīng)理?審批。?第七條.?采購員持?內(nèi)部直撥?單、采購?發(fā)票到財?務(wù)報帳。?第八條?.其他物?品的采購?,由各部?門提出申?請采購計?劃,交財?務(wù)部保管?員審核,?主管會計?簽字,交?總經(jīng)理批?準(zhǔn)后,交?給采購員?采購。?原材料采?購流程圖?宴會預(yù)?定單或銷?售計劃提?出申請審?核填請購?單銷售?部--廚?師長（或?生產(chǎn)班長?）--財?務(wù)部--?審批后?持驗收憑?證、發(fā)票?審批簽字?后總經(jīng)?理--采?購員--?總經(jīng)理-?-核帳?、報帳?--財務(wù)?