首次公開(kāi)發(fā)行股票(IPO)盡職調(diào)查底稿之募集資金調(diào)查

首次公開(kāi)發(fā)行股票公司盡職調(diào)查程序及工作底稿格式,,,,,,,,,

——募集資金調(diào)查,,,,,,,,,

發(fā)行人：,,,核查人員：,,日期：,,,索引號(hào)：,Z-16

核查期間：,,,復(fù)核人員：,,日期：,,,,

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一、核查目的,,,,,,,,,

核查發(fā)行人募集資金的使用計(jì)劃、項(xiàng)目可行性、內(nèi)外部審批程序、對(duì)發(fā)行人的影響等事項(xiàng)。,,,,,,,,,

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二、所執(zhí)行的核查程序,,,,,,,,,

核查程序,,,底稿索引,,"是否適用

（√或×）",核查人,,執(zhí)行時(shí)間,

程序1,獲取目標(biāo)企業(yè)的項(xiàng)目可行性報(bào)告，調(diào)查項(xiàng)目可行性報(bào)告,,Z-16-1-1募集資金可研報(bào)告情況表,,,,,,

程序2,募集資金運(yùn)用對(duì)主要財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果的影響如何，所需考慮的財(cái)務(wù)指標(biāo)包括：總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率、權(quán)益比、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、凈資產(chǎn)收益率、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率等，分析募集資金運(yùn)用與發(fā)行人以往投入效果的對(duì)比情況；,,,,,,,,

程序3,了解目標(biāo)企業(yè)以往年度的重大資本性支出情況；對(duì)目標(biāo)企業(yè)以往采購(gòu)相同或相似設(shè)備的采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行比較。,,,,,,,,

程序4,分析目標(biāo)企業(yè)募集資金投資項(xiàng)目是否存在重大限制性因素（如合作方資金不到位、環(huán)保問(wèn)題、存在重大市場(chǎng)和資源約束等）；,,,,,,,,

程序5,募集資金投向是否與目標(biāo)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)及長(zhǎng)期的發(fā)展目標(biāo)相一致；是否符合產(chǎn)業(yè)政策，是否屬于限制類、禁止類項(xiàng)目。,,,,,,,,

程序6,目標(biāo)企業(yè)募集資金投向的項(xiàng)目決策是否履行了規(guī)范的程序，如需要，資金投入項(xiàng)目是否有符合要求的立項(xiàng)批文、是否履行了必要的環(huán)境評(píng)估手續(xù)等；,,Z-16-6-1募集資金項(xiàng)目履行手續(xù)情況表,,,,,,

程序7,關(guān)注募集資金項(xiàng)目是否涉及關(guān)聯(lián)交易，如有，取得交易對(duì)象或合作方的有關(guān)財(cái)務(wù)、工商資料，并分析有關(guān)定價(jià)依據(jù)是否符合“三公”原則；,,,,,,,,

程序8,取得發(fā)行人董事會(huì)關(guān)于建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度的文件,,,,,,,,

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三、核查說(shuō)明,,,,,,,,,

本部分列示項(xiàng)目組所執(zhí)行的了解、分析性的工作，并說(shuō)明相關(guān)結(jié)論。（不夠可加行）,,,,,,,,,

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四、核查結(jié)論,,,,,,,,,

"經(jīng)核查，發(fā)行人募集資金投資項(xiàng)目具有必要性和可行