銀行從業(yè)考試《公司信貸》（初級）2023年題庫匯總含答案

銀行從業(yè)考試《公司信貸》（初級）2023

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L商業(yè)銀行對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán)限,

這屬于使用按（）進行的信貸授權(quán)。

A.受權(quán)人

B.行業(yè)

C.授信品種

D.客戶風(fēng)險評級

【答案】：B

【解析】：

常用的授權(quán)形式劃分方式有以下幾種：①按受權(quán)人劃分；②按授信品

種劃分；③按行業(yè)進行授權(quán)；④按客戶風(fēng)險評級授權(quán)；⑤按擔(dān)保方式

授權(quán)。其中，按行業(yè)進行授權(quán)，是根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不

同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限，如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染

行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限。

2.某商業(yè)銀行2016年底一項抵債房產(chǎn)的賬面余額為2000萬元，2017

年1月份評估公司評估的該房產(chǎn)評估價為1800萬元，同年5月通過

拍賣的方式將該抵債房產(chǎn)變現(xiàn)，變現(xiàn)價值1900萬元。該抵債房產(chǎn)的

變現(xiàn)率為（）。［2017年10月真題］

A.90%

B.9.5%

C.95%

D.10%

【答案】：C

【解析】：

抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=［已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值/已處理抵債資產(chǎn)總

價（原列賬的計價價值）］X100%=（1900/2000）*100%=95%。

3.某公司以其商標(biāo)權(quán)擔(dān)保，向銀行貸款1000萬元。這種擔(dān)保屬于（）o

A.動產(chǎn)質(zhì)押

B.不動產(chǎn)抵押

C.權(quán)利質(zhì)押

D.動產(chǎn)抵押

【答案】：c

【解析】：

質(zhì)押是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使

其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。質(zhì)押根據(jù)質(zhì)物特征的不同，分為：①動產(chǎn)質(zhì)

押，是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為

債權(quán)的擔(dān)保；②權(quán)利質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將權(quán)利依法辦理質(zhì)

押登記手續(xù)或?qū)?quán)利憑證移交債權(quán)人占有，作為債權(quán)的擔(dān)保。商標(biāo)專

用權(quán)是權(quán)利憑證，所以屬于權(quán)利質(zhì)押。

4.下列融資需求當(dāng)中，既有可能通過短期融資實現(xiàn)，又有可能通過長

期融資實現(xiàn)的有（）o

A.長期銷售增長旺盛時期

B.資產(chǎn)使用效率下降

C.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少

D.債務(wù)重構(gòu)

E.額外的或非預(yù)期性支出

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A項，處于長期銷售增長旺盛時期的企業(yè)，由于對核心資產(chǎn)的大量投

資，經(jīng)營現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于

這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長

期資金占用。

5.申請強制執(zhí)行是依法收貸的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為（）。

[2015年10月真題]

A.4年

B.1年

C.3年

D.2年

【答案】：D

【解析】：

對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不

履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年,

執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計算。

6.關(guān)于還款賬戶，下列表述不正確的有（）。［2017年10月真題］

A.在對借款人實行動態(tài)監(jiān)測的過程中，要特別關(guān)注大額資金變化

B.資金回籠賬戶只能開在一家銀行業(yè)金融機構(gòu)

C.對于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時,

貸款銀行可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶

D.對于項目融資業(yè)務(wù)，貸款人可不要求借款人指定專門的項目收入賬

戶，但部分項目的資金收入不須通過此賬戶

E.借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時提供包括對賬單等信息在內(nèi)的

能夠反映資金回籠賬戶資金進出情況的材料

【答案】：B|D

【解析】：

B項，對于流動資金貸款，貸款人必須指定或設(shè)立專門的資金回籠賬

戶，該賬戶通常應(yīng)是開立在貸款人處的賬戶，不管賬戶開立在何處，

借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時提供包括對賬單等信息在內(nèi)的能

夠反映該賬戶資金進出情況的材料；D項，對于項目融資業(yè)務(wù)，貸款

人應(yīng)要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收

入均須進入此賬戶。

7.下列選項中，屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的是（）。［2017年10月真題］

A.發(fā)行股票或債券帶來的現(xiàn)金流入

B.購置固定資產(chǎn)帶來的現(xiàn)金流出

C.增值稅銷項稅款和出口退稅帶來的現(xiàn)金流入

D.分配現(xiàn)金股利帶來的現(xiàn)金流出

【答案】：C

【解析】：

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量至少應(yīng)當(dāng)單獨列示反映下列信息的項目：①

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金；②收到的稅費返還；③收到其他與

經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金；④購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金；⑤支付給

職工以及為職工支付的現(xiàn)金；⑥支付的各項稅費；⑦支付其他與經(jīng)營

活動有關(guān)的現(xiàn)金。A項屬于籌資活動的現(xiàn)金流量；BD兩項屬于投資

活動的現(xiàn)金流量。

8.實務(wù)操作中，貸款抵押風(fēng)險主要包括（）。［2013年6月真題］

A.將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意

B.未辦理抵押物登記手續(xù)

C.抵押物價值升值

D.抵押物虛假或嚴(yán)重不實

E.資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

貸款抵押風(fēng)險主要包括：①抵押物虛假或嚴(yán)重不實；②未辦理有關(guān)登

記手續(xù)；③將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；④以第三方的財產(chǎn)作

抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意；⑤資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值;

⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊；⑦因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)

系無效；⑧抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)。

9.某公司欲轉(zhuǎn)讓其擁有的某項固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價值1000萬

元，經(jīng)過重新評估，該項資產(chǎn)的價值為1050萬元，假設(shè)無折舊，則

()o

A.該公司的收入將增加50萬元

B.該公司利潤將增加50萬元

C.該公司資本公積金將增加50萬元

D.該公司盈余公積金將增加50萬元

【答案】：C

【解析】：

資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。

該公司資產(chǎn)重估發(fā)生的50萬元的增值屬于法定財產(chǎn)重估增值，應(yīng)計

入資本公積金。

10.商業(yè)銀行的貸款合同不能違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，這

是商業(yè)銀行貸款合同制定的（）。

A.完善性原則

B.維權(quán)原則

C.不沖突原則

D.適宜相容原則

【答案】：C

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款合同的制定應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：①不沖突原則，

即貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定；②適宜相容原則，

即貸款合同要符合銀行業(yè)金融機構(gòu)自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)

發(fā)展需求；③維權(quán)原則，即貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護銀行業(yè)

金融機構(gòu)的合法權(quán)益；④完善性原則，即貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完

善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰。

11.下列選項中，屬于公司信貸表內(nèi)業(yè)務(wù)的有（）。

A.承兌

B.信用證

C.貼現(xiàn)

D.貸款

E.委托貸款

【答案】:C|D

【解析】：

公司信貸的表內(nèi)業(yè)務(wù)主要包括：①貸款，是指商業(yè)銀行或其他信用機

構(gòu)以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資

金需求者的信用活動；②票據(jù)貼現(xiàn)，是指銀行應(yīng)客戶的要求，買進其

未到付款日期的票據(jù)，并向客戶收取一定的利息的業(yè)務(wù)。

12.保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定

的，從借款的期限屆滿之日起的（）內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人

履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

A.9個月

B.3個月

C.6個月

D.一年

【答案】：C

【解析】：

保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，

從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要

求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

13.營運能力指標(biāo)主要包括（）。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)

B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

營運能力指標(biāo)通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用

資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運能力指標(biāo)主要

包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率,

以及相對應(yīng)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天

數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等。

14.貸款抵押的風(fēng)險防范措施主要包括（）。

A.做好抵押物的保管工作

B.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限

C.對抵押物的價值進行準(zhǔn)確評估

D.做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力

E.對抵押物進行嚴(yán)格審查

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

貸款抵押的風(fēng)險防范措施包括：①對抵押物進行嚴(yán)格審查；②對抵押

物的價值進行準(zhǔn)確評估；③做好抵押物登記，確保抵押效力；④抵押

合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限；⑤續(xù)期管理。

15.銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式是（）。

A.抵押

B.質(zhì)押

C.保證

D.留置

【答案】：B

【解析】：

質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權(quán)，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡單。質(zhì)

物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強、易于直接變現(xiàn)處理用于抵債

的特點，因此它是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式。

16.通常情況下合理的速動比率一般為（）。

A.大于2

B.小于1

C.1

D.2

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)經(jīng)驗，一般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明

借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則又說明借款人擁

有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。

17.是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債

務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就草案

達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。（）［2018

年6月真題］A.破產(chǎn)重整；破產(chǎn)重整協(xié)議B.破產(chǎn)清算；破產(chǎn)清算協(xié)議

C.和解；和解協(xié)議D,以資抵債；以資抵債協(xié)議【答案】：C【解析】：

和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務(wù)人的

上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成

一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的過程。各國破產(chǎn)法雖都

有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來，則為我國《破產(chǎn)法》的獨創(chuàng)。

.貸前調(diào)查的內(nèi)容有（）年月真題]

18o[201510

A.貸款合規(guī)性調(diào)查

B.貸款效益性調(diào)查

C.貸款風(fēng)險性調(diào)查

D.貸款安全性調(diào)查

E.貸款盈利性調(diào)查

【答案】：A|B|D

【解析】：

貸前調(diào)查的內(nèi)容有：①貸款合規(guī)性調(diào)查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)

人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調(diào)查、

認定；②貸款安全性調(diào)查，貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種

不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)

展；③貸款效益性調(diào)查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是

商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。

19.下列各項中，屬于二級信貸檔案的是（）o

A.貸款協(xié)議

B.產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證

C.上市公司股票押品

D.銀行承兌匯票押品

【答案】：A

【解析】：

信貸檔案按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級信貸檔案

和二級信貸檔案。其中，一級信貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證

和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書；二級信貸檔案主

要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。BCD三項屬于一級

信貸檔案。

20.下列各項中，借款人償還債務(wù)的主要還款來源是（）。［2014年6

月真題］

A.正常營業(yè)收入

B.資產(chǎn)銷售

C.抵押物的清償

D.資產(chǎn)置換

【答案】：A

【解析】：

對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的

正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來

源。

21.商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由（）行使。［2015年10月真題］

A.貸款調(diào)查人員

B.貸款審批委員會

C.銀行客戶經(jīng)理

D.貸款審查人員

【答案】：B

【解析】：

審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進

行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對是否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提

出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或?qū)徟瘑T會或最終有

權(quán)審批人行使。

22.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的表述正確的有（）。

A.轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)

B.抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效

C.抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的

擔(dān)保

D.轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸銀行所有

E.轉(zhuǎn)讓抵押物應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況

【答案】:A|B|E

【解析】：

C項，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)

的擔(dān)保；D項，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分,

歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。

23.在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無

法收回，或只能收回極少部分。這類貸款應(yīng)歸為（）。［2017年10

月真題］

A.可疑類

B.次級類

C.關(guān)注類

D.損失類

【答案】：D

【解析】：

依據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》，商業(yè)銀行至少應(yīng)將貸款劃分為正常、關(guān)

注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。其中，在采取

所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或

只能收回極少部分的貸款劃分為損失類。

24.貸款擔(dān)保屬于風(fēng)險管理方法中的（）。

A.風(fēng)險規(guī)避

B.風(fēng)險抑制

C.風(fēng)險自留

D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

【答案】：D

【解析】：

貸款擔(dān)保是信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的一種方法，它可以減少銀行對借款企

業(yè)違約的擔(dān)心，使貸款的償還有了雙重保證，把借款企業(yè)不還貸的風(fēng)

險轉(zhuǎn)移給了第三者。

25.預(yù)收賬款屬于（）。［2014年11月真題］

A.流動資產(chǎn)

B.非流動資產(chǎn)

C.長期負債

D.流動負債

【答案】：D

【解析】：

流動負債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承

擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付

票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費、應(yīng)付利潤、其他

應(yīng)付款和預(yù)提費用等。

26.下列屬于信貸審查崗位職責(zé)的有（）。

A.積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請

B,對財務(wù)報表等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審

查意見

C.辦理核保、抵（質(zhì)）押登記，落實信貸審批條件

D.審查授信資料是否完整有效

E.審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合

理性

【答案】:B|D|E

【解析】：

AC兩項屬于信貸業(yè)務(wù)崗位的職責(zé)；BDE三項分別屬于信貸審查崗位

職責(zé)中的表面真實性審查、完整性審查和合理性審查。

27.在其他貸款條件沒有明顯惡化的情況下，具備（）條件之一的，

商業(yè)銀行可以考慮辦理債務(wù)重組。［2018年6月真題］

A.通過債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件

B.通過債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財務(wù)狀況，增強償債能力

C.通過債務(wù)重組，可在其他方面減少銀行風(fēng)險

D.通過債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還

E.通過債務(wù)重組，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面重大缺陷

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

總的來說，辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險的控制

及促進現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟損失。具備題中五項條件之一的，同時其

他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組。

28.具有（）情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支

付方式。

A.單筆金額只有超過500萬元人民幣

B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求

C.借款人已做出正式承諾

D.與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般

E.支付對象明確且單筆支付金額較大

【答案】：D|E

【解析】：

具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方

式：①與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；②支付

對象明確且單筆支付金額較大；③貸款人認定的其他情形。

29.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》（試行）相關(guān)規(guī)定，下列不屬于客

戶評級主標(biāo)尺需要滿足的要求的是（）。

A.信用風(fēng)險暴露應(yīng)在不同債務(wù)人級別和債項級別之間合理分配，不能

過于集中

B.能夠與國際公認的評級機構(gòu)的級別相對應(yīng)，以便于同行進行比較和

資產(chǎn)管理

C.商業(yè)銀行債務(wù)人評級應(yīng)最少具備10個非違約級別和3個違約級別

D.若單個債務(wù)人級別風(fēng)險暴露超過所有級別風(fēng)險暴露總量的30%,商

業(yè)銀行應(yīng)有經(jīng)驗數(shù)據(jù)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)證明該級別違約

概率區(qū)間合理并且較窄

【答案】：C

【解析】：

C項，商業(yè)銀行債務(wù)人評級應(yīng)最少具備7個非違約級別、1個違約級

別，并保證較高級別的風(fēng)險小于較低級別的風(fēng)險。

30.核保是指核實保證人提供的保證（）。

A.是在自愿基礎(chǔ)上達成

B.是保證人真實意思的表示

C.價值充足

D.穩(wěn)定連續(xù)

E.信譽度高

【答案】:A|B

【解析】：

為了防范保證貸款的風(fēng)險，商業(yè)銀行需要核實保證。核實保證簡稱為

“核保”，是指去核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達成

的，是保證人真實意思的表示。強制提供的保證，保證合同無效。

3L貸款合規(guī)性調(diào)查中，對借款人的借款目的進行調(diào)查是為了防范

A.經(jīng)營風(fēng)險

B.個別風(fēng)險

C.信貸欺詐風(fēng)險

D.投資風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

貸款合規(guī)性調(diào)查中，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人的借款目的進行調(diào)查，

防范信貸欺詐風(fēng)險。

32.下列關(guān)于借款需求期限的說法中，正確的是（）。

A.與固定資產(chǎn)重置相關(guān)的借款需求一定是長期的

B.與債務(wù)重構(gòu)相關(guān)的借款需求一定是長期的

C.與流動資產(chǎn)相關(guān)的借款需求一定是短期的

D.與流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率降低相關(guān)的借款需求一定是短期的

【答案】：A

【解析】：

B項，公司用長期融資來取代短期融資進行債務(wù)重構(gòu)，一般是為了平

衡融資結(jié)構(gòu)；C項，一些與流動資產(chǎn)和營運資金有關(guān)的融資需求也可

能與長期融資需求相關(guān)；D項，公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)

收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長期融資需求，也可能導(dǎo)致短期

融資需求。

33.符合巴塞爾新資本協(xié)議要求的客戶信用評級必須具有（）效能。

[2016年10月真題]

A.能夠準(zhǔn)確計量風(fēng)險規(guī)模

B.能夠有效區(qū)分違約客戶

C.能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險

D.能夠估計各信用等級的違約概率

E.整個信用評級體系的結(jié)果要具有穩(wěn)定性

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行必須建立一套完整的客戶信用評級體

系。這套科學(xué)的信用評級體系至少具有三大效能：①能夠有效區(qū)分違

約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險隨信用等級的下降而呈加速

上升的趨勢；②能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險，即能夠估計各信用等級

的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率之間的誤差控制在

允許的范圍內(nèi)；③整個信用評級體系的結(jié)果要具有穩(wěn)定性。

34.以下屬于企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力的重要指標(biāo)的有（）。

A.產(chǎn)品的銷售價格

B.能否在競爭對手之前推出新產(chǎn)品

C.新產(chǎn)品、專利產(chǎn)品在銷售中所占的比例

D.企業(yè)的經(jīng)營效益

E.開發(fā)下一代新產(chǎn)品所需時間

【答案】：B|C|E

【解析】：

一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷進行產(chǎn)品創(chuàng)新。產(chǎn)品的設(shè)

計和開發(fā)是企業(yè)經(jīng)營的起點。新產(chǎn)品、專利產(chǎn)品在銷售中所占比例、

開發(fā)下一代新產(chǎn)品所需時間、能否在競爭對手之前推出新產(chǎn)品等是企

業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力的重要指標(biāo)。

35.應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的變化（）。［2017年10月真題］

A.只導(dǎo)致短期融資需求變化

B.只導(dǎo)致長期融資需求變化

C.既可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又可能導(dǎo)致長期融資需求變化

D.既不可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又不可能導(dǎo)致長期融資需求變化

【答案】：C

【解析】：

公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能

導(dǎo)致長期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時必

須有效識別借款需求的本質(zhì)，從而保證貸款期限與公司借款需求相互

匹配。

36.當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，（）可以向法院申請破產(chǎn)重整。

［2010年5月真題］

A.工商管理部門

B.債務(wù)人主管機關(guān)

C.債務(wù)人股東

D.債權(quán)人

E.債務(wù)人

【答案】：C|D|E

【解析】：

破產(chǎn)重整是指債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，債務(wù)人、債務(wù)人股東或債

權(quán)人等向法院提出重組申請，在法院主導(dǎo)下，債權(quán)人與債務(wù)人進行協(xié)

商，調(diào)整債務(wù)償還安排，盡量挽救債務(wù)人，避免債務(wù)人破產(chǎn)以后對債

權(quán)人、股東和雇員等人，尤其是對債務(wù)企業(yè)所在地的公共利益產(chǎn)生重

大不利影響。

37.關(guān)于委托貸款的表述，錯誤的有（）。［2016年6月真題］

A.借款人由委托人指定

B.委托貸款的風(fēng)險由銀行承擔(dān)

C.銀行確定貸款金額、期限、利率

D.銀行作為受托人收取手續(xù)費

E.委托貸款的資金提供方必須是銀行

【答案】：B|C|E

【解析】：

委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀

行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率

等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險由委托人

承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。

38.商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時，下列做法正確的有（）。

A.對于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過一定期限的，應(yīng)審核此期間借款

人是否發(fā)生重大風(fēng)險變化

B.借款人用于建設(shè)項目的其他資金應(yīng)先于貸款或與貸款同比例支用

C.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資

金的融資

D.在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的進度發(fā)放貸

款

E.在審查擔(dān)保類文件時，信貸人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的

前提條件

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項，銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時，需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到

位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低

于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資

本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。

39.某人存款10000元，期限一年，月息二厘五毫，則到期可獲得利

息（）元。

A.3000

B.300

C.30

D.3

【答案】：B

【解析】：

我國計算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、厘、毫，每十毫為一厘，每十厘為一分。

年息幾分表示百分之幾，月息幾厘表示千分之幾，日息幾毫表示萬分

之幾。年利率+12=月利率;月息二厘五毫即月利率為2.5%o,則10000

元的年利息=1OOOOX2.5%OX12=3OO（元）。

40.設(shè)定質(zhì)押的股票必須是（）。

A.價值高的

B.價格穩(wěn)定的

C.可流通的

D.有管理權(quán)的

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，其中對以

股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可流通的股票。

41.公司進行營運資本投資的資金來源主要有（）。

A.季節(jié)性負債增加

B.內(nèi)部融資

C.銀行短期貸款

D.增發(fā)股票

E.商業(yè)信用

【答案】：B|C

【解析】：

公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資，如果內(nèi)部融資無

法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。

.下列關(guān)于擔(dān)保方式的說法中正確的有（）

42o

A.擔(dān)保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產(chǎn)或權(quán)利

B.擔(dān)保品必須具備易變現(xiàn)性

C.擔(dān)保品應(yīng)按法規(guī)要求在有權(quán)機構(gòu)辦理抵（質(zhì)）押登記

D.擔(dān)保品必須具備可控性

E.擔(dān)保品必須具備足值性

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

擔(dān)保方式的審定要點包括：①所采用的擔(dān)保方式應(yīng)滿足合法合規(guī)性要

求，擔(dān)保人必須符合法律、規(guī)則規(guī)定的主體資格要求，擔(dān)保品必須是

符合法律規(guī)定、真實存在的財產(chǎn)或權(quán)利，擔(dān)保人對其擁有相應(yīng)的所有

權(quán)和處置權(quán)，且擔(dān)保行為獲得了擔(dān)保人有權(quán)機構(gòu)的合法審批，并按法

規(guī)要求在有權(quán)機構(gòu)辦理必要的抵（質(zhì)）押登記；②擔(dān)保應(yīng)具備足值性;

③所采用的擔(dān)保還應(yīng)具備可控性；④擔(dān)保須具備可執(zhí)行性及易變現(xiàn)

性，并考慮可能的執(zhí)行與變現(xiàn)成本。

43.根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機制包括（）。

A.激勵約束機制

B.長遠的發(fā)展戰(zhàn)略

C.保守的會計原則

D.健全負責(zé)的董事會

E.嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制

【答案】:A|D|E

【解析】：

進行貸款安全性調(diào)查，要考察借款人、保證人是否已建立良好的公司

治理機制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、執(zhí)

行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適

應(yīng)的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負責(zé)的董事會。

44.根據(jù)我國《物權(quán)法》，不得抵押的有（）。

A.抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的

土地使用權(quán)

B.耕地、宅基地、自留山、自留地等集體所有的土地使用權(quán)，但法律

規(guī)定可以抵押的除外

C.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育

設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施

D.依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)

E.土地所有權(quán)

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，不得抵押的財產(chǎn)有：①土地所有權(quán)；②耕地、

宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以

抵押的除外；③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社

會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；④所有權(quán)、

使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；

⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。

45.在抵押貸款中，（）直接影響了抵押物對債權(quán)的保障程度。

A.抵押率

B.抵押額度

C.抵押物新舊

D.抵押物所有權(quán)

【答案】：A

【解析】：

在抵押物的估價中，確定抵押率非常關(guān)鍵，抵押率的高低直接影響了

抵押物對債權(quán)的保障程度。

46.下列關(guān)于《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》的表述，錯誤的是

()。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的貸款風(fēng)險管理系統(tǒng)，在風(fēng)險識別、計量和

數(shù)據(jù)信息等方面為貸款損失準(zhǔn)備管理提供有效支持

B.商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)設(shè)定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

C.辦法中所稱貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支，用以抵御貸

款風(fēng)險的準(zhǔn)備金，不包括在利潤分配中計提的一般風(fēng)險準(zhǔn)備

D,商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備連續(xù)六個月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，銀行業(yè)監(jiān)管機

構(gòu)向商業(yè)銀行發(fā)出風(fēng)險提示，并提出整改要求

【答案】：D

【解析】：

D項，根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》第二十三條，商業(yè)銀

行貸款損失準(zhǔn)備連續(xù)三個月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)向商業(yè)

銀行發(fā)出風(fēng)險提示，并提出整改要求；連續(xù)六個月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，

銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，

采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

47.對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者

難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時對

不經(jīng)申請自行裁定采取的財產(chǎn)保全措施屬于（）。［2018年6月真題］

A.訴后財產(chǎn)保全

B.訴前財產(chǎn)保全

C.訴中財產(chǎn)保全

D.訴訟財產(chǎn)保全

【答案】：C

【解析】：

財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是

指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到

難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。

訴中財產(chǎn)保全的含義如題干所述。

48.關(guān)于客戶變更提款計劃承擔(dān)費的收取，說法正確的是（）。

A.銀行可按國際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計劃需收取承擔(dān)費

的事宜

B.當(dāng)借款人變更提款計劃時，銀行可向全部貸款收取承擔(dān)費

C.借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔(dān)費

D.客戶應(yīng)提未提的貸款在提款期終了時可累積到下一期提取

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費，那么當(dāng)

借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的

提款計劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費。借款人在提款有效期內(nèi)如部分

或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)

費。在提款期終了時自動注銷。

49.在擔(dān)保管理評價工作中，商業(yè)銀行對保證人的管理評價內(nèi)容不包

括（）。

A.保全保證人的資產(chǎn)

B.分析保證人的保證實力

C.了解保證人的保證意愿

D.貸款到期后保證人管理

【答案】：A

【解析】：

貸款保證的目的是對借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀

行應(yīng)特別注意保證的有效性，并在保證期內(nèi)向保證人主張權(quán)利。對保

證人的管理主要有以下兩個方面的內(nèi)容：①保證人日常管理，包括分

析保證人保證實力的變化和了解保證人保證意愿的變化；②貸款到期

后保證人管理。

50.()被認為是公司的無成本融資來源。

A.應(yīng)收賬款

B.應(yīng)付賬款

C.股權(quán)融資

D.債權(quán)融資

【答案】：B

【解析】：

應(yīng)付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期

之前可以占用這部分資金購買商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金

短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付貨款。

5L下列情況中，不會導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的是（）。

A.固定資產(chǎn)重置

B.資產(chǎn)效率上升

C.固定資產(chǎn)擴張

D.資產(chǎn)效率下降

【答案】：B

【解析】：

總體來看，借款需求的主要影響因素包括：①季節(jié)性銷售增長；②長

期銷售增長；③資產(chǎn)效率下降；④固定資產(chǎn)重置及擴張；⑤長期投資;

⑥商業(yè)信用的減少及改變；⑦債務(wù)重構(gòu)；⑧利潤率下降；⑨紅利支付;

⑩一次性或非預(yù)期支出。

52.如果長期負債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，這表明借

款人是（）o[2010年5月真題]

A.以部分短期負債支持了部分短期資產(chǎn)

B.以部分短期負債支持了部分長期資產(chǎn)

C.以部分長期負債支持了部分長期資產(chǎn)

D.以部分長期負債支持了部分短期資產(chǎn)

【答案】：B

【解析】：

如果借款人長期負債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，即以部

分短期負債支持了部分長期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，

勢必會影響正常的經(jīng)營活動，進而影響其償債能力。

53.()是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。

A.上游廠商資質(zhì)

B.控制好