企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本

企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本版本號：1.0修訂日期：2021年8月1日制度目的為保證企業(yè)現(xiàn)金管理規(guī)范、安全、高效，確保企業(yè)資金的安全性與運營效率，制定本企業(yè)現(xiàn)金管理制度。制度適用范圍本制度適用于企業(yè)所有現(xiàn)金管理活動，包括現(xiàn)金的收付、存儲、結(jié)算、預算、監(jiān)控、審計等。管理機構(gòu)企業(yè)現(xiàn)金管理機構(gòu)由財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、出納員一同組成，共同協(xié)作，將相關的工作落實到位。明確職責財務總監(jiān)：全面負責企業(yè)現(xiàn)金管理工作，審核各項資金管理報表，保證現(xiàn)金管理工作合法、規(guī)范、高效。財務經(jīng)理：主要負責現(xiàn)金管理工作的具體執(zhí)行，保證現(xiàn)金管理工作得以及時落實，且保證合規(guī)性。出納員：收掌企業(yè)現(xiàn)金，認真執(zhí)行每筆資金管理工作，確保資金操作安全性。憑證的管理所有賬務憑證必須貼有出庫單、開支單等票據(jù)，須保證憑證真實、準確、合法。現(xiàn)金收支憑證如發(fā)生遺失等情形，應及時報告企業(yè)財務部門，保證資金安全?，F(xiàn)金的管理現(xiàn)金需由出納員根據(jù)企業(yè)財務經(jīng)理對款項合法性的審批進行保存，登記等操作?，F(xiàn)金的日常清點應及時進行，避免現(xiàn)金盈虧的情況發(fā)生?，F(xiàn)金管理工作中，涉及現(xiàn)金存儲、運輸、兌換等操作事項時，應綜合考慮資金的保險性、安全性以及運營成本。銀行卡管理企業(yè)財務機構(gòu)應及時跟進企業(yè)銀行卡使用情況，發(fā)布周報等月報來協(xié)助監(jiān)控財務活動。企業(yè)財務內(nèi)部人員應得到根據(jù)規(guī)范來嚴格管理銀行卡的使用和授予權(quán)限。銀行賬戶信息的查詢、客戶開卡手續(xù)的協(xié)助以及資金推進等操作，應符合銀行的規(guī)范及要求。附件1.憑證模板2.資產(chǎn)盤點表3.資金收支記錄表4.現(xiàn)金清點記錄表法律名詞注釋1.企業(yè)財務法：全稱《中華人民共和國企業(yè)財務會計法》，是指為了規(guī)范企業(yè)會計核算和財務管理行為而制定的業(yè)務規(guī)范。2.稅法：全稱《中華人民共和國稅法》是中國稅法的基本法規(guī)，主要是調(diào)控財政支出收入。3.財務報告：企業(yè)財務報告是一份反映企業(yè)財務狀況和財務活動的重要文件?？赡苡龅降膯栴}和解決方案在工作中，我們可能會遇到如下問題：1.現(xiàn)金常遭遇內(nèi)部外部盜竊等情況。解決方案：增強現(xiàn)金保護意識，加強機構(gòu)的內(nèi)部管理，完善企業(yè)物理及信息基礎建設等。2.因工作疏忽而導致現(xiàn)金的誤處理或流失。解決方案：提高出納員的責任感，加強培訓及指導等工作。3.財務管理風險可能隨財務體系的不斷升級而逐漸上升。解決方案：制定更