業(yè)績績效考核指標(biāo)-財(cái)務(wù)經(jīng)理

業(yè)績績效考核指標(biāo)——財(cái)務(wù)經(jīng)理序號(hào)KPI指標(biāo)定義評分計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)考核周期信息來源數(shù)據(jù)提供者1財(cái)務(wù)管理制度及流程擬定的及時(shí)性能夠及時(shí)擬定相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度流程1）未發(fā)生制度流程擬定不及時(shí)情況，得100分2）發(fā)生次，減 分，最低70分年度月度會(huì)計(jì)管理相關(guān)制度、流程財(cái)務(wù)部2財(cái)務(wù)計(jì)劃擬訂及時(shí)性能夠及時(shí)擬定負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)計(jì)劃1）未發(fā)生不及時(shí)擬定情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度財(cái)務(wù)計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理3公司預(yù)算編制的及時(shí)性能夠及時(shí)擬定公司預(yù)算3）未發(fā)生不及時(shí)擬定情況，得100分4）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度經(jīng)營預(yù)算財(cái)務(wù)部經(jīng)理4資金使用成本控制率實(shí)際發(fā)生資金使用成本/計(jì)劃資金使用成本X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每降低%，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每提高%，減分，最低0分4）介于其中按線性關(guān)系算計(jì)年度月度財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部5公司費(fèi)用支出審核及時(shí)性及時(shí)審核公司費(fèi)用支出1）未發(fā)現(xiàn)不及時(shí)審核情況，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理

6會(huì)計(jì)報(bào)表編制及時(shí)性能否及時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表1）未發(fā)生不及時(shí)編制情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理7會(huì)計(jì)報(bào)表編制準(zhǔn)確性會(huì)計(jì)報(bào)表編制過程中出現(xiàn)的差錯(cuò)次數(shù)1）未發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理8決算任務(wù)完成率已完成決算任務(wù)/計(jì)劃完成決算任務(wù)X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系算計(jì)年度月度財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部經(jīng)理9庫存現(xiàn)金賬實(shí)相符情況能否保證庫存現(xiàn)金的賬實(shí)相符1）未發(fā)現(xiàn)不相符情況，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分3）發(fā)現(xiàn)次后，得0分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理10會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)憑證賬冊保管備份差錯(cuò)率能否按照規(guī)定保管備份會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)賬冊1）未發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定備份情況，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理11短期資金計(jì)劃審核及時(shí)性能否及時(shí)審核短期資金計(jì)劃U1）未發(fā)現(xiàn)不及時(shí)審核情況，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理

12資金調(diào)配任務(wù)完成率實(shí)際資金調(diào)配數(shù)量/計(jì)劃資金調(diào)配數(shù)量X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系算計(jì)年度月度財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部13銀行貸款任務(wù)完成率實(shí)際貸款數(shù)量/計(jì)劃貸款數(shù)量X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系算計(jì)年度月度財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部14短期投資任務(wù)完成率實(shí)際短期投資數(shù)量/計(jì)劃短期投資數(shù)量X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低0分4）介于其中按線性關(guān)系算計(jì)年度月度財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部15會(huì)計(jì)核算工作差錯(cuò)次數(shù)考核期內(nèi)核算工作出現(xiàn)差錯(cuò)的次數(shù)1）未發(fā)生核算出錯(cuò)情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理16費(fèi)用核算差錯(cuò)次數(shù)考核期內(nèi)核算工作出現(xiàn)差錯(cuò)的次數(shù)1）未發(fā)生核算出錯(cuò)情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理17固定資產(chǎn)清查及時(shí)性固定資產(chǎn)能否及時(shí)進(jìn)行清查1）未發(fā)生不及時(shí)清查情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理

18固定資產(chǎn)清查差錯(cuò)次數(shù)固定資產(chǎn)清查過程中的出錯(cuò)情況1）未發(fā)現(xiàn)清查錯(cuò)誤，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理19往來帳目核對準(zhǔn)確率往來賬目核對出錯(cuò)次數(shù)1）未發(fā)現(xiàn)核對錯(cuò)誤，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理20財(cái)務(wù)分析及時(shí)性能否及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析工作1）未發(fā)生不及時(shí)進(jìn)行分析工作，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度財(cái)務(wù)分析報(bào)告財(cái)務(wù)部經(jīng)理21稅務(wù)繳納工作差錯(cuò)情況繳納出錯(cuò)次數(shù)1）未出現(xiàn)繳納出錯(cuò)情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理22稅務(wù)年審任務(wù)完成及時(shí)性能否及時(shí)完成稅務(wù)年審任務(wù)1）未發(fā)生不及時(shí)年審情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理23部門費(fèi)用控制率實(shí)際發(fā)生費(fèi)用/計(jì)劃費(fèi)用X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每降低％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每提高％，減分，最低0分4）介于其中按線性關(guān)系算計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部

24部門計(jì)劃制定及時(shí)率未能按時(shí)上報(bào)部門工作計(jì)劃次數(shù)1）沒有發(fā)生過未及時(shí)制定情況，得100分2）每發(fā)生次未及時(shí)提供減分，最低70分年度工作記錄財(cái)務(wù)部25部門員工計(jì)劃制定率制定計(jì)劃的員工數(shù)量/部門員工總數(shù)量X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低70分3）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算年度員工滿意度調(diào)查報(bào)告綜合部26部門員工計(jì)劃完成率部門員工工作實(shí)際完成數(shù)量/部門員工計(jì)劃X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高 ％，加分，最低130分3）比目標(biāo)值每降低 ％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算年度部門工作計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理27部門員工勝任力提升率考核期末部門員工勝任力平均值/考核期初部門員工勝任力平均值X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高 ％，加分，最低130分3）比目標(biāo)值每降低 ％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算年度績效考核統(tǒng)計(jì)資料綜合部28部門員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率實(shí)際完成培訓(xùn)/計(jì)劃完成培訓(xùn)X1001）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高 ％，加分，最低130分3）比目標(biāo)值每降低 ％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算年度培訓(xùn)記錄綜合部29部門績效考評及時(shí)率未及時(shí)對下屬進(jìn)行考核次數(shù)1）沒有發(fā)生過未及時(shí)考核情況，得100分2）每發(fā)生次未及時(shí)考核情況減分，最低70分年度績效考核統(tǒng)計(jì)資料綜合部

30其它部門滿意度其他部門對財(cái)務(wù)管理部工作滿意度平均值1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高 ％，加分，最低130分3）比目標(biāo)值每降低 ％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算年度滿意度調(diào)查綜合部序號(hào)GS指標(biāo)解釋超過目標(biāo)達(dá)到目標(biāo)未能達(dá)到目標(biāo)考核周期信息來源數(shù)據(jù)提供者2-321-21公司會(huì)計(jì)管理制度擬定的合理性公司會(huì)計(jì)管理制度是否具備完備、規(guī)范性和合理，能否適應(yīng)當(dāng)前發(fā)展階段的戰(zhàn)略要求公司會(huì)計(jì)制度建設(shè)非?？茖W(xué)、完備、合理，能夠滿足公司當(dāng)前快速發(fā)展的需要公司會(huì)計(jì)制度建設(shè)有一定的科學(xué)性，能滿足公司當(dāng)前的要求公司會(huì)計(jì)制度建設(shè)有很多的不科學(xué)地方，不能滿足公司當(dāng)前的要求年度月度會(huì)計(jì)管理制度財(cái)務(wù)部經(jīng)理2財(cái)務(wù)分析報(bào)告質(zhì)量和提交及時(shí)性在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交分析報(bào)告，報(bào)告質(zhì)量對領(lǐng)導(dǎo)決策的參考價(jià)值及時(shí)提交分析報(bào)告，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、報(bào)告內(nèi)容詳盡，分析透徹深入，對領(lǐng)導(dǎo)決策極具參考價(jià)值及時(shí)提交分析報(bào)告，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)比較準(zhǔn)確，報(bào)告內(nèi)容比較詳盡，對領(lǐng)導(dǎo)決策有一定的參考價(jià)值分析報(bào)告提交不及時(shí)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)有錯(cuò)漏，報(bào)告分析比較空泛，對領(lǐng)導(dǎo)決策的參考價(jià)值小年度月度財(cái)務(wù)分析報(bào)告財(cái)務(wù)管理部3會(huì)計(jì)核算體系完備性會(huì)計(jì)核算體系建立的是否完備，能夠有效支持公司日常的會(huì)計(jì)核算工作會(huì)計(jì)核算體系建立的十分完備，能夠有效支持公司的日常會(huì)計(jì)核算事務(wù)會(huì)計(jì)核算體系建立的比較完備，能支持公司日常會(huì)計(jì)核算事務(wù)會(huì)計(jì)核算體系建立的不夠完備，難以支持公司的日常會(huì)計(jì)核算事務(wù)年度月度會(huì)計(jì)核算相關(guān)制度財(cái)務(wù)部經(jīng)理4成本費(fèi)用核算的及時(shí)準(zhǔn)確性能否及時(shí)、準(zhǔn)確完成公司成本費(fèi)用核算工作能夠迅速、準(zhǔn)確的完成公司成本費(fèi)用核算工作能夠按時(shí)、完成公司成本費(fèi)用核算工作，工作封較高難以按時(shí)完成公司成本費(fèi)用核算工作，工作質(zhì)量低年度月度業(yè)績臺(tái)帳財(cái)務(wù)部經(jīng)理5固定資產(chǎn)賬務(wù)管理的準(zhǔn)確及能夠有效管理固定資產(chǎn)，做到賬實(shí)相符固定資產(chǎn)管理工作規(guī)范，賬實(shí)相符、折舊固定資產(chǎn)管理工作基本規(guī)范，賬實(shí)相符、固定資產(chǎn)管理工作不規(guī)范，賬實(shí)出入較年度月度資產(chǎn)管理報(bào)表財(cái)務(wù)部

有效性計(jì)算準(zhǔn)確折舊計(jì)算準(zhǔn)確大、折舊計(jì)算不準(zhǔn)確6資產(chǎn)管理的有效性資產(chǎn)管理，包括資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)等資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)和資產(chǎn)日常管理嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，節(jié)約了大量成本資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)和資產(chǎn)日常管理基本能夠遵守財(cái)務(wù)制度，保證了資產(chǎn)的完整資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)和資產(chǎn)日常管理不遵守財(cái)務(wù)制度，導(dǎo)致資產(chǎn)出現(xiàn)較大損失年度月度資產(chǎn)管理報(bào)表財(cái)務(wù)部7資金管理的有效性資金籌劃與使用的合理性及經(jīng)營資金的有效供應(yīng)資金籌集、使用計(jì)劃制定合理，執(zhí)行有力，充分滿足了公司發(fā)展對資金的需求資金籌集及使用計(jì)劃基本合理，多數(shù)情況下能夠滿足公司發(fā)展對資金的需求資金計(jì)劃和使用基本不合理，不能滿足業(yè)務(wù)對資金的需求年度月度財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部8稅務(wù)籌劃，依法納稅工作的有效性稅務(wù)籌劃工作的效果在依法納稅的前提下，合理避稅，為公司節(jié)約了大量費(fèi)用成本支出能依法納稅，但合理避稅的工作不到位，合法避稅仍有一定空間依法納稅出現(xiàn)較多問題，沒有考慮合理避稅年度月度財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部9風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)性是否能夠?qū)緦⒁l(fā)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行預(yù)警對公司將要發(fā)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)進(jìn)行預(yù)警，可避免公司遭受損失對公司將要發(fā)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)能提前預(yù)警，將可能的損失降低到最小對公司將要發(fā)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)難以及時(shí)預(yù)警，給公司造成一定的損失年度工作總結(jié)財(cái)務(wù)總監(jiān)10對部門員工工作督導(dǎo)的有效性對部門員工的工作督導(dǎo)是否有效在較強(qiáng)的激勵(lì)、鼓勵(lì)和指導(dǎo)下，部門員工績效不斷提高對部門員工的工作進(jìn)行適時(shí)的督導(dǎo)，部門員工績效有一定幅度的改進(jìn)對部門員工工作的督導(dǎo)很少，部門員工績效改進(jìn)很小年度日常工作記錄財(cái)務(wù)部

11與其他部門協(xié)調(diào)的及時(shí)性能夠及時(shí)與其他部門溝通協(xié)調(diào)，解決工作中的問題能夠迅速及時(shí)與相關(guān)部門進(jìn)行