會(huì)記金蝶練習(xí)題

一、建立核算體系

（-）建立賬套

基本參數(shù)：

1、賬套文件名：JYKJ

2、賬套名稱：金源國際科技股份有限公司

3、記賬本位幣：人民幣

4、企業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

5、科目級別：4-2-2-2

6、會(huì)計(jì)期間：自然月份

7、啟用期間：2009年3月1日

（二）設(shè)置初始化信息

1、設(shè)置核算幣別

貨幣代碼貨幣名稱匯率（記賬匯率）折算方法

RMB人民幣（本位幣）乘法

USD美元8.5000乘法

2、設(shè)置往來單位檔案（在“核算項(xiàng)目”中完成）

序號往來單位代碼往來單位名稱上級代碼

1KH客戶檔案無

2KH001北京王府井電器商場KII

3KH002廣州天河城商業(yè)廣場KH

4KH003上海第一百貨公司KH

5KH004天津家電總公司KH

6KH005重慶百貨總公司KII

7KH006香港HIP有限公司KH

8GYS供應(yīng)商檔案無

9GYS001沈陽鋼鐵制品廠GYS

10GYS002深圳電子品件貿(mào)易公司GYS

11GYS003上海包裝制品公司GYS

12GYS004美國HPD有限公司GYS

3、設(shè)置部門檔案（在“核算項(xiàng)目”中完成）

序號部門代碼部門名稱

1BM01政治工作部

2BM02行政管理部

3BM03財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部

4BM04產(chǎn)品推銷部

5BM05物資采購部

6BM06技術(shù)設(shè)備科

7BM07研究開發(fā)部

144會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)

8BM08總裝車間

9BM09新品車間

10BM10配件車間

11BM11材料倉庫

12BM12成品倉庫

13BM13配件倉庫

4、設(shè)置職員檔案（在“核算項(xiàng)目”中完成）

職員職員所屬部所屬部職員性學(xué)銀行

職務(wù)出生日期

代碼姓名門代碼門名稱類別別歷賬號

政治工管理總經(jīng)辦大

2201李有金B(yǎng)M01男1958-07-132201

作部人員領(lǐng)導(dǎo)

成品倉管高級大

2204陳蘭花BM13女1976-05-132204

倉庫人員白領(lǐng)學(xué)

行政管管理總經(jīng)辦大

2205李輝BM02男1956-04-132205

理部人員領(lǐng)導(dǎo)

行政管管理總經(jīng)辦大

2206楊小明BM02男1962-08-132206

理部人員領(lǐng)導(dǎo)專

材料倉管一般中

倉

2211王紅卉BM11庫女1978-07-132211

人員白領(lǐng)專

財(cái)務(wù)會(huì)管理部門碩

2212李健明BM03男1966-08-132212

計(jì)部人員主管士

財(cái)務(wù)會(huì)管理高級大

2213朱謹(jǐn)嚴(yán)BM03男1962-09-152213

計(jì)部人員白領(lǐng)學(xué)

財(cái)務(wù)會(huì)管理高級大

2214劉玉香BM03女1970-04-162214

計(jì)部人員白領(lǐng)專

財(cái)務(wù)會(huì)管理一般大

2215譚國英BM03女1972-07-132215

計(jì)部人員白領(lǐng)學(xué)

財(cái)務(wù)會(huì)管理一般大

2216董為民BM03男1968-09-062216

計(jì)部人員白領(lǐng)專

財(cái)務(wù)會(huì)管理一般中

2217孔麗英BM03女1978-07-132217

計(jì)部人員白領(lǐng)專

產(chǎn)品推推銷部門大

2218何建國BM04男1958-06-132218

銷部人員主管專

產(chǎn)品推推銷高級大

2219楊長江BM04男1969-07-132219

銷部人員白領(lǐng)學(xué)

產(chǎn)品推推銷一般大

2220張山男BM04男1974-09-262220

銷部人員白領(lǐng)學(xué)

產(chǎn)品推推銷一般大

2221吳冬雪BM04女1974-09-282221

銷部人員白領(lǐng)學(xué)

物資采管理部門大

2222莊嚴(yán)明BM05男1976-01-202222

購部人員主管學(xué)

職員職員所屬部所屬部職員性學(xué)銀行

職務(wù)出生日期

代碼姓名門代碼門名稱類別別歷賬號

配件倉管人一般大

2224李小娟BM12女1969-04-132224

倉庫員白領(lǐng)學(xué)

技術(shù)設(shè)管理人部門碩

2226范國良BM06男1962-07-152226

備科員主管土

技術(shù)設(shè)機(jī)修人高級碩

2227毛明心BM06男1965-11-212227

備科員白領(lǐng)土

技術(shù)設(shè)機(jī)修人一般大

2228張海東BM06男1965-08-132228

備科員白領(lǐng)學(xué)

研究開管理人部門博

2231張遠(yuǎn)東BM07男1960-08-152231

發(fā)部員主管I:

研究開管理人高級博?

2232單健田BM07男1969-07-132232

發(fā)部員白領(lǐng)土

總裝總裝車部門大

2234殷尚賢BM08男1960-09-132234

車間間管理主管學(xué)

總裝總裝車高級大

2235孫勇BM08男1965-02-192235

車間間管理白領(lǐng)學(xué)

總裝總裝車.般中

2237舒展BM08女1968-07-132237

車間間管理白領(lǐng)專

總裝服務(wù)人.般大

2238余蘭BM08女1962-01-132238

車間員白領(lǐng)學(xué)

大

總裝保健器.級

2241歐陽金B(yǎng)M08男1964-02-13專2241

車間工人技工

總裝保健器.般中

2243葉青林BM08男1968-05-132243

車間工人工人專

總裝保健器?級大

2244鄧彪BM08男1975-07-132244

車間工人技工學(xué)

總裝保健器.般

2248邱荷香BM08女1974-09-10'1'2248

車間工人工人專

大

新品機(jī)器人?級

2249呂超霸BM09男1966-05-10專2249

車間工人技工

大

新品機(jī)器人?級

2253何以心BM09女1968-09-13專2253

車間工人技工

技

新品機(jī)器人一般

2259何菜花BM09女1979-01-13校2259

車間工人工人

技

新品機(jī)器人一般

2260張茗BM09女1978-05-13校2260

車間工人工人

新品新品車部門大

2261林知足BM09男1960-12-192261

車間間管理主管學(xué)

新品新品車高級大

2262董秀麗BM09女1968-02-122262

車間間管理白領(lǐng)學(xué)

146會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)

職員職員姓所屬部所屬部職員性學(xué)銀行

職務(wù)出生日期

代碼名門代碼門名稱類別別歷賬號

一

新品新品車一般大

2263徐新生BM09男1962-05-13專2263

車間間管理白領(lǐng)

新品服務(wù)人一般大

2265胡南山BM09男1960-01-122265

車間員白領(lǐng)學(xué)

新品人造自一級大

2266黎正南BM09男1961-04-102266

車間然工人技工專

新品人造自一級中

2268鐘愛江BM09女1962-07-132268

車間然工人技工專

技

新品人造自一般

2271曾吝情BM09女1973-07-13校2271

車間然工人工人

技

新品人造自一般

2272溫理清BM09女1979-07-13校2272

車間然工人工人

技

新品清氣機(jī)一般

2279沈屈才BM09男1976-02-05校2279

車間工人技工

新品清氣機(jī)一般中

2280馬賜福BM09男1969-02-062280

車間工人技工專

大

配件配件車部門

2281王參政BM10男1958-09-04專2281

車間間管理主管

配件配件車.般大

2284程精惠BM10女1972-01-032284

車間間管理白領(lǐng)學(xué)

配件服務(wù).般高

2285姚惠敏BM10女1959-07-142285

車間人員白領(lǐng)中

配件配件.級大

2286莊可塑BM10男1962-01-062286

車間工人技工學(xué)

大

配件配件?級

2289鐘歡BM10女1968-08-14專2289

車間工人技工

配件配件.般高

2297蒙國柱BM10男1971-02-142297

車間工人工人'1'

配件配件.般高

2298來富文BM10男1968-02-142298

車間工人工人中

技

配件配件像校

2300王霞BM10女1974-01-192300

車間工人工人一

5、設(shè)置產(chǎn)品檔案（在“核算項(xiàng)目”中完成）

序號產(chǎn)品代碼產(chǎn)品名稱

1PR01電子保健器

2PR02家用機(jī)器人

3PR03人造自然

6、設(shè)置成本中心（在“核算項(xiàng)目”中完成）

序號成本中心代碼成本中心名稱上級中心代碼

1CB01總裝車間無上級

2CB0101保健器接插件組CB01

3CB0102保健器總裝組CB01

7、設(shè)置憑證類別

序號憑證字對應(yīng)套打類型限制類型限制科目

1收收款憑證借方必有1001,1002

2付付款憑證貸方必有1001,1002

3轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證借和貸必?zé)o1001,1002

4記其他憑證無限制

8、設(shè)置結(jié)算方式

現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、銀行匯票、匯兌、委托收款、委托付款、信用證。

9、設(shè)置會(huì)計(jì)科目

余期部職數(shù)

往來其他往來數(shù)量

科目額外幣末門員'll

科目名稱單位核算業(yè)務(wù)金額

代碼方核算調(diào)核核單

核算印目核算核算

向匯算算位

1001庫存現(xiàn)金借

100101人民幣現(xiàn)金借

100102美元現(xiàn)金借美元

1002銀行存款借

100201工行高新辦18640借

100202中行高新辦1188借美元

1012其他貨幣資金借

101201長城卡存款借

101202外埠存款借

1101交易性金融資產(chǎn)借

110101國債投資借

110102股票投資借

110103公允價(jià)值變動(dòng)借

1121應(yīng)收票據(jù)借

1122應(yīng)收賬款借所有幣別J

112201應(yīng)收人民幣借JJ

112202應(yīng)收外幣借美元JJ

1123預(yù)付賬款借

1131應(yīng)收股利借

1132應(yīng)收利息借

148會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)

余外期部職數(shù)

其他

往來往來數(shù)量-SL

科目額幣末門員里

科目名稱單位核算業(yè)務(wù)金額

代碼方核調(diào)核核單

核算項(xiàng)II核算核算

向算匯算算位

1221其他應(yīng)收款借

122101備用金借

122102個(gè)人借款借

122103其他應(yīng)收借

1231壞賬準(zhǔn)備貸

1321受托代銷商品借

1401材料采購借

1402在途物資借

1403原材料借

140301主要材料借

14030101薄鋼板借J噸

14030102導(dǎo)線借V米

14030103硬塑料借塊

140302外購配件借

14030201外購件A借J個(gè)

14030202外購件B借個(gè)

14030203外購件C借V個(gè)

140303其他材料借

14030301機(jī)油借J瓶

14030302機(jī)修配件借

14030303包裝箱借個(gè)

1404材料成本差異借

1405庫存商品借

140501電子保健器借部

140502家用機(jī)器人借J個(gè)

臺(tái)

140503人造然借V

1406發(fā)出商品借

1407商品進(jìn)銷差價(jià)貸

1408委托加工物資借

1409自制半成品借

140901外罩借J個(gè)

余外期部職數(shù)

其他

往來往來數(shù)量-SL

科目額幣末門員里

科目名稱單位核算業(yè)務(wù)金額

代碼方核調(diào)核核單

核算項(xiàng)II核算核算

向算匯算算位

140902面板借J塊

140903底板借個(gè)

1411周轉(zhuǎn)材料借

141101包裝物借

141102低值易耗品借

14110201家具借

14110202工具借

1471存貨跌價(jià)準(zhǔn)備貸

1501持有至到期投資借

1502持有至到期投資減值準(zhǔn)備貸

1503可供出售金融資產(chǎn)借

1511長期股權(quán)投資借

1512長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備貸

1521投資性房地產(chǎn)借

1531長期應(yīng)收款借

1532未實(shí)現(xiàn)融資收益貸

1601固定資產(chǎn)借

1602累計(jì)折舊貸

1603固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸

1604在建T程借

1605工程物資借

1606固定資產(chǎn)清理借

1701無形資產(chǎn)借

1702累計(jì)攤銷貸

1703無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸

1711商譽(yù)借

1801長期待攤費(fèi)用借

1811遞延所得稅資產(chǎn)借

1901待處理財(cái)產(chǎn)損溢借

190101待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益借

190102待處理固定資產(chǎn)損益借

150會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)

余外期部職數(shù)

往來其他往來數(shù)量

科目額幣末門員里

王斗目名稱單位核算業(yè)務(wù)金額

代碼方核調(diào)核核單

核算項(xiàng)II核算核算

向算匯算算位

2001短期借款貸

2101交易性金融負(fù)債貸

2201應(yīng)付票據(jù)貸

所有

2202應(yīng)付賬款貸J

幣別

220201國內(nèi)供應(yīng)商貸VJ

220202國外供應(yīng)商貸美元JJ

2203預(yù)收賬款貸

2211應(yīng)付職工薪酬貸

221101工資貸

221102福利費(fèi)貸

2221應(yīng)交稅費(fèi)貸

222101應(yīng)交增值稅貸

22210101進(jìn)項(xiàng)稅額貸

22210102已交稅金貸

22210103轉(zhuǎn)出未交增值稅貸

22210104減免稅款貸

22210105銷項(xiàng)稅額貸

22210106出口退稅貸

22210107進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸

22210108轉(zhuǎn)出多交增值稅貸

222102未交增值稅貸

222103應(yīng)交營業(yè)稅貸

222104應(yīng)交消費(fèi)稅貸

222105應(yīng)交資源稅貸

222106應(yīng)交所得稅貸

222107應(yīng)交土地增值稅貸

222108應(yīng)交城市維持建設(shè)稅貸

222109應(yīng)交房產(chǎn)稅貸

余外期部職數(shù)

其他

往來往來數(shù)量-SL

科目額幣末門員里

科目名稱單位核算業(yè)務(wù)金額

代碼方核調(diào)核核單

核算項(xiàng)II核算核算

向算匯算算位

222110應(yīng)交土地使用稅貸

222111應(yīng)交車船使用稅貸

222112應(yīng)交個(gè)人所得稅貸

2231應(yīng)付利息貸

2232應(yīng)付股利貸

2241其他應(yīng)付款貸

2314受托代銷商品款貸

2401遞延收益貸

2501長期借款貸

2502應(yīng)付債券貸

2701長期應(yīng)付款貸

2702未確認(rèn)融資費(fèi)用借

2711專項(xiàng)應(yīng)付款貸

2801預(yù)計(jì)負(fù)債貸

2901遞延所得稅負(fù)債貸

3101衍生工具借

3201套期工具借

3202被套期項(xiàng)目借

4001實(shí)收資本貸

4002資本公積貸

4101盈余公積貸

410101法定盈余公積金貸

410102任意盈余公積金貸

410103公益金貸

4103本年利潤貸

4104利潤分配貸

410401其他轉(zhuǎn)入貸

410402提取法定盈余公枳貸

410403提取法定公益金貸

410404提取職I:獎(jiǎng)勵(lì)及福利站金貸

410405應(yīng)付優(yōu)先股股利貸

152會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)

余外期部職數(shù)

往來其他往來數(shù)量

科目額幣末門員里

科目名稱單位核算業(yè)務(wù)金額

代碼方核調(diào)核核單

核算項(xiàng)目核算核算

向算匯算算位

410406提取任意盈余公積貸

410407轉(zhuǎn)作股本的普通股股利貸

410408未分配利潤貸

4201庫存股借

5001生產(chǎn)成本借

500101保健器借

成

50010101直接材料借本

50010102人工費(fèi)借中

心

50010103制造費(fèi)用借

500102機(jī)器人借

50010201直接材料借

50010202直接人工借

50010203制造費(fèi)用借

500103人造自然借

50010301直接材料借

50010302直接人工借

50010303制造費(fèi)用借

500104配件生產(chǎn)借

50010401直接材料借

50010402直接人工借

50010403制造費(fèi)用借

5101制造費(fèi)用借

510101總裝車間借

510102新品車間借

510103