紅墻集團(tuán)工廠人力資源成本預(yù)算編制方案

紅墻集團(tuán)工廠人力資源成本預(yù)算編制方案制度名稱人力資源成本編制方案受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門一、方案規(guī)則（一）目的為了合理安排、有效使用公司人力資源管理資金，合理控制人力資源成本（以下簡稱HR成本）特制定本方案。（二）預(yù)算編制原則在充分考察以往年度費(fèi)用預(yù)算及使用情況的基礎(chǔ)上，結(jié)合本年度公司經(jīng)營目標(biāo)及人力資源規(guī)劃，本著客觀、可行、科學(xué)和經(jīng)濟(jì)原則編制本方案。（三）預(yù)算編制職責(zé)范圍1、人國資源部負(fù)責(zé)編制年度HR成本預(yù)算2、各相關(guān)職能部門應(yīng)給予相應(yīng)配合。3、HR成本預(yù)算方案經(jīng)總經(jīng)理審批后，由財(cái)務(wù)部備案。二、年度HR成本預(yù)算及使用情況分析人力資源部通過收集公司近三年的HR成本預(yù)算及使用情況數(shù)據(jù)，并分析整理，結(jié)義如表1-5所示表1-5HR成本預(yù)算及使用情況歷史數(shù)據(jù)單位：萬元費(fèi)用項(xiàng)目2006年2007年2008年預(yù)算實(shí)際預(yù)算實(shí)際預(yù)算實(shí)際招聘0.850.81.21.251.61.6培訓(xùn)費(fèi)用32.83.53.44.24各項(xiàng)福利費(fèi)用150144180183235240社會(huì)保險(xiǎn)總額2018.922242827.9其他相關(guān)費(fèi)用60587273.28483.5總計(jì)237.85229284.7290.65360.8364.5由表1-5的數(shù)據(jù)可以得出如下結(jié)論。1-隨著公司經(jīng)營業(yè)績的不斷增長及業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)展，每年公司需要招聘各種崗位員工，招聘費(fèi)用基本以平均40%的速度遞增。2、隨著公司員工總數(shù)的逐年增加，員工工資支出平均以30%的速度遞增。3、隨著公司經(jīng)營效益的提高及員工總數(shù)的增加，各項(xiàng)福利費(fèi)用亦隨之遞增。4、根據(jù)我國國民生產(chǎn)部總值地不斷提高，本地區(qū)人均工資水平不斷提高，員工保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)亦逐年相應(yīng)提高，加之公司員工人員總數(shù)的增加，公司每年繳納社會(huì)保險(xiǎn)金額總數(shù)以每年平均以20%的速度遞增。5、其他種類人力資源相關(guān)費(fèi)用支出平均以35%的速度遞增。6、HR成本總額平均以28%的速度遞增。三、公司經(jīng)營狀況分析1、公司2009年的發(fā)展目標(biāo)為：經(jīng)營業(yè)績繼續(xù)保持40%的增長速度。2、預(yù)計(jì)新增業(yè)務(wù)項(xiàng)目2項(xiàng)，人員編制15人，其中項(xiàng)目經(jīng)理2名。3、預(yù)計(jì)公司在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目上加大運(yùn)營力度，銷售和戌人員會(huì)有所增加。4公司相關(guān)人力資源管理制度、政策的調(diào)整對(duì)HR成本的影響?！?.四、2009年公司人力資源相關(guān)政策的調(diào)整根據(jù)公司于2008年12月30日公布的《2009年人國資源管理制度》的規(guī)定，對(duì)相關(guān)人力資源管理政策的調(diào)整如表1-6所示。表1-6人力資源管理政策調(diào)整內(nèi)容人力資源政策調(diào)整內(nèi)容招聘政策1、從2009年起，大力實(shí)行中、高級(jí)人才內(nèi)部推薦制，經(jīng)公司考核合格后錄用為正式員工的，每成功推薦1名，獎(jiǎng)勵(lì)推薦員工500元2、從2009年起，將進(jìn)一步完善非研發(fā)人員的選擇程序，加強(qiáng)非智力因素的考查；研發(fā)人員的選擇仍實(shí)行以面試和筆試相結(jié)合的考查加法。薪資福利政策1、總經(jīng)理提議，董事會(huì)批準(zhǔn)，自2009年1月起增加員工工齡津貼，為公司連續(xù)服務(wù)每滿一年的每月增加20元工齡津貼2、2009年起能完成半年度生產(chǎn)、銷售和利潤目標(biāo)的部門、公司將撥款，由部門組織員工春游、秋游名一次，費(fèi)用為每人200-400元，視完成利潤情況決定具體數(shù)額考核政策1、2009年起實(shí)行全面的目標(biāo)管理，公司根據(jù)各部門、各崗位人員的目標(biāo)完成情況進(jìn)行績效考核2、2009年起建立部門經(jīng)理對(duì)下屬員工做局面評(píng)價(jià)的制度，每季度一次，讓員工及時(shí)了解上級(jí)對(duì)自己的評(píng)價(jià)，發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)，克服缺點(diǎn)3、2009年起建立考核溝通制度，由直接上級(jí)在每月考核結(jié)束時(shí)與員工進(jìn)行溝通4、2009年起加強(qiáng)對(duì)考核人員的培訓(xùn)，養(yǎng)活考核誤差，提高考核結(jié)果的可靠性和有效性員工培訓(xùn)政策1、2009年起對(duì)新進(jìn)員工的上崗培訓(xùn)，除了制度培訓(xùn)之外，增加崗位操作技能培訓(xùn)和安全培訓(xùn)，并實(shí)行筆試考試?？荚嚭细窈蠓娇缮蠉?、2009看起管理培訓(xùn)由人力資源部與專職管理人員合作開展，培訓(xùn)分管理層和一般員工培訓(xùn)兩部分3、2009年起為了激勵(lì)員工在業(yè)余時(shí)間參加專業(yè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，經(jīng)公司審核批準(zhǔn)，凡愿意與公司簽訂一定年限合同的，公司予以報(bào)銷部分或全部培訓(xùn)學(xué)費(fèi)五、編制2009年HR成本預(yù)算1、招聘費(fèi)用預(yù)算招聘費(fèi)用的具體預(yù)算如表1-7所示表1-7招聘費(fèi)用預(yù)算表招聘費(fèi)用預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算明細(xì)校園招聘講座費(fèi)用計(jì)劃對(duì)本科生、研究生各舉辦3次講座，共6次，每次花費(fèi)500元，共計(jì)3000元參加人才交流會(huì)參加交流會(huì)3次，每次平均2400元，共計(jì)7200元宣傳材料費(fèi)交流會(huì)及校園招聘會(huì)的宣傳材料合計(jì)2500元網(wǎng)絡(luò)招聘會(huì)在招聘網(wǎng)站上刊登招聘信息一年，費(fèi)用合計(jì)9600元總計(jì)223002、培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算2008年實(shí)際培訓(xùn)費(fèi)用4萬元，本年扣除外聘人員的勞務(wù)費(fèi)支出，增加新進(jìn)員工的上崗培訓(xùn)費(fèi)用，預(yù)計(jì)2009年培訓(xùn)費(fèi)用約為4.6元。3、員工工資預(yù)算按企業(yè)增資每年5%計(jì)算和增加員工15人計(jì)算，全年工資支出預(yù)算為302萬元。4、員工福利預(yù)算增加春、秋游費(fèi)用4萬元（由行政部預(yù)算并組織），員工的各項(xiàng)福利費(fèi)用預(yù)算為31.2萬元。5、社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算2008年社會(huì)保險(xiǎn)金共繳納83.5萬元，按20%的比例遞增，2009年度社會(huì)保險(xiǎn)金總額為100.2萬元。6、預(yù)備費(fèi)預(yù)算人力資源部考慮各項(xiàng)可能變化的因素，留出預(yù)備費(fèi)2萬元，以務(wù)發(fā)生預(yù)算外支出。7、2009年公司HR成本預(yù)算簡表在2009年薪酬福利成本預(yù)算總額萬元的基礎(chǔ)上，采取自上而下的方式，制定出2009年薪酬福利各項(xiàng)成本預(yù)算，如