擔(dān)保分析及運(yùn)用課件

貸款擔(dān)保：貸款擔(dān)保：保障銀行貸款債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的法律措施。一般由借款人或第三人提供人格擔(dān)保和物的擔(dān)保，以提高貸款本息償還的可能性，降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。減小信貸資金損失的一種保障手段。借款人或第三人提供貸款擔(dān)保具有主觀意愿的表達(dá)。第三人可為：法人保證、自然人保證貸款擔(dān)保：貸款擔(dān)保：保障銀行貸款債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的法律措施。1案例：某銀行貸款20萬元給張某經(jīng)營百貨，年利率10%，期限1年，貸款擔(dān)保為張某所有小區(qū)住宅、評估機(jī)估價(jià)35萬元（銀行認(rèn)可），貸款到期因經(jīng)營不善形成貸款逾期。依法拍賣并扣除評估、訴訟等相關(guān)費(fèi)用，得房款34萬元，歸還貸款本息（含罰息）23萬元后，余款11萬元法院劃給張某賬戶。該民事糾紛耗時(shí)6個(gè)月案例：某銀行貸款20萬元給張某經(jīng)營百貨，年利率10%，期限12案例提示貸款擔(dān)保作用：

1、借款人失去第一還款能力或缺乏還款意愿時(shí)，直接處置抵押品，以實(shí)現(xiàn)擔(dān)保債權(quán)，此時(shí)貸款擔(dān)保變成直接的還款來源2、貸款擔(dān)保措施對借款人、擔(dān)保人具有法律性的提示、督促、警示作用貸款擔(dān)保局限性：1、貸款擔(dān)保不能取代借款人的信用狀況2、貸款擔(dān)保有時(shí)不一定能確保貸款得以償還3、銀行實(shí)現(xiàn)擔(dān)保債權(quán)要耗費(fèi)大量的成本與精力貸款擔(dān)保債權(quán)人與借款人簽訂《借款合同》（主合同），與借款人或第三人簽定《抵押合同》（從合同），相關(guān)擔(dān)保合同均稱從合同案例提示貸款擔(dān)保作用：3貸款擔(dān)保的種類和特征

抵押（最高額抵押）物保質(zhì)押（動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押）人保：保證（最高額保證）

可單獨(dú)適用，可組合使用貸款擔(dān)保的種類和特征抵押4貸款抵押指借款人向銀行（債權(quán)人）借款時(shí)，以自有或第三人（抵押人）在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有，將該財(cái)產(chǎn)作為銀行債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)到期未受清償時(shí)，銀行（抵押權(quán)人）通過與抵押人協(xié)商、仲裁、訴訟方式處置抵押物（拆價(jià)、拍賣、變賣）以實(shí)現(xiàn)擔(dān)保債權(quán)借款合同（主合同），抵押合同（從合同）貸款抵押5抵押特征

書面訂立，辦理登記，優(yōu)先受償?shù)盅何锓戏梢?guī)定條件方可設(shè)立抵押抵押物占有不轉(zhuǎn)移主合同債權(quán)無效，從合同抵押權(quán)也不會發(fā)生效力部分債權(quán)或全部清償時(shí)抵押權(quán)隨之部分或全部消滅債權(quán)處置后，抵押權(quán)會發(fā)生移轉(zhuǎn)或變化一般來說：抵押物流動(dòng)性強(qiáng)的易處置變現(xiàn)

抵押物專用性強(qiáng)的難變現(xiàn)抵押特征書面訂立，辦理登記，優(yōu)先受償6最高額擔(dān)保指擔(dān)保人與債權(quán)人協(xié)議，通過設(shè)定保證和提供抵押品，對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保最高額抵押（合同）物保、最高額保證（合同）對擔(dān)保的債務(wù)為合同約定的一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的發(fā)放的任何一筆貸款，最后還款期限限不超過合同約定的擔(dān)保期間在合同約定的擔(dān)保期限間內(nèi)的任何一個(gè)時(shí)點(diǎn)，累放后的貸款佘額不得超過最高限額，超過部分的貸款本金、利息及債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用不屬擔(dān)保范圍最高額擔(dān)保指擔(dān)保人與債權(quán)人協(xié)議，通過設(shè)定保證和提供抵押品，對7貸款質(zhì)押指債務(wù)人或者第三人（出質(zhì)人）將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利（質(zhì)物）移交債權(quán)人占有，以質(zhì)物作為債權(quán)擔(dān)保。債務(wù)到期限未受清償時(shí)，債權(quán)人（質(zhì)權(quán)人）有權(quán)依法以質(zhì)物折價(jià)或拍賣、變賣的價(jià)款優(yōu)先受償。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押（需不同的主管部門或機(jī)構(gòu)登記）權(quán)利質(zhì)物有：三票、債券、存單、倉單、提貨單，股份、股票，出口退稅款、應(yīng)收賬款，商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)，公路、橋梁隧道渡口收費(fèi)權(quán)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)物有：原材料、半成品動(dòng)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押應(yīng)選擇流動(dòng)性強(qiáng)、易保管變現(xiàn)、難損耗能控制、無法律糾紛的質(zhì)物債權(quán)人占有質(zhì)物時(shí)《質(zhì)押合同》生效，形式有：移交、交付、登記、記載4種貸款質(zhì)押指債務(wù)人或者第三人（出質(zhì)人）將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利（質(zhì)物）移8貸款保證保證人與債權(quán)人約定但借款人債務(wù)到期未受清償時(shí)，保證按照合同約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。保證是人格的擔(dān)保，以保證人不特定的資產(chǎn)和信譽(yù)承保。保證人是借貸雙方以外的第三人。保證由借款人財(cái)產(chǎn)擴(kuò)大到保證人財(cái)產(chǎn)，提高債權(quán)保障程度連帶責(zé)任保證：債務(wù)到期未受清償時(shí)，債權(quán)人可償債務(wù)人，以可先償保證人或列入共同被告。一般保證：一般保證發(fā)生糾紛，債務(wù)人未經(jīng)仲裁或依法執(zhí)行、裁定清償前，從合同的擔(dān)保人對債權(quán)人可行使抗辯權(quán)，拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

選擇連帶責(zé)任保證貸款保證保證人與債權(quán)人約定但借款人債務(wù)到期未受清償時(shí)，保證按9貸款擔(dān)保進(jìn)行分析評價(jià)思路貸款擔(dān)保作用提示我們：當(dāng)借款人失去第一還款能力或缺乏還款意愿時(shí)，貸款擔(dān)保往往從次要的還款來源變成直接的現(xiàn)實(shí)的還款來源貸款擔(dān)保分析和評價(jià)實(shí)質(zhì)是：

法律方面合法性、有效性

經(jīng)濟(jì)方面充分性、可靠性貸款擔(dān)保進(jìn)行分析評價(jià)思路貸款擔(dān)保作用提示我們：10貸款法律方面的合法有效性借款合同及各類擔(dān)保合同合法有效性，審查分析：A：借款人、擔(dān)保人主體資格合法、符合法律限制性規(guī)定74，公益事業(yè)單位和社會團(tuán)體不得作為保證人、法人分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人授權(quán)不得為保證人、未到法定年齡人B：是借款人和第三人真實(shí)意思表達(dá)74C：貸款抵押物、質(zhì)物是抵押人或出質(zhì)人占有和控制并符合法律限制性規(guī)定，可以抵押、質(zhì)押D：抵押物辦理登記、質(zhì)物移交債權(quán)人合同生效，質(zhì)押需登記的應(yīng)辦理登記81（如股票、三票背書記載“質(zhì)押”字樣、應(yīng)收賬款質(zhì)押人行登記、存貨質(zhì)押要有倉儲物流進(jìn)出庫登記貸款法律方面的合法有效性借款合同及各類擔(dān)保合同合法有效性，審11經(jīng)濟(jì)方面充分性可靠性經(jīng)濟(jì)方面充分性可靠性反映貸款保障程度。審查分析：A：擔(dān)保范圍、貸款擔(dān)保方式、擔(dān)保期間B：貸款保證方式的，保證人的代償能力（法人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)情況、自然人及家庭資信情況）C：擔(dān)保物的使用與保管、價(jià)值變動(dòng)及市場變現(xiàn)能力1、價(jià)值變動(dòng)趨?。褐毓纼r(jià)值，降低抵（質(zhì)）押率、增加抵押物或減少貸款（存單國債質(zhì)押率不高于90%、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押率不高于70%,股票質(zhì)押率隨每期股凈資產(chǎn)變化而變化、注意動(dòng)態(tài)估值等）2、價(jià)值變動(dòng)趨上：貸款未受清償不得增加貸款D：執(zhí)行貸款難易程度1、擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任意愿2、擔(dān)保物是否為擔(dān)保人生活需品3、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)環(huán)境、市場價(jià)格趨勢、司法環(huán)境等綜合分析變現(xiàn)能力經(jīng)濟(jì)方面充分性可靠性經(jīng)濟(jì)方面充分性可靠性反映貸款保障程度。審12銀行對貸款擔(dān)保的管理貸款管理水平信貸人員學(xué)法用法水平和操作技能擔(dān)保檔案資料的完善程度對保證人的履行保證責(zé)任能力分析抵（質(zhì)）押物的保管、使用情況檢查頻率抵（質(zhì)）押物動(dòng)態(tài)估價(jià)

貸后管理工作應(yīng)突出上述內(nèi)容銀行對貸款擔(dān)保的管理貸款管理水平13貸款擔(dān)保分析注意的問題國家法律法規(guī)制度及變化社會信用環(huán)境社會中介機(jī)構(gòu)評估報(bào)告的參考性（高估抵質(zhì)押物價(jià)值）通貨膨脹的影響抵質(zhì)押物處置程序合規(guī)貸款擔(dān)保分析注意的問題14小結(jié)：貸款抵（質(zhì)）押，其抵質(zhì)押物不存在法律障礙、價(jià)值充足、流動(dòng)易變現(xiàn)，債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)的成本就低，債權(quán)的保障程度就高貸款保證，其企事法人和自然人信用度高，則債權(quán)的保障程度就高抵（質(zhì)）押品流動(dòng)性越強(qiáng)，越易處置變現(xiàn)；抵（質(zhì)）押品專用性越強(qiáng)，越難處置變現(xiàn)小結(jié)：貸款抵（質(zhì)）押，其抵質(zhì)押物不存在法律障礙、價(jià)值充足15甲公司貸款擔(dān)保分析（1）甲公司2019年在AAA信用社借款153.66萬元，借款期限為2019年9月1日至2019年8月31日，期限壹年，以公司廠房和設(shè)備設(shè)定抵押，經(jīng)WF公司評估廠房和設(shè)備價(jià)值為280萬元。出具了公司董事會決議，由全體股東簽字；公司法定代表人（BBB）分別與信用社面簽了《借款合同》、廠房《抵押合同》（附廠房抵押清單）、《設(shè)備抵押合同》（附設(shè)備抵押清單）；已分別在我市房產(chǎn)交易中心、市工商管理局辦理了抵押登記，取得了《房地產(chǎn)他項(xiàng)權(quán)證》和《機(jī)器設(shè)備抵押證書》。經(jīng)現(xiàn)場檢查，目前廠房和設(shè)備管理和使用狀況良好，2019年公司有關(guān)固定資產(chǎn)技術(shù)改造基本完成，對設(shè)定抵押的廠房和設(shè)備的價(jià)值有所增值，維持評估價(jià)值不變。甲公司貸款擔(dān)保分析（1）甲公司2019年在AAA信用社借款116甲公司貸款擔(dān)保分析（2）公司向AAA信用社借款153.66萬元，以評估價(jià)值為280萬元的公司廠房和設(shè)備抵押，綜合抵押率54%尚可，貸款擔(dān)保手續(xù)合法有效，但設(shè)定貸款抵押的廠房和設(shè)備專業(yè)性較強(qiáng)、增值潛力小，流動(dòng)性差，總體變現(xiàn)能力一般，擔(dān)保評價(jià)一般。評級理由：借款人生產(chǎn)經(jīng)營總體正常，但盈利水平偏低，財(cái)務(wù)狀況一般，未來收入在很大程度上受制于企業(yè)新產(chǎn)品的研發(fā)、推廣力度以及生產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的提高，應(yīng)收賬款偏高且周轉(zhuǎn)效率低。綜合各方面因素，借款人目前雖有能力償還貸款，但存在影響公司未來償債能力的潛在的不利因素，故評定該筆貸款風(fēng)險(xiǎn)公類等級為：關(guān)注。甲公司貸款擔(dān)保分析（2）公司向AAA信用社借款153.66萬17謝謝謝謝18關(guān)注類擔(dān)保貸款特征1.抵押物價(jià)值下降。2.銀行對抵押物失去控制。3.保證人的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)問題，失去保證能力。4.保證人長期不能提供報(bào)表，不與銀行合作，信譽(yù)較差。關(guān)注類擔(dān)保貸款特征1.抵押物價(jià)值下降。19次級類擔(dān)保貸款特征抵押貸款：1、抵押物是否可變現(xiàn)；2、抵押物變現(xiàn)凈值是否超過被擔(dān)保的貸款本息。保證貸款：1、保證人是否有保證能力；2、保證人履行保證的意愿。如果分析貸款擔(dān)保不是充足、有效，就要對執(zhí)行擔(dān)保后的損失程度進(jìn)行判斷，如果不可避免會造成一定損失，分類結(jié)果應(yīng)作調(diào)整。次級類擔(dān)保貸款特征抵押貸款：1、抵押物是否可變現(xiàn)；2、抵押物20可疑類擔(dān)保貸款特征貸款擔(dān)保作為次要還款來源，貸款本息仍然無法足額償還，肯定會造成較大損失，該筆貸款應(yīng)歸入可疑類。從財(cái)務(wù)報(bào)表反映，可疑類借款人已經(jīng)資不抵債，銀行主要通過變賣抵押物或?qū)ΡＷC人行使追索權(quán)來收回貸款，但還是不能收回全部貸款本息。可疑類貸款一般具有過度性、中間性特征。可疑類擔(dān)保貸款特征貸款擔(dān)保作為次要還款來源，貸款本息仍然無法21損失類貸款特征如果銀行在采取