森林公園經(jīng)營測算

森林公園項目測算PAGEPAGE4廣州市梳腦白江湖森林公園投資策劃案（討論版）一基礎(chǔ)資料的確定(1)建設(shè)期的劃分根據(jù)正果鎮(zhèn)及增城市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，以及對旅游建設(shè)的安排，確定本次總體規(guī)劃建設(shè)期為11年，分2期進(jìn)行建設(shè)。2012～2017年為近期，2017～2022年為遠(yuǎn)期，分期安排建設(shè)內(nèi)容。(2)公園客源預(yù)測（為便于計算，做簡要粗略預(yù)測）公園客源量粗測建建設(shè)期項目近期遠(yuǎn)期游客人數(shù)（萬人次）8.1616.5年均人數(shù)（萬人次）1.633.32013年5000人次/月年度60000人次2014年6000人次/月年度72000人次2015年7000人次/月年度84000人次2016年8000人次/月年度96000人次2017年8000人次/月年度96000人次408000人次門票收入：8160000元年均門票收入：1632000元2018年8000人次/月年度96000人次2019年8000人次/月年度96000人次2020年9000人次/月年度108000人次2021年9000人次/月年度108000人次2022年9000人次/月年度108000人次516000人次門票收入：20640000元年均門票收入：4128000元(3)游客消費水平預(yù)測廣州市城市附近旅游景點的情況，根據(jù)社會調(diào)查資料對游客消費水平預(yù)測結(jié)果如下表。公園游客人均消費預(yù)測建建設(shè)期項目近期遠(yuǎn)期門票2040住宿20015飲食8020交通2020娛樂2020購物2010二經(jīng)濟(jì)收入預(yù)測結(jié)果(1)公園規(guī)劃期內(nèi)年均營業(yè)額的預(yù)測在旅游活動中，并不是每一位游客都會進(jìn)行“食”、“住”、“行”、“游”、“購”、“娛”6大要素的活動。因此，根據(jù)白江湖森林公園旅游資源的特點，和總體規(guī)劃對公園旅游設(shè)施、景觀景點的安排與設(shè)計，我們將規(guī)劃各期年均游客人數(shù)賦予一定權(quán)重值，從而推算出每年參與公園“食”、“住”、“行”、“游”、“購”、“娛”6大活動的游客數(shù)量。規(guī)劃近期年均營業(yè)額預(yù)測表項目游客基數(shù)（人次/年）權(quán)重預(yù)計游客數(shù)（人次）人均消費（元）營業(yè)額住宿163200.7114242002284800飲食163200.5816080652800交通1632011632020326400娛樂163200.232642065280購物163200.232642065280商業(yè)街租金360000小計3754560電、水費（萬元）500600工資（萬元）10001000折舊攤銷（萬元）570570其他費用（萬元）400400稅金（萬元）300360年總成本（萬元）32703630經(jīng)估算，本項目正常年總成本費用估算為3630萬元（其中正常年折舊攤銷費用為570萬元）。利潤估算項目正常年利潤總額（所得稅前）為：總收入-總成本=6000-3630=2370萬元項目營業(yè)第一年（計算期第三年）利潤總額（所得稅前）為：總收入-總成本=5000-3270=1730萬元所得稅按利潤總額的25%計取，正常年稅后利潤為2370*（1-25%）=1777.5萬元。正常年所得稅592.5萬元上述成本尚未考慮到與