中京電子：向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告

1惠州中京電子科技股份有限公司向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告序號項目名稱擬投資總額（萬元）募集資金擬投入金額（萬元）12合計2一、本次發(fā)行的背景和目的（一）本次發(fā)行的背景1、國家產(chǎn)業(yè)政策大力支持PCB行業(yè)及相關(guān)下游行業(yè)的發(fā)展PCB行業(yè)下游應(yīng)用領(lǐng)域非常廣泛，市場空間廣闊。隨著國內(nèi)對網(wǎng)絡(luò)等高附加值、高成長性新興應(yīng)用領(lǐng)域?qū)@得；（32、FPC應(yīng)用模組已成為新能源動力及儲能電池BMS的主流解決方案：（3、新能源汽車、儲能市場高速發(fā)展、市場空間廣闊（1）新能源汽車市場高速發(fā)展、市場空間廣闊4汽車成為新銷售車輛的主流，公共領(lǐng)域用車全面電動化。（2）儲能市場高速發(fā)展、市場空間廣闊中國化學(xué)與物理電源行業(yè)協(xié)會秘書長王澤深在第十三屆中國國際儲能大會5（二）本次發(fā)行的目的盈利能力、提高綜合競爭力2、抓緊新能源汽車、儲能市場的發(fā)展機遇，面向全球經(jīng)濟主戰(zhàn)場，進一步拓寬下游應(yīng)用領(lǐng)域客戶結(jié)構(gòu)、提高抗風(fēng)險能力63、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、改善財務(wù)狀況綜上，公司擬將本次募集資金中的24,000二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券選擇的品種7（二）本次發(fā)行證券品種選擇的必要性1、符合公司戰(zhàn)略發(fā)展需求2、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、改善財務(wù)狀況綜上，公司擬將本次募集資金中的24,0008三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性最終發(fā)行對象將在本次發(fā)行獲得深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性交易日股票交易均價=定價基準(zhǔn)日前二十個交易日股票交易總額÷定價基準(zhǔn)日前9最終發(fā)行價格將在本次發(fā)行獲得深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊五、本次發(fā)行方式的可行性（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)（2）最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或3、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第十二條的規(guī)定（2）本次募集資金投資項目不存在為持有財（3）本次募集資金投資項目實施后，不會4、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第四十條“上市公司應(yīng)當(dāng)理性融資，合理確定融資規(guī)模，本次募集資金主要投向主業(yè)”的規(guī)定序號項目名稱擬投資總額（萬元）募集資金擬投入金額（萬元）是否資本性支出總額的比例1中京新能源動力與儲能電池--是是-否-3否合計資本性支出合計非資本性支出合計5、本次發(fā)行價格符合《注冊管理辦法》第五十六條、第五十七條的規(guī)定交易日股票交易均價=定價基準(zhǔn)日前二十個交易日股票交易總額÷定價基準(zhǔn)日前最終發(fā)行價格將在本次發(fā)行獲得深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊5、本次發(fā)行對象符合《注冊管理辦法》第五十五條、第五十八條的規(guī)定最終發(fā)行對象將在本次發(fā)行獲得深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊6、本次發(fā)行的限售期安排符合《注冊管理辦法》第五十九條的規(guī)定全體發(fā)行對象所認(rèn)購本次發(fā)行的股份因公司分配股票股利或資本公積轉(zhuǎn)增7、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第六十六條的規(guī)定8、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第八十七條的規(guī)定六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在中國證監(jiān)會指定信息披露網(wǎng)站及指定的信息披七、本次發(fā)行對攤薄即期回報的影響及填補回報的具體措施（一）本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響1、主要假設(shè)和前提（3）為量化分析本次發(fā)行對即期回報攤薄的影響，假設(shè)本次發(fā)行數(shù)量為120,000,000股，募集資金總額為80,（4）根據(jù)公司2022年年度報告，2022年末歸屬于公司股東的凈資產(chǎn)為（7）假設(shè)不考慮本次發(fā)行股票募集資金到2、本次發(fā)行對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響項目發(fā)行前發(fā)行后假設(shè)情形（1）:2023年度凈利潤年較2022年度保持不變假設(shè)情形（22023年度凈利潤年較2022年度減虧50%假設(shè)情形（32023年度凈利潤扭虧為盈達到3,000萬注：基本每股收益、稀釋每股收益、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率系按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第9（二）公司應(yīng)對本次發(fā)行攤薄即期回報采取的措施1、積極穩(wěn)妥地推進募投項目實施進度續(xù)盈利能力具有重要意義。隨著項目逐步實施做好募投項目實施前的準(zhǔn)備工作，加快推進項目實施并爭取早日實現(xiàn)預(yù)3、持續(xù)完善公司治理、為公司發(fā)展提供制度保障（三）公司董事、高級管理人員對公司填補回報措施能夠得到切實履行做出的承諾3、承諾不動用公司資產(chǎn)從事與本人履行職責(zé)無關(guān)的投資、消費活動。4、承諾由董事會或薪酬委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執(zhí)行5、如公司擬實施股權(quán)激勵，本人承諾擬公布的公司股權(quán)激勵的行權(quán)條件與6、本承諾出具后，如監(jiān)管部門就填補回報措施及其承諾的相關(guān)規(guī)定作出其7、本人承諾切實履行本承諾，若違反該等承諾并給公司或者投資者造成損（四）公司控股