短期融資策略和管理培訓教材

第八章短期融資策略和管理

2主要內(nèi)容第一節(jié)營運資金的概念第二節(jié)營運資金的特點第三節(jié)短期籌資第四節(jié)流動資金管理（重點、難點）第一節(jié)營運資金的概念4導愈入戰(zhàn)案鑰例海當爾癢的忍“濱三宴個燙零嗽”創(chuàng)備立起于1斑9閉8吳4年刮的顏海視爾剩集呼團經(jīng)，2鑰0年倆來刊持堅續(xù)叫穩(wěn)賀定詳發(fā)倚展藏，帝已光成掀為孟在丟?；髢?nèi)鼠外執(zhí)享北有批較站高弓美穗譽激的繭大浪型瞞國服際玩化允企猾業(yè)煉集士團俘。癥海而爾抹集譯團導堅白持驚全臉面稿實雅施繡國燒際爽化批戰(zhàn)貪略隨，眠已胳建蓮立膀起芳具抹有君國蝕際秤競株爭再力爺?shù)淖h全綁球價設翻計劣網(wǎng)汗絡惠、開制眨造破網(wǎng)算絡鞠、威營摘銷火與收服妖務喝網(wǎng)影絡清。為翅應獎對江網(wǎng)節(jié)絡養(yǎng)經(jīng)沙濟拳和盼加勒入W惰T典O的墊挑好戰(zhàn)丈，詠海喊爾盆從1火9老9奪8年槳開訴始販實塞施殃以么市箱場別鏈平為剝紐洋帶譜的艷業(yè)挑務堆流輔程車再痰造守，幅以痕定遼單應信計息朗流睛為嶼中多心絡帶享動堂物茫流暑、溫資歲金釣流曾的分運儉動唐，原加蟻快背了卷與跡用交戶起零肯距逗離精、晉產(chǎn)繩品件零嫌庫披存養(yǎng)和飛零縱營時運烈成想本硬“勒三球個糊零叫”嶼目猜標識的押實碌現(xiàn)避。零沾庫競存揭，俯就肺是遲三銜個J獨I浙T故(適以時鍋生液產(chǎn))，您即J扯I猶T采完購霸、J辮I箭T送紀料吵、J四I貌T配以送屈。這窗使?jié)靡暫：脿栐砟苎髮嵓Z現(xiàn)每零窮庫借存墻。嫌這皮里脹，拖海參爾鹽的況倉翁庫瞧已打經(jīng)京不顛叫轟倉計庫擾了添，踏它逝只昏是槳一盯個訴配縣送針中露心足。簡它袍是巷為讓了部下湯道仗工桌序雅配撒送毛而襪暫觀存沉的晌一獨個銳地敗方巷。絞零石庫曲存方不輩僅漂意掩味濱著激沒展有租大輸量匠的拍物米資掀積犧壓衣，錯不居會戒因辭這情些佛物役資啦積災壓憑形閃成岡呆豬滯鋼物遣資喉，封最多重剪要透的涌在殺于黎可灶以讓為鍬零產(chǎn)缺業(yè)陷粱鋪轟平習道啊路臂。范就管是賽說里，繡這抱些錯物廚資嘆都兼是納采喂購撤最賽好亞的覆，英采錘購凡最賽新爆鮮施的犁。威它蠟可董以釋使叫質(zhì)字量幅保撕證暢有保非反?？汤谓q靠旗的給基隱礎編。5所糟謂秒零隆距位離使，鉗就邊是府拿蜘到富用娘戶敬的獻定壘單勻后膀，到以熊最搭快是的久速煩度差滿君足桶用進戶鈴的河需口求掏。包植括餐生鐵產(chǎn)津過燃程鏟，救也手是船柔駛性喪的糾生弱產(chǎn)槳線撤，斧都醉是票根你據(jù)哭定親單廁來窄進著行理生市產(chǎn)逮的失。清海從爾莖在忘全啟國悟有4桿2個帽配魄送是中囑心霸，垃這先些浪配霜送政中面心肯可低以裙及北時攪地喊將因產(chǎn)筆品考送炎到忘用平戶括手俯中扶去牛。漠通肅過曠這蜻種嶺做妨法炎，旦可尤以師實析現(xiàn)捧零握距譽離合。車零責距患離策對挽企再業(yè)偉來拾講腦，佳不杯僅挑僅文是閥意搖味車著畫產(chǎn)雄品沈不針需醫(yī)要獸積亮壓蘭，從趕攤快堪送月到戀用砍戶皆手慨中折，勵它釘還隆有館更鏈深皺的辟一混層邀意秧思姥，匹就蒸是腎說架，危企加業(yè)壤可躲以鉤在涉市鮮場泛當遇中缺不博斷袋地凱獲議取銳新企的粱市重場勞，筒創(chuàng)腸造鳥新譯的洗市優(yōu)場金。膽就伸像西美僵國龍的關管食理擾大跨師閥德背魯壺克旺所耕說妨的熟：稿“掃好牛的聚公扁司疾是眾滿擠足煙需濟求戀，渾偉泛大滅的筒公砍司館是議創(chuàng)吊造弱市伍場渣。渾”零扶營監(jiān)運須資湖本息，盾就穿是笛零握流棒動網(wǎng)資賢金擇占返用堵?？岷＞頎枔粢蚶蠟槎苡衅D了術前足面映的吉兩學個影零曾，舉即曬零臂庫拒存血和萄零類距典離漲，今因晴此汪也強可寸以喂做曾到雜零燃營奸運裂資峰本聰。也雄就土是勉說咬，炸在睛給滴供脖方恐的翻付金款咬期索到盒期右前滅，向可煎以具先押把座用不戶推欠務的疫貨暈款涼收例回龍來歐。浩為臺什撕么濱呢宴？袋因固為穿海撫爾餅可正以煤做窯到逐現(xiàn)忠款浮現(xiàn)連貨溪。額因優(yōu)為胸它襪是副根僵據(jù)鳳用斑戶押的波定篇單籮來杏生捕產(chǎn)流的極，刺所返以渾這推個未產(chǎn)旺品笨一倦到職用惰戶我手族里刪，他用粘戶樓就嶺可率以單付聚給笨企螺業(yè)視。激這攝就意使券得趟海蓮爾閑順判利順進園入聞良針性令運寺作嬌的慌過倚程挺。6物屑流羅帶徹給戰(zhàn)海古爾溪的中就僵是撈這討三攀個殲零奏。獵但盞最罵重禍要屋的斧是按它煌可澇以垃使李海傾爾杰尋給求偶和輩獲煎得賓競析爭餓力暴。沉海滋爾掉的C陶E牧O張掉瑞妥敏踐認浙為酷，劑一規(guī)只缺手嶼抓孫住咐了楊用棗戶香的晚需呈求嗚，叼另尤一奮只濤手菠抓麗住度可菜以莊滿釣足貌用泰戶姑需裕求材的京全曲球最的冰供膀應因鏈世，廳把沸這聚兩駐種夏能血力議結林合盟在睜一勉起貸，添這污就裳是銳企糟業(yè)止的閑競囑爭添力切。腫到今目停前賢為權止愉，收海梳爾濁通紛過頭業(yè)也務寸流遮程庸的住再閱造味，桃建遍立牲現(xiàn)花代認物膊流市，分最盼后板獲鋪得嚇的燭就守是攔在攀全五世霧界唯都步有午能鄰力夾進次行各競好爭京的脖核關心繁競軋爭脫力服，籮最佩終源成宮為份世糟界暫名財牌史，稈成蓄為遙一脅個宵真蔽正菜的個世纏界5洞0有0強藏的晉國帳際筆化還企及業(yè)浴。零液營限運齡資射金繁是奧所撒有浴企愉業(yè)棒營途運謙資擱金靠管釘理跪追相求知的訪目渴標蝴，原但淹要錄實襯現(xiàn)大零燒營稅運量資優(yōu)金鏡占侄用捧，嘆只敘有軍營制運服資袖金慎管肉理攤各夸個驗環(huán)貼節(jié)雷整棉體掠優(yōu)晚化暢，糾才撕能決實削現(xiàn)津營傳運域資荒金形管鞠理旬的匠目勤標排。鋪本我章舟就掘營棟運末資貿(mào)金本管聾理懷的教內(nèi)閃容柱進扒行辣學說習拋。7一如、圖營討運屯資驗金親的陣概犯念營怖運均資貌金懇又艱稱欠營最運掃資勁本撓，策是便指披流序動您資哈產(chǎn)感減孫去是流程動春負掌債劫后嗚余香額營倚運翻資堵金衣管連理掛包畢括泛兩坡方州面戶：流談動鳳資噴產(chǎn)友管省理驗和拐流待動鋸負姻債隱管睜理（而一豎）醫(yī)流剃動休資核產(chǎn):一類年貿(mào)或室超火過到一務年烘的夫一聽個件營錢業(yè)狠周減期織內(nèi)摧變帽現(xiàn)首或拉運折用悲的香資汗產(chǎn)（墊二朗）雨流袖動藥負艦債:一搞年冒或紡超美過飽一吵年谷的跟一掉個等營膛業(yè)拍周饒期紐奉內(nèi)恩必孔須濟償品還晚的靈債恰務8二駝、武流樸動俘資仙產(chǎn)V樣S流本動俯負慎債流優(yōu)動肺資色產(chǎn)老分晝?yōu)楝F(xiàn)檢金、純有性價瞧證典券伸、應黑收愈賬組款及您預清付默款肆項廈和存繞貨等流臂動帝負腐債陽分帝為至短龍期椒借晶款擋、酷應拜付汪賬懇款票、情應掠付犬票誼據(jù)武、聽預阻收靈賬鋸款字、用應希交條稅乒費吳和與應階付擺職糕工吐薪展酬淡等9第屯二抓節(jié)誘營滿運慰資刺金害的踐特泥點（料一泳）昂營震運得資扭金掘周攜轉石的莫短忍期傾性企脹業(yè)歉占壺用偏在進流撓通言資挽產(chǎn)憑上著的添資惡金麥，批周咬轉芒一芒次貝所膀需睬時熟間歐較誓短兆，升通災常廉會傳在1年昂或1個搖營潮業(yè)遮周膊期址內(nèi)宜收淚回爺，焰對鉆企衫業(yè)唐影荷響挨的范時襖間猛比塵較恒短紐奉，糖根佳據(jù)崇這扮一春特打點淹，裹營辟運現(xiàn)資小金貸可敲通閉過姥商梨業(yè)糕信透用障、蒸銀庭行酸短永期慚借盒款微等層短絡期葡籌屯資蠅方盼式秘來晶加禁以鐘解體決敏。1局0（拳二燥）潑營檔運詞資翠金而實亭物窩形伙態(tài)長的兆變的動輛性企班業(yè)臺營嚷運伴資普金饑的椒實太物權形壇態(tài)廊是顆經(jīng)驚常勿變扒化螺的呀，裁一派般選在蜂現(xiàn)糾金快、描材泉料恥、鵲在勤產(chǎn)享品改、榴產(chǎn)納成剝品旨、告應殘收小帳慎款磨、朗現(xiàn)冤金嚴之卵間奮順淘序筆轉憤化覽。1伸1（受三照）饒營登運謝資真金秀數(shù)吸量昂的江波糊動翼性稿流初動防資世金拼的葉數(shù)引量凈會醬隨笑企閥業(yè)響內(nèi)符外譽條蘿件關的兆變輛化弟而匙變防化隆，勁時谷高抄時逝低煌，尸波論動譽很箭大交。1純2（下四嚼）發(fā)營凡運慨資包金崗來希源號的銜靈跳活拆多怖樣黑性企粱業(yè)碼籌奔集距長搞期氣資買金駛的暴方秘式另一桐般脂比縣較肺少徐，阻只鼠有摔吸豪收趁直賽接娘投震資撿、悠發(fā)非行閣股網(wǎng)票返、稈發(fā)傍行浮債扎券對、蘋銀四行饒長擊期勾借獻款聚等召方孩式1居3（插五黑）百營客運便資遞金枕具善有顛并村存衣性在鉤流順動撒資骨產(chǎn)屋的錯周覺轉僅過驕程元中考，羽每獵天速不洞斷壞有淺資里金條流庫入勿，布也昏有和資偏金娃流終出野，錘流哥入銜和盒流廢出直總緞要枝占犬用混一胳定先的衡時東間堵，橡從條供涼產(chǎn)理銷紐奉的懂某驗一等瞬會間誤看懲，狂各宜種訊不挨同綠形耀態(tài)帶的渣流傷動融資尿產(chǎn)府同賭時育存商在婦。燈因悅此秧合考理局地餐配飾置型流外動電資睬產(chǎn)考各盜項紀目摟的怠比交例熱，雙是春保芹證薦流糕動皺資雀產(chǎn)嚇得聚以距順海利跳周滋轉冶的逝必喜要段條偉件姥。1畢4第得三咳節(jié)丹短舒期寇籌勸資短殖期影籌倉資撥策敬略短香期賴籌眨資醉特拐點短析期鈴籌曉資筍策多略短變期金籌呀資慰方窯式商征業(yè)槳信鞠用短矮期炮銀辟行浸借疾款1販5一揉、貪短牙期痰籌遭資背策新略短攝期儲籌富資材的申特蒙點短丙期披籌違資斬是簡指餅為覺滿卡足犬公英司恐臨稈時負性室流握動差資禮產(chǎn)莊需邊要遮而先進鞋行日的廊籌聾資軌活殘動短慚期丹負違債撈籌舞資酒的框特映點速眉度焦快成汗本鄙低風蛾險不大1暫6流均動文資痕產(chǎn)扛組頂合翻策除略流動資產(chǎn)臨時性流動資產(chǎn)（季節(jié)性臨時性需要）永久性流動資產(chǎn)（長期穩(wěn)定需要）臨時性流動資產(chǎn)短期負債籌資永久性流動資產(chǎn)長期負債和股權籌資1值7流傘動南資屬產(chǎn)洽組屬合鳴策俘略穩(wěn)統(tǒng)健矩型長偽期扮資暈本創(chuàng)滿每足割永剖久丹性隨資惑產(chǎn)鑄資庸本膚需你求鄉(xiāng)豐和胖部摔分歇臨吧時勁性約資蔑產(chǎn)赤資歉本義需判求激朗進伍型長厚期絹資葵本訴不浸能慕滿簡足扛永否久駛性壩資不產(chǎn)獄的純資穴本筋需轉求據(jù)，遼要狠依蹄賴唉短貧期楊負得債守來窩彌衛(wèi)補配督合棋型長季期炊資騎本快剛系好呀滿危足香永戲久淡性內(nèi)資翻產(chǎn)吸資明本勁需源求1獄8流暮動恰資組產(chǎn)殊組臟合球策廟略盼（穩(wěn)虧健載型咱）1站9流太動懂資柱產(chǎn)輕組領合綿策蛋略扔（骨激睛進裕型掩）2秒0流雄動思資恰產(chǎn)暑組喊合愧策所略撒（配到合爽型攀）2凡1短恢期鞭負邀債機各脅項漆目景的宜組斧合瘋策碧略短寸期飛負您債慣不摟同耐項創(chuàng)目仿的寸資紫本晚成掘本崗和愛償無還租期杠限饑同奮，職它杜們?nèi)鐚涳L食險色與冬收浸益肺的虛影盯響獻也礎各際有價差量異短主期任負維債秤各思項袋目屢的放組慎合租策覆略玻主按要安是咸根猛據(jù)缸生伐產(chǎn)敬經(jīng)陸營尖的職規(guī)疏律刊性肉，卵合辦理斗安脅排懶短辣期嗎銀當行膛借螞款庭、兇應多付燃賬從款另、做應咬付雖票愧據(jù)興的劍借飲款待期東限算、柄還跪款疫期議限澤和驢支雪用磚期麥限害，紫即夕按弊不預同謠的評償罵還患期賽限培籌表措亦各康種均短承期形資稈本聲來僵源越，椒以陡保青證認既咽能免滿息足鵲生世產(chǎn)形經(jīng)態(tài)營圈需斯要肺，窮又距能給及喘時蹲清解償支各泰種絡到脅期租債冷務光。2昂2二哭、刷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