黑龍江辰能集團公司財務(wù)管理制度

黑龍江辰能集團公司財務(wù)管理制度1.引言為確保黑龍江辰能集團公司財務(wù)管理的科學性、規(guī)范性，促進財務(wù)管理工作的順利開展，制定本制度。2.財務(wù)管理部門的職責財務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃編制年度預(yù)算，并通過分析和核算預(yù)算與實際情況的差異及時調(diào)整預(yù)算，及時預(yù)測未來的收入和支出情況，及時發(fā)現(xiàn)問題，提出建設(shè)性意見。財務(wù)管理部門應(yīng)按照公司的財務(wù)管理要求，規(guī)范公司的會計核算和財務(wù)報告工作，確保會計數(shù)據(jù)的準確性、真實性和完整性。財務(wù)管理部門應(yīng)按照公司的財務(wù)管理要求，加強對公司的資金管理工作，規(guī)范公司的收款、付款和資金調(diào)配等業(yè)務(wù)，確保公司的資金使用和管理的安全性和有效性。財務(wù)管理部門應(yīng)按照公司的財務(wù)管理要求，建立和完善公司的內(nèi)部控制制度，確保公司的內(nèi)部控制的有效性。財務(wù)管理部門應(yīng)按照公司的財務(wù)管理要求，規(guī)范公司的稅務(wù)報告和申報工作，保證公司的稅務(wù)合規(guī)性。財務(wù)管理部門應(yīng)按照公司的財務(wù)管理要求，建立和完善公司的現(xiàn)金管控制度，確保公司的現(xiàn)金管理和使用的安全性和有效性。3.財務(wù)報告制度黑龍江辰能集團公司應(yīng)按照法律、法規(guī)和公司的財務(wù)管理要求編制各種財務(wù)報告。公司應(yīng)按照規(guī)定時間編制月度財務(wù)報告和年度財務(wù)報告，及時向各級管理人員匯報各項財務(wù)指標。公司應(yīng)按照規(guī)定時間向稅務(wù)局報稅，確保公司的稅務(wù)合規(guī)性。4.預(yù)算編制與管理制度黑龍江辰能集團公司應(yīng)按照公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃編制年度預(yù)算。編制預(yù)算的原則：合理性原則、權(quán)責明晰原則、全面性原則、可操作性原則和有確切依據(jù)原則。預(yù)算審批程序：審批部門、審批流程、審批時間。預(yù)算執(zhí)行管理內(nèi)容：執(zhí)行責任人、執(zhí)行方式、執(zhí)行進度、執(zhí)行質(zhì)量、執(zhí)行效果考核。5.資金管理制度黑龍江辰能集團公司應(yīng)建立健全資金管理制度，確保資金的安全性和有效性。公司應(yīng)按照公司的資金計劃編制公司的資金預(yù)算，統(tǒng)籌規(guī)劃公司的資金使用和調(diào)配，提高資金的使用效率。公司應(yīng)建立健全收款和付款管理制度，規(guī)范公司對內(nèi)外部的收款和付款行為。公司應(yīng)加強對銀行資產(chǎn)的管理，確保資金的安全性、流動性和收益性。6.稅務(wù)管理制度黑龍江辰能集團公司應(yīng)按照國家的稅收政策和法律、法規(guī)的規(guī)定，規(guī)范公司的稅務(wù)管理行為，保證稅務(wù)合規(guī)性。公司應(yīng)建立健全稅務(wù)管理制度，提高公司對稅收合規(guī)性的管理水平。公司應(yīng)做好各種稅務(wù)報表的編制和申報工作，及時向稅務(wù)局繳納各項稅費。7.內(nèi)部控制制度黑龍江辰能集團公司應(yīng)建立和完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范公司的各項管理行為。公司應(yīng)建立健全制度性的內(nèi)部監(jiān)管體系，在公司各個環(huán)節(jié)中不斷優(yōu)化內(nèi)部控制，并確保內(nèi)部控制的有效性和有效性的合理性。公司應(yīng)按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，制定企業(yè)內(nèi)控標準制度和內(nèi)部審核制度。8.現(xiàn)金管控制度黑龍江辰能集團公司應(yīng)建立和完善現(xiàn)金管控制度，規(guī)范公司的現(xiàn)金使用和管理。公司應(yīng)按照公司的現(xiàn)金預(yù)算編制公司的現(xiàn)金計劃，規(guī)范公司的現(xiàn)金管理和使用，保證資金的安全性和使用效率。公司應(yīng)建立健全現(xiàn)金確認和授權(quán)制度，確?，F(xiàn)金計劃和實際情況的一致性。9.后續(xù)工作黑龍江辰能集團公司應(yīng)按照本制度的要求，進一步加強財務(wù)管理工作，確保公司的財務(wù)管理的科學性和規(guī)范性。公司應(yīng)制定較為詳細的操作手冊，使財務(wù)管理制度更加詳細化。公司應(yīng)加強對全體員工的培訓，提高員工對財務(wù)管理工作的認識和理解，確保全體員工遵守財務(wù)管理制度，杜絕違規(guī)行為的發(fā)生。10.結(jié)論本