企業(yè)總體經(jīng)營分析報告

企業(yè)經(jīng)營沙盤推演實(shí)驗(yàn)報告PAGEPAGE1ERP綜合實(shí)訓(xùn)中心企業(yè)資源計劃實(shí)驗(yàn)報告企業(yè)名稱:天地會股份（D）ERP班級：2021級市場營銷二班ERP實(shí)驗(yàn)班指導(dǎo)教師：李智玲李征學(xué)期：第一學(xué)期企業(yè)角色分配：職位姓名班級聯(lián)系方式崗位職責(zé)CEO陳艷紅市營二席執(zhí)行官，帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)共同決定企業(yè)所有重要決策，任務(wù)安排。大家意見相左時，有CEO拍板決定CFO楊劍輝市營二責(zé)資金籌集，安排；管理好現(xiàn)金流，做好現(xiàn)金預(yù)算；核算成本CMO任磊市營二拓市場，實(shí)現(xiàn)銷售COO馬曉東市營二理企業(yè)一切生產(chǎn)活動CRO謝家新市營二制并實(shí)施采購供應(yīng)計劃，集中采購，運(yùn)輸配送CIO文俊卿市營二握企業(yè)內(nèi)部，外部信息，為企業(yè)做出最優(yōu)決策提供信息支撐

目錄企業(yè)總體經(jīng)營分析報告 4企業(yè)財務(wù)分析報告（財務(wù)總監(jiān)——CFO） 9企業(yè)市場營銷分析報告 24生產(chǎn)運(yùn)營分析報告 29物流及供應(yīng)鏈分析報告(采購總監(jiān)-CRO) 32信息管理分析報告 36企業(yè)資源計劃課程考核及成績報告單學(xué)號：202109020215姓名：陳艷紅學(xué)年第三學(xué)年學(xué)期第一學(xué)期成績總評出勤得分（20）沙盤部分（30）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（20）運(yùn)營成敗分析深入度；與所學(xué)專業(yè)理論知識結(jié)合度；報告體系結(jié)構(gòu)及格式規(guī)范度；有無數(shù)據(jù)模型支撐分析觀點(diǎn)；模擬崗位角色認(rèn)識度。教師簽名企業(yè)總體經(jīng)營分析報告前言這學(xué)期我們開設(shè)了ERP沙盤模擬課程，讓我真正學(xué)了一次ERP。ERP是EnterpriseResourcePlanning（企業(yè)資源計劃）的簡稱，是針對物資資源管理（物流）、人力資源管理（人流）、財務(wù)資源管理（財流）、信息資源管理（信息流）集成一體化的企業(yè)管理軟件。它將包含客戶/服務(wù)架構(gòu)，使用圖形用戶接口，應(yīng)用開放系統(tǒng)制作。說起ERP,我和他的淵源還很深的。以前總聽人說ERP，但我一直沒機(jī)會接觸，就感覺這ERP很神秘。大二上學(xué)期，我看咱學(xué)校開了創(chuàng)業(yè)之星ERP課程，我就果斷選了這課。再后來有參加了學(xué)校的ERP比賽，和幾個人一同奮戰(zhàn)了N天。時至今日，等我真正學(xué)了這課，感觸很深，體會也很多。八周之前,我們團(tuán)隊(duì)組建了天地會股份,我有幸擔(dān)任了本公司的CEO。從此，這八周有了牽掛和不凡。上課時間，我們都會討論，對每一個關(guān)乎公司命運(yùn)的意見都提出自己的看法。每個周一之前，都花很多時間去思考，去權(quán)衡，以求做出公司的最優(yōu)決策。也會不斷請教，讓其他有才之士出謀劃策，他們比我們看得更清。在這次實(shí)訓(xùn)中，作為CEO的我，體會最深，也還滿意自己的表現(xiàn)，另外，通過實(shí)訓(xùn)，認(rèn)識到現(xiàn)代企業(yè)以銷定產(chǎn)的全部流程，了解企業(yè)管理中各個環(huán)節(jié)的活動及功能，感受企業(yè)盈利實(shí)訓(xùn)過程?？傮w運(yùn)營報告剛開始，我們接手老廠長留下來的企業(yè)，生產(chǎn)線是老式的手工生產(chǎn)線三條和半自動生產(chǎn)線一條，市場只有本地市場一個，產(chǎn)品只有P1產(chǎn)品一種。權(quán)益總和為0.66億元，總資產(chǎn)達(dá)1.07億元。但考慮到不就得將來，P1產(chǎn)品將面臨激烈的競爭，新的技術(shù)改進(jìn)產(chǎn)品P2和新技術(shù)產(chǎn)品P3和P4的需求會逐漸加大。在某種程度上，上一任廠長在企業(yè)的發(fā)展上存在著敗筆，特別是針對市場開發(fā)以及新產(chǎn)品的研發(fā)方面。所以，接下來第一年，重點(diǎn)是進(jìn)行一些長期投資。著眼于P2產(chǎn)品和P3產(chǎn)品的研發(fā)；另外，也要更新生產(chǎn)線，投資一條全自動生產(chǎn)線。市場方面，必須開發(fā)區(qū)域和國內(nèi)市場。產(chǎn)品，市場，生產(chǎn)線我們都按照計劃做了，但企業(yè)經(jīng)營之初，我們沒有考慮全財務(wù)方面的問題，沒有意識到長期貸款的重要性，特別對于這種長遠(yuǎn)投資的。這方面直接導(dǎo)致了我們組第三年和第四年財務(wù)非常拮據(jù)。這是一重大失誤。第二年，我們接著做了P2和P3產(chǎn)品的研發(fā)投資。市場也接著開發(fā)區(qū)域市場和國內(nèi)市場，生產(chǎn)線投資了全自動和柔性。我們組覺得未來產(chǎn)品主要是P2和P3的天下，就投資了一條全自動，主打P2的生產(chǎn)。而市場剛開始，對P3產(chǎn)品的需求還不明朗，就需要一條柔性線來緩沖，剛開始全生產(chǎn)P2，后期主打P3。產(chǎn)品生產(chǎn)方面，今年主要生產(chǎn)P2和P1，把生產(chǎn)線都用起來，生產(chǎn)了5個P1，2個P2。這里面還有一個小插曲，由于沒做好產(chǎn)能預(yù)算，導(dǎo)致接單的時候多接了一個單，后來沒辦法，還付了違約金。這也算花錢買了個經(jīng)驗(yàn)吧，之后我們組在產(chǎn)能預(yù)算，廣告投放上一直很好，廣告投入產(chǎn)出比一直在前列。在沒有出現(xiàn)違約的情況。這年我們意識到了長貸的重要性，在年末的時候很明智的借了30M，這對于我們接下來的投資無疑是天降甘霖啊。第二年我們也搶到了區(qū)域市場的標(biāo)王，之后接單，廣告投入方面受益很大。第三年，最困難的是財務(wù)方面。我們組今年繼續(xù)投資全自動和柔性生產(chǎn)線，產(chǎn)品也繼續(xù)研發(fā)P2和P3。9000認(rèn)證和14000認(rèn)證我們也都做了。國內(nèi)和亞洲市場我們也都開，這些有點(diǎn)過熱的投資直接導(dǎo)致我們公司的財務(wù)危機(jī)。這對我們組安排生產(chǎn)，采購原料，投放廣告都產(chǎn)生了極大地限制。好在我們還能借短貸，在一定程度上也緩解了我們公司的財務(wù)危機(jī)。最終，我們公司還是沒有很好地解決財務(wù)危機(jī)，竟然把廠房給賣了，這是當(dāng)時最爛的一個決策。當(dāng)時我們組員極力反對高利貸，很難協(xié)調(diào)好組員之間的意見，也難于自己拍板決定，這時才意識到：做CEO真難！第四年，同樣財務(wù)緊張，今年也沒實(shí)現(xiàn)訂單，產(chǎn)能兩者之間的良好結(jié)合，本來產(chǎn)能很大，一年能達(dá)到十三個產(chǎn)品，但我們接的單很少，導(dǎo)致產(chǎn)線空余，這是巨大的浪費(fèi)。雖然也考慮到代工生產(chǎn)，但這利潤太低，對銷售收入，利潤方面貢獻(xiàn)都為零，實(shí)在不可取。高利貸也借了兩次，并且感覺我們公司深陷泥潭，錢不夠就借高利貸，完全處于一個惡性循環(huán)之中。對之后更新生產(chǎn)線，擴(kuò)大市場也全都打亂了?，F(xiàn)在才意識到，一直到第四年，我們一直缺少財務(wù)預(yù)算。財務(wù)就像人體的血液，財務(wù)出現(xiàn)問題，公司就沒辦法動。以后做企業(yè)的時候，最重要的還是要做好財務(wù)預(yù)算，之后再結(jié)合自己的產(chǎn)品研發(fā)計劃，市場開發(fā)計劃，生產(chǎn)線更新計劃做出最優(yōu)策略。第五年，第六年公司走上正常運(yùn)營。公司借了高利貸，采購足夠的原材料配合生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)能最優(yōu)。市場方面，我們公司還是在區(qū)域市場的標(biāo)王，其他市場的銷售額也很理想。也不用擔(dān)心產(chǎn)品賣不出去公司的狀況好轉(zhuǎn)。我們還沒有走出財務(wù)困難，也不敢盲目更新生產(chǎn)線。這在后面也意識到其實(shí)這也是有些不妥的。公司歷經(jīng)六年，走過風(fēng)風(fēng)雨雨，最后公司的所有者權(quán)益38，這主要因?yàn)楫a(chǎn)房的問題。從第六年的收益力，成長力，活動力等來說都是非?？壳暗模貏e對于利潤成長率，都達(dá)到了1500%，這說明繼續(xù)經(jīng)營下去的話，我們公司會很理想的。企業(yè)資源計劃課程考核及成績報告單學(xué)號：202109020217姓名：楊劍輝學(xué)年第三學(xué)年學(xué)期第一學(xué)期成績總評出勤得分（20）沙盤部分（80）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（70）運(yùn)營成敗分析深入度；與所學(xué)專業(yè)理論知識結(jié)合度；報告體系結(jié)構(gòu)及格式規(guī)范度；有無數(shù)據(jù)模型支撐分析觀點(diǎn)；模擬崗位角色認(rèn)識度。教師簽名企業(yè)財務(wù)分析報告（財務(wù)總監(jiān)——CFO）在本次ERP沙盤模擬實(shí)戰(zhàn)中我選擇擔(dān)任了財務(wù)總監(jiān)這一職務(wù)，在老師的引領(lǐng)下，我們度過了起始年。在此過程中，我對市場運(yùn)行規(guī)則有了初步的認(rèn)識，了解了從公司的組建到生產(chǎn)經(jīng)營和期末結(jié)賬的全過程，以及各年借貸關(guān)系還有基本流程情況。一、企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略在第一年的新年度規(guī)劃會議上，我們公司對未來五年進(jìn)行了發(fā)展規(guī)劃。對市場運(yùn)行規(guī)則有了初步的認(rèn)識，了解了從公司的組建到生產(chǎn)經(jīng)營和期末結(jié)賬的全過程，以及各年借貸關(guān)系還有基本流程情況。年度計劃（盈利、權(quán)益、五力分析等）第一年計劃盈利為0，但是準(zhǔn)備好一切經(jīng)營所必須的設(shè)備，并能留下一定的庫存，計劃權(quán)益下降控制在20M以內(nèi)。計劃各項(xiàng)利潤率，毛利率為負(fù)值。第二年開始進(jìn)行生產(chǎn)，能有一定的盈利，權(quán)益比上年與所上升，五力分析各指標(biāo)負(fù)值數(shù)額有所回升。第三年扭虧為盈，權(quán)益繼續(xù)上升，五力分析各分析指標(biāo)為正，且償債能力指標(biāo)與周轉(zhuǎn)指標(biāo)都有所上升。第四年生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，盈利上升，權(quán)益基本上能繼續(xù)回升，五力分析的各項(xiàng)指標(biāo)越來越趨于正常標(biāo)準(zhǔn)。第五年盈利繼續(xù)上升，權(quán)益回本，五力分析指標(biāo)超過正常標(biāo)準(zhǔn)。第六年，盈利繼續(xù)上升，權(quán)益超過66M。年度計劃（產(chǎn)品與市場開發(fā)、ISO認(rèn)證、產(chǎn)品盈利、生產(chǎn)建設(shè)等）第一年計劃買一條全自動生產(chǎn)線。研發(fā)p2、p3、p4產(chǎn)品，買ISO9000和ISO14000資格證，買入本地、區(qū)域、國內(nèi)市場；第二年開始生產(chǎn)，投放廣告，取得訂單，取得亞洲市場；第三年積極生產(chǎn)，完成訂單，爭取區(qū)域標(biāo)王；第四年新建一條柔線，爭取國內(nèi)標(biāo)王，生產(chǎn)p3、p4；第五年取得訂單，加速生產(chǎn)；第六年因看好國內(nèi)市場，著重生產(chǎn)p3產(chǎn)品，保持住國內(nèi)標(biāo)王地位。二、財務(wù)分析D公司六年四力表（表1）指標(biāo)類指標(biāo)第二年第三年第四年第五年第六年第七年收益力毛利率-58.62%56.86%55.36%51.52%57.41%利潤率-62.07%-5.88%1.79%18.18%34.26%總資產(chǎn)收益率-12.33%-4.23%1.85%21.43%34.26%凈資產(chǎn)收益率-112.50%-300.00%25.00%200.00%123.33%成長力收入成長力163.64%75.86%9.80%17.86%63.64%-100.00%利潤成長力-21.43%-31.82%-120.00%-33.33%1500.00%-100.00%凈資產(chǎn)成長力-57.89%-93.75%300.00%50.00%400.00%-100.00%安定力流動比率0.470.560.600.641.08速動比率0.781.001.451.101.69固定資產(chǎn)長期適配率0.990.630.710.670.40資產(chǎn)負(fù)債率0.890.990.930.890.72活動力應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率-1.50-0.180.206.000.93存貨周轉(zhuǎn)率0.671.332.505.827.08固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.450.872.002.754.50總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.260.470.901.201.32各公司第二年的四力值圖1各公司第三年的四力值圖2各公司第四年四力值圖3各公司第五年四力值圖4各公司六年的四力值圖5公司四力分析：收益力分析，本公司在第二年的毛利率是平均毛利率的1.52倍，但是利潤率卻遠(yuǎn)低于其它公司，總資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率在所有組中居中，總資產(chǎn)收益率的高低直接反映了公司的競爭實(shí)力和發(fā)展能力，也是決定公司是否應(yīng)舉債經(jīng)營的重要依據(jù)。綜合收益力分析，公司獲利能力不強(qiáng)，自有資金積累能力很弱，說明企業(yè)維持生存有困難，公司在綜合經(jīng)營管理水平有些偏低，企業(yè)應(yīng)該在抬高銷售收入方面努力；在第三年中，毛利率是平均的1.45倍，相比第一年有所下降，利潤率高于其他公司，但是總資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率卻遠(yuǎn)低于其他公司，說明我們公司的銷售收入高，但是投資過多，資金利用不合理；第四年，本公司的毛利率有所下降，但是其他三項(xiàng)有所回升。不過與其他公司相比，我們公司卻處于弱勢，各項(xiàng)指標(biāo)都低于大多數(shù)公司；第五年，與其他公司相比，毛利率和利潤率排名最后，但是總資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率都遠(yuǎn)高于其他公司。與以前年份相比，毛利率與利潤率有所下降，其他兩項(xiàng)飆升，表明公司在本年的訂單少，成本高，但是投入與回報比高；第六年，本公司的各項(xiàng)指標(biāo)都高于其他大多數(shù)公司，說明我們公司的競爭實(shí)力強(qiáng)，發(fā)展能力大。成長力分析，成長力表明企業(yè)是否具有成長的潛力，及持續(xù)盈利能力。銷售收入成長率是衡量經(jīng)營業(yè)績的提高程度，凈資產(chǎn)成長率的高低代表了企業(yè)的生命力。第二年，本公司的收入成長力和凈資產(chǎn)成長力高于其他大多數(shù)公司。但是利潤成長力為負(fù)數(shù)，公司虧損，而且凈資產(chǎn)成長力也為負(fù)數(shù)，公司的生命力較弱；第三年，本公司的收入成長力和凈資產(chǎn)成長力遠(yuǎn)低于其他大多數(shù)公司，利潤成長力卻高于其他公司。與第二年相比，三項(xiàng)指標(biāo)都下降，說明公司經(jīng)營不善，瀕臨破產(chǎn)；第四年，收入成長力和利潤成長力繼續(xù)下降，收入增長緩慢。凈資產(chǎn)成長力大幅度增長，公司發(fā)展勢頭強(qiáng)勁；第五年，成長力中的三項(xiàng)指標(biāo)都有所回升，表明，公司發(fā)展良好；第六年，各項(xiàng)指標(biāo)大幅度增長，公司的發(fā)展前景良好。與其他公司相比，各項(xiàng)指標(biāo)遠(yuǎn)高于大多數(shù)公司。通過成長力分析，結(jié)果表明公司在今后的運(yùn)營中會展現(xiàn)全新面貌，發(fā)展會進(jìn)入一個新的階段。安定力分析，安定力衡量企業(yè)財務(wù)狀況的指標(biāo)。在第二年中，本公司的流動比率較低，說明本企業(yè)的短期償債能力很低。企業(yè)負(fù)債比率很高，說明資本結(jié)構(gòu)安全程度很低，對于資金周轉(zhuǎn)、償債、獲利能力有不利影響。速動比率較高，說明資金周轉(zhuǎn)良好。固定資產(chǎn)長期適配率較高，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不開；第三年，本公司的流動比率高，本公司的短期償債高。速動比率低說明公司的資金流轉(zhuǎn)較差。資產(chǎn)負(fù)債率很高說明企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)安全程度很低，資金周轉(zhuǎn)、償債、獲利能力有不利影響。在第四到第六年中，公司的流動比率和速動比率在不斷地上升中，說明公司的短期償債能力不斷上升，資金流轉(zhuǎn)良好。固定資產(chǎn)長期適配率和資產(chǎn)負(fù)債率不斷減少，說明公司的資金流轉(zhuǎn)良好，資本結(jié)構(gòu)不斷向合理的方向發(fā)展。公司的周轉(zhuǎn)、償債、獲利能力都不斷提高。公司在今后的發(fā)展中可以借貸少量的短期貸款，對公司的生產(chǎn)線進(jìn)行升級，市場進(jìn)行開拓，使公司發(fā)展更好?；顒恿Ψ治?，活動力是從企業(yè)資產(chǎn)的管理能力方面對企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行評價，本公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率偏低說明公司的償債能力弱。存貨周轉(zhuǎn)率是反映存貨周轉(zhuǎn)快慢的指標(biāo)，影響到公司的短期償債能力。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率較低，不利于企業(yè)的獲利?？傎Y產(chǎn)周轉(zhuǎn)率過低反映本企業(yè)的盈利能力很低，資產(chǎn)利用率低。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率在除了在第三年中低于大多數(shù)公司外，在其他年份中都高于大多數(shù)企業(yè)，說明我們公司的經(jīng)營業(yè)績好于其他公司。在這五年的活動力結(jié)構(gòu)中，除了應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率外，各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)值都在不斷上升，說明公司的短期償債能力不斷上升，公司的變現(xiàn)能力也在不斷上升，公司的獲利能力和資產(chǎn)利用率也在不斷地提升過程中。綜合活動力分析得出，本公司的資產(chǎn)的管理能力在這幾年的運(yùn)營中不斷提升，公司的經(jīng)營業(yè)績不斷提升并超過其他公司。D公司杜邦分析各公司六年杜邦分析圖D公司第一年杜邦分析圖6D公司第二年杜邦分析圖7D公司第三年杜邦分析圖8D公司第四年杜邦分析圖9D公司第五年杜邦分析圖9D公司第六年杜邦分析圖10D公司的基本財務(wù)數(shù)據(jù)如下表（表2）單位：百萬元年度凈利潤營業(yè)收入總資產(chǎn)負(fù)債總額成本費(fèi)用第一年-281178404第二年-222914613012第三年-1551717022第四年356625025第五年266565032第六年32108827046D公司六年財務(wù)比率如下表（表3）年度凈資產(chǎn)收益率權(quán)益乘數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率總資產(chǎn)收益率銷售凈利率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率第一年-0.742.050.51-0.36-2.550.28第二年-1.389.130.89-0.15-0.760.26第三年-15710.99-0.21-0.290.47第四年0.7513.50.930.060.050.90第五年0.339.330.890.040.031.20第六年0.803.600.650.220.221.32（一）對凈資產(chǎn)收益率的分析凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)是衡量企業(yè)利用現(xiàn)有資產(chǎn)獲取利潤的能力。該指標(biāo)充分考慮了籌資方式對企業(yè)獲利能力的影響，因此它所反映的獲利能力是企業(yè)經(jīng)營能力、財務(wù)決策和籌資方式等多種因素綜合作用的結(jié)果。本公司的凈資產(chǎn)收益率從第一年的-0.74下降到-15再上升到第四年的0.75再到第五年的0.33再回升到第六年的0.80。凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)對企業(yè)的管理者也至關(guān)重要，企業(yè)的管理者為改善財務(wù)狀況和進(jìn)行財務(wù)決策，需要運(yùn)用該指標(biāo)進(jìn)行財務(wù)分析，將其逐級逐層進(jìn)行分解，以找到問題產(chǎn)生的主要原因。（二）分解分析過程1、凈資產(chǎn)收益率=總資產(chǎn)收益率*權(quán)益乘數(shù)第一年-0.74=-0.36*2.05第二年-1.83=-0.15*9.13第三年-15=-0.21*71第四年0.75=0.06*13.5第五年0.33=0.04*9.33第六年0.80=0.22*3.60經(jīng)過分解表明：凈資產(chǎn)收益率的改變由第一年的-0.74下降到第三年的-15再上升到0.80，總體變動了1.54。其主要原因是資產(chǎn)利用率、成本費(fèi)用以及資本結(jié)構(gòu)的變動（權(quán)益乘數(shù)變動）的影響。2、總資產(chǎn)收益率=銷售凈利率*總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率第一年-0.36=-2.55*0.28第二年-0.15=-0.76*0.26第三年-0.21=-0.29*0.47第四年0.06=0.05*0.90第五年0.04=0.03*1.20第六年0.22=0.22*1.32通過分解可以看出：總資產(chǎn)收益率從第一年的-0.36上升到第二年的-0.15再下降到到第二年的-0.21，再上升到第六年的0.22，總體變動了0.58。前兩年總資產(chǎn)收益率上升是由于銷售凈利率的大幅度增長造成的，而第三年的下降同樣是由于第三年的總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率的上升造成的。3、銷售凈利率=凈利潤/銷售收入第一年-2.55=-28/11第二年-0.76=-22/29第三年-0.29=-15/51第四年0.05=3/56第五年0.22=32/108本公司的凈利潤和銷售收入一直在不斷地上升中。其中凈利潤上升了60，銷售收入上漲了97。但銷售收入的上升幅度比凈利潤的上升幅度大。成本費(fèi)用由第一年的4上升到第六年的46，上升40。銷售收入增長了0.90，而成本上漲0.91。從相對比例來說，成本費(fèi)用有所上升。4、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/總資產(chǎn)第一年0.28=11/78第二年0.26=29/146第三年0.47=51/71第四年0.90=56/62第五年1.20=66/56第六年1.32=108/82通過分解可以看出，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率第二年比第一年要慢，主要原因是總資產(chǎn)的增長幅度大于銷售收入的增長幅度造成的，反應(yīng)了企業(yè)的運(yùn)營能力差，資產(chǎn)利用效率低下。但是從第二年開始到第五年，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不斷上升，是由于銷售收入的增長的總資產(chǎn)的下降造成的。第六年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的上升是由于銷售收入的增長幅度大于總資產(chǎn)的增長幅度造成的。因此對于我們公司來說，我們應(yīng)該盡力減少生產(chǎn)成本來提高銷售凈利率，而提高銷售凈利率，同時也應(yīng)該多拿訂單并完成提高銷售收入，提高總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，這樣就會提高凈資產(chǎn)收益率。三、現(xiàn)金流控制能力分析D公司第一年資產(chǎn)負(fù)債表圖11D公司第二年資產(chǎn)負(fù)債表圖12D公司第三年資產(chǎn)負(fù)債表圖13D公司第四年資產(chǎn)負(fù)債表圖14D公司第五年資產(chǎn)負(fù)債表圖15D公司第六年資產(chǎn)負(fù)債表圖161、財務(wù)預(yù)算情況：第一年由于沒有做好的財務(wù)預(yù)算，盲目的認(rèn)為企業(yè)的剩余資金可以維持第二年的正常運(yùn)營與投資，因而沒有進(jìn)行任何形式的貸款。導(dǎo)致在第二年的運(yùn)營和投資過程中造成資金緊缺，現(xiàn)金流幾乎斷裂，并且嚴(yán)重影響了以后年份的公司發(fā)展。這可以說是本公司這幾年的一大敗筆。2、融資及時率：由于第一年的失誤，沒有進(jìn)行任何融資，使第二年的資金緊張，因而我們公司在第二年的第一季度和第三季度及時進(jìn)行了60M的短期貸款，并且在年末進(jìn)行了30M的長期貸款。這一舉措使我們及時的解決了資金流的緊張局勢。在第三年到第五年中，迫于資金壓力，我們公司對應(yīng)收賬款進(jìn)行了1:6貼現(xiàn)。在第四年到第六年中，我們公司又貸取了不少高利貸。3、現(xiàn)金流控制的合理性分析：在第二年中我們公司在廣告費(fèi)中投入了14M，投資了全自動生產(chǎn)線和柔性生產(chǎn)線，造成第二年的資金壓力過大。在各年的訂單選擇上沒有合理考慮公司的現(xiàn)金情況，使公司資金流雪上加霜，因而對應(yīng)收賬款進(jìn)行了貼現(xiàn)，造成了資金的嚴(yán)重浪費(fèi)，而在最后一年中，還有77M的應(yīng)收賬款沒有回收。在第四年的訂單選擇上沒有進(jìn)行控制合理，使我們喪失了亞洲市場的標(biāo)王地位。另外，自第二年投資一條全自動生產(chǎn)線和一條柔性生產(chǎn)線后，我們企業(yè)沒有對其他生產(chǎn)線進(jìn)行升級，造成在第四年、第五年、第六年的生產(chǎn)過程中生產(chǎn)能力不足，不敢接大的訂單，造成銷售收入比其他公司低，利潤過低。結(jié)束語：我們本身是市場營銷專業(yè)，既有財務(wù)的理論知識，又會接觸到管理的知識，這門實(shí)踐課讓我們在理論課程的基礎(chǔ)上走出課本，走到實(shí)踐中去應(yīng)用所學(xué)過的知識，并且還學(xué)到一些書本上遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有的東西。雖然這門課的實(shí)踐過程可能跟社會上真正的經(jīng)營公司無法比擬，但是讓我們初步體會到真正參與到經(jīng)營公司的模式中，讓我們把所學(xué)運(yùn)用到實(shí)踐中，在實(shí)踐中更深刻地理解了理論知識中的精髓，也培養(yǎng)了我們真正的動手動腦的能力。實(shí)踐出真知，理論課程學(xué)習(xí)的最終目的也是將其運(yùn)用到實(shí)際的操作過程中，只有在實(shí)踐中體會過才能真正領(lǐng)悟理論課程中的很多知識。這門課讓我們從懵懂的書中找到了方向，把枯燥的理論知識運(yùn)用到實(shí)踐中，也讓我們知道自己的能力和實(shí)力，也從中找到自己相對薄弱的一面，以后能夠在理論知識的學(xué)習(xí)中更加有針對性，更加懂得方法，也增強(qiáng)了自主考慮問題和分析問題的能力，同是最重要的是增強(qiáng)了團(tuán)隊(duì)意識，讓我認(rèn)識到團(tuán)隊(duì)合作的重要性，以及與本組成員一起面對問題解決問題的能力，可能我們做得不是最好的，但是我們是真的努力在想把它做好，這也讓我們有了善于思考和從不同角度考慮問題的能力，在把理論付諸于實(shí)踐的同事也鍛煉了我的思維能力和顧全大局的整體意識?？傊@門課讓我學(xué)會了很多，讓我收獲了知識，收獲了能力，甚至是收獲了友誼，所以我很感謝這門課的開設(shè)，也希望可以繼續(xù)這樣的課程，讓學(xué)生在學(xué)到理論課程的同時也能夠增強(qiáng)實(shí)踐的綜合能力。企業(yè)資源計劃課程考核及成績報告單學(xué)號：202109020215姓名：任磊學(xué)年學(xué)期成績總評出勤得分（20）沙盤部分（30）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（20）運(yùn)營成敗分析深入度；與所學(xué)專業(yè)理論知識結(jié)合度；報告體系結(jié)構(gòu)及格式規(guī)范度；有無數(shù)據(jù)模型支撐分析觀點(diǎn)；模擬崗位角色認(rèn)識度。上機(jī)部分（50）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（40）實(shí)驗(yàn)流程設(shè)計完整度；與沙盤實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)結(jié)合度實(shí)驗(yàn)結(jié)果準(zhǔn)確度；實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目創(chuàng)新度；發(fā)現(xiàn)問題并分析問題深入度；報告邏輯關(guān)聯(lián)度；理論認(rèn)識高度報告規(guī)范度教師簽名企業(yè)市場營銷分析報告營銷總監(jiān)，要對市場環(huán)境有著充分、全面的預(yù)測和估計，準(zhǔn)確把握市場需求趨勢，并結(jié)合本公司實(shí)際情況不斷調(diào)整利于本公司的營銷決策，使公司的經(jīng)營方向及經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)最優(yōu)化。首先,營銷總監(jiān)需要根據(jù)市場的發(fā)展趨勢確定未來主攻的目標(biāo)市場選擇,根據(jù)市場發(fā)展曲線圖了解各個市場的產(chǎn)品需求狀況，明確市場未來需求趨勢，產(chǎn)品的盈利情況，并掌握競爭對手在生產(chǎn)能力、發(fā)展方向、戰(zhàn)略目標(biāo)等方面的各種資料，評估市場的規(guī)模，產(chǎn)品的競爭強(qiáng)度，設(shè)計企業(yè)營銷策略。其中需要特別注意的是，在一開始就必須研究確定好目標(biāo)市場，對其進(jìn)行開發(fā)，才能在第一時間贏得其帶來的利潤，成為該市場的市場龍頭，提高自身的戰(zhàn)略地位，以在后期利用最少的廣告成本贏得最大利潤。然后是廣告費(fèi)的投放、訂單數(shù)量的多少都直接影響公司的盈利能力。對在各個分市場、分產(chǎn)品的廣告投放量，需要與生產(chǎn)總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、CEO進(jìn)行充分溝通后再決定。重點(diǎn)是和生產(chǎn)總監(jiān)預(yù)測公司未來一年的生產(chǎn)狀況，計算公司未來一年的生產(chǎn)產(chǎn)量來確定我們這一年的廣告訂單數(shù)量，再和財務(wù)總監(jiān)研討廣告費(fèi)用的多少。在進(jìn)行選擇廣告單的時候根據(jù)單上的各種系數(shù)和事先準(zhǔn)備的有效數(shù)據(jù)選擇廣告單以贏得最高的市場利益。拿到廣告訂單后，營銷總監(jiān)還要了解外部市場對各產(chǎn)品的需求，綜合各種信息及時和生產(chǎn)總監(jiān)溝通調(diào)整自身生產(chǎn)線，確定經(jīng)營目標(biāo)及方向。靈活運(yùn)用資金，使生產(chǎn)能力、投入產(chǎn)出比、收益率、供需平衡等各方面達(dá)到最大值。1市場分析我們企業(yè)的市場策略是多元化戰(zhàn)略。主要致力于各個市場（除了國際市場）的全部市場中的各個產(chǎn)品。所以我們一直致力于市場的開拓以及市場色維護(hù)。由于我們的市場戰(zhàn)略，所以我們對于市場的開拓十分重視。在第二年率先進(jìn)入?yún)^(qū)域市場，并且以極小的代價成為了區(qū)域標(biāo)王。并且在連續(xù)幾年內(nèi)成功蟬聯(lián)標(biāo)王。我們企業(yè)同時致力國內(nèi)以及亞洲市場的開拓。由于時間限制，我們沒有開拓國際市場，這不得不說這是一個遺憾。我們企業(yè)對于市場進(jìn)入的時機(jī)把握的還是比較到位的。我們企業(yè)率先進(jìn)入?yún)^(qū)域市場，并且在國內(nèi)市場以及亞洲市場上有不鎖的表現(xiàn)，并且奪取過標(biāo)王。這在全部企業(yè)中是少有的。我們企業(yè)的市場進(jìn)入主要是搶先。所以我們企業(yè)在市場進(jìn)入上虞比較大的優(yōu)勢。1、市場變化分析、市場預(yù)測分析由于企業(yè)不斷發(fā)展，市場不斷開拓，我們企業(yè)的市場重點(diǎn)也不斷變化，由單一的一元市場向多元變化，由最初的以區(qū)域?yàn)橹行淖兊靡試鴥?nèi)為核心，到最后的市場多元化，這是我們企業(yè)市場多元化戰(zhàn)略的體現(xiàn)。由于我們企業(yè)有率先進(jìn)入?yún)^(qū)域市場的優(yōu)勢并且前期國內(nèi)以及亞洲市場尚未開拓，我們才有緩慢發(fā)展戰(zhàn)略，立足本地區(qū)域并且開拓其他市場。對于市場的預(yù)測我們采取了結(jié)合實(shí)際以及預(yù)測相結(jié)合的策略。在前期我們一直保持對區(qū)域市場的控制力，我們一直保持對于區(qū)域市場的占有率，為此犧牲了本地市場，在后期，我們財務(wù)預(yù)測國內(nèi)以及亞洲市場的利潤會最大，我們企業(yè)果斷加大廣告收入，并且在最后一年去的突飛猛進(jìn)的發(fā)展。2、市場占有率分析我們企業(yè)的市場占有率一直比較高，體現(xiàn)在對于區(qū)域市場的掌控，以及對于國內(nèi)的不俗表現(xiàn)。，我們前期采取的是保持某個市場占有率，在企業(yè)躲過最困難的第三年之后，我們才有了多元市場戰(zhàn)略，所以我們在各個市場的占有率均有所增加。后期雖然我們的市場占有率特別是有些市場的占有率有所下滑，但是我們的利潤確實(shí)有極大的增長，這也是我們戰(zhàn)略取得胡巨大成功。3、競爭環(huán)境分析市場的競爭是殘酷的，所以對競爭環(huán)境的分析就極為重要。我們企業(yè)的競爭環(huán)境一直比較惡劣，在開拓新市場的總會遇到一些企業(yè)也同時進(jìn)入，給我們的競爭壓力比較大，對于這一現(xiàn)象，我們企業(yè)頂住壓力，并且在市場有不錯的表現(xiàn)。4、產(chǎn)品定位產(chǎn)品定位，我們的主要產(chǎn)品是P3，P2位次，在左后一年，我們完全舍棄P1，為了追求最大利潤，我們企業(yè)在最后一年間市場重點(diǎn)放在了國內(nèi)和亞洲市場，這一策略是我們企業(yè)的是銷售收入達(dá)到了最大。5、廣告投放策略對于廣告的投放，除了第一年有些不理智以外，我們其他幾年的投放都是立足于我們的產(chǎn)品產(chǎn)量以及我們的實(shí)際需要，這無疑是科學(xué)的，符合市場競爭的。對于廣告的投放，我們采取信息與財務(wù)雙掛鉤，禮物我們的實(shí)際需要以及實(shí)際產(chǎn)能，是產(chǎn)品不至于積壓同時又不會出現(xiàn)產(chǎn)品供給量的不足。6、資格認(rèn)證投入分析關(guān)羽認(rèn)證資格，我們企業(yè)本著為消費(fèi)者的理念，在開始第一年就開始了資格認(rèn)證，雖然資格認(rèn)證并未在這短期六年里給我們帶來比較大的收益，但是從長遠(yuǎn)來看，這是一種潛在的投資，我相信如果不是六年，而是十年，二十年，這種投資是值得的。感悟：總結(jié)此次沙盤模擬，雖然我們組最后結(jié)果不好，但過程中大家團(tuán)隊(duì)協(xié)作，我也體會到團(tuán)隊(duì)的精神與力量。不過我們團(tuán)隊(duì)有一個弊端就是做事情時有些混亂，并沒有按照一開始的分工做事，有的工作本來應(yīng)該由相關(guān)的主管負(fù)責(zé)，其他的主管卻不盡職盡責(zé)。一開始我們的計劃定的不錯，不過我們并沒有考慮到多種情況，導(dǎo)致第二年搶單犯了錯誤后我們措手不及，沒有考慮好對策，以至于以后的經(jīng)營都處于被動狀態(tài)。在第五年時，由于資金不足以維持下年的的生產(chǎn)，我們只有借高利貸。這主要原因是我們之前貸款時過于輕率、并未考慮怎樣貸款更合適公司。在第五年時，由于訂單失誤，我們錯過了使企業(yè)回春的機(jī)會，險些破產(chǎn)。企業(yè)資源計劃課程考核及成績報告單學(xué)號：202109090239姓名：馬曉東學(xué)年學(xué)期成績總評出勤得分（20）沙盤部分（30）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（20）運(yùn)營成敗分析深入度；與所學(xué)專業(yè)理論知識結(jié)合度；報告體系結(jié)構(gòu)及格式規(guī)范度；有無數(shù)據(jù)模型支撐分析觀點(diǎn)；模擬崗位角色認(rèn)識度。上機(jī)部分（50）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（40）實(shí)驗(yàn)流程設(shè)計完整度；與沙盤實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)結(jié)合度實(shí)驗(yàn)結(jié)果準(zhǔn)確度；實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目創(chuàng)新度；發(fā)現(xiàn)問題并分析問題深入度；報告邏輯關(guān)聯(lián)度；理論認(rèn)識高度報告規(guī)范度教師簽名生產(chǎn)運(yùn)營分析報告在本次ERP沙盤模擬中，我擔(dān)任生產(chǎn)總監(jiān)（COO）。整個生產(chǎn)中，我的任務(wù)看似只是更新生產(chǎn)，完工入庫，但生產(chǎn)在企業(yè)整個生產(chǎn)過程中占非常重要的地位，下面來分析這六年具體的生產(chǎn)規(guī)劃。1、生產(chǎn)計劃的制定：通過對未來六年各產(chǎn)品市場的分析和研究，我們發(fā)現(xiàn)P2,P3產(chǎn)品在此后的三到四年時間內(nèi)價格和需求開始有一個比較可觀的增長，盈利空間較大，而P4產(chǎn)品的銷量以及需求的擴(kuò)大的時期在5到6年之間，因此，我們作出在第二年就開始同時進(jìn)行P3,P2產(chǎn)品研發(fā)的決定，P4產(chǎn)品的研發(fā)從第三年開始進(jìn)行。但由于我組在第二年的經(jīng)營過程中出現(xiàn)了資金不足，經(jīng)營狀況和現(xiàn)金流量不足支撐P4產(chǎn)品的研發(fā)，因此我組的產(chǎn)品在第二年最終定位于P1，P2，P3三種產(chǎn)品。與此同時，考慮到P3產(chǎn)品的毛利較P2產(chǎn)品大，且企業(yè)在最初的投資和產(chǎn)能的跟進(jìn)需要較長一段時間，所以企業(yè)最初的生產(chǎn)能力肯定會不足以支撐P3,P2，產(chǎn)品生產(chǎn)的同時進(jìn)行。再者，通過對各組產(chǎn)品研發(fā)情況的了解，P2產(chǎn)品在各組間均有開發(fā)，市場競爭較為激烈，于是，我們決定在此后的2～4年時間里把P3產(chǎn)品作為企業(yè)主營對象生產(chǎn)，P2產(chǎn)品作為企業(yè)輔營對象進(jìn)行生產(chǎn)。并于第五年放棄P1，只專注與對P2，P3的生產(chǎn)。其中，于第四年和第五年由于運(yùn)營資金的不足，生產(chǎn)線不足以全部運(yùn)營，所以給其他組代工，得到微薄利潤保證運(yùn)營。2、生產(chǎn)線投資決策：企業(yè)在第一年有三條手工生產(chǎn)線和一條半自動生產(chǎn)線，但是這四條生產(chǎn)線對產(chǎn)品更新發(fā)展都有不足，手工生產(chǎn)線生產(chǎn)周期過長，而半自動生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)也需要時間，所以企業(yè)必須引進(jìn)新的高效生產(chǎn)線。我企業(yè)于第二年開始投資全自動生產(chǎn)線和柔性生產(chǎn)線各一條，消耗大量資金，但從后期來看，這兩條產(chǎn)線對企業(yè)發(fā)展起了相當(dāng)重要的作用。柔性線的使用相對具有策略性，耗資大但不可或缺。經(jīng)營初期柔性線的建設(shè)費(fèi)用是最高的，這會使經(jīng)營者背負(fù)上相對沉重的財務(wù)壓力，并且其高昂的折舊也會在最初比較困難的幾年拖累公司的權(quán)益，但是，柔性線帶來的收益與便利完全可以彌補(bǔ)這些劣勢。如P3產(chǎn)品研發(fā)周期為6，這就使許多想在第二年就開始生產(chǎn)競爭壓力較小的P3產(chǎn)品的經(jīng)營者非常為難，在最快的研發(fā)情況下，也只有第二年的第三季可以開始投產(chǎn)P3產(chǎn)品，這樣如果使用全自動線來生產(chǎn)，在第一次維修前就會損失2個產(chǎn)品的生產(chǎn)收益，而柔性線就可以解決這個問題。而且初期的柔性線，可以使廣告投放更加輕松，選單更加靈活，左右逢源，在某個產(chǎn)品市場較緊的情況下可以果斷在其他產(chǎn)品上選更多的訂單，這些都會在初期給經(jīng)營者帶來很大的便利。中后期柔性線的優(yōu)勢就沒有那么明顯了，但是還是可以用柔性線的靈活性來集中生產(chǎn)需要先交貨的產(chǎn)品，讓帳款回收的速度加快。3、生產(chǎn)線產(chǎn)品組合策略分析：在所有生產(chǎn)線建成之后，投入使用，全自動生產(chǎn)線與半自動生產(chǎn)線產(chǎn)P2，而手工產(chǎn)線和柔性產(chǎn)線由于不需要轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)及轉(zhuǎn)產(chǎn)周期，所以由各年訂單決定。三條手工產(chǎn)線在前四年全部生產(chǎn)P1產(chǎn)品，第六年生產(chǎn)P3產(chǎn)品，提高了P3產(chǎn)量擴(kuò)大利益。4、生產(chǎn)效率分析首先，手工生產(chǎn)線成本較低，但由于生產(chǎn)周期較長，以致生產(chǎn)效率較低，但該產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)方便。而半自動產(chǎn)線生產(chǎn)周期較手工短，效率較高，但轉(zhuǎn)產(chǎn)需時間及轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)，所以一直生產(chǎn)P2。全自動產(chǎn)線生產(chǎn)快，但需要較高轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)。柔性產(chǎn)線效率最高。在經(jīng)營時間內(nèi)，各條產(chǎn)線都沒有閑置，在第四年和第五年資金不足以使產(chǎn)線運(yùn)營情況下給C組代工也收獲一些利潤。但產(chǎn)房于第三年由于資金嚴(yán)重不足賣出，企業(yè)靠租產(chǎn)房進(jìn)行生產(chǎn)。設(shè)備維護(hù)費(fèi)前兩年每年四個幣，后四年每年六個（每年每條產(chǎn)線一個），產(chǎn)線折舊方面，三條手工產(chǎn)線及一條半自動產(chǎn)線于第二年折完，全自動和柔性于第五年折完。這就是我公司生產(chǎn)方面的一些細(xì)節(jié)，我認(rèn)為我組不足之處在于有時會過高評估產(chǎn)能，以致于在第二年發(fā)生違約。所以，生產(chǎn)中正確評估產(chǎn)能至關(guān)重要。還有就是對市場的正確評估，做出相應(yīng)決策。企業(yè)資源計劃課程考核及成績報告單學(xué)號：202109020221姓名：謝家新學(xué)年學(xué)期成績總評出勤得分（20）沙盤部分（30）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（20）運(yùn)營成敗分析深入度；與所學(xué)專業(yè)理論知識結(jié)合度；報告體系結(jié)構(gòu)及格式規(guī)范度；有無數(shù)據(jù)模型支撐分析觀點(diǎn)；模擬崗位角色認(rèn)識度。上機(jī)部分（50）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（40）實(shí)驗(yàn)流程設(shè)計完整度；與沙盤實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)結(jié)合度實(shí)驗(yàn)結(jié)果準(zhǔn)確度；實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目創(chuàng)新度；發(fā)現(xiàn)問題并分析問題深入度；報告邏輯關(guān)聯(lián)度；理論認(rèn)識高度報告規(guī)范度教師簽名物流及供應(yīng)鏈分析報告(采購總監(jiān)-CRO)企業(yè)資源計劃是管理技術(shù)隨技術(shù)發(fā)展而逐漸運(yùn)用起來的，它的產(chǎn)生促進(jìn)了現(xiàn)代企業(yè)管理技術(shù)的形成。在這個學(xué)期中，我們才真正開始接觸ERP實(shí)驗(yàn)，以前只是道聽途說，對學(xué)校的相關(guān)ERP競賽沒有真正意義上的了解。在這個學(xué)期接觸ERP后，我對ERP有了了解。在本次實(shí)驗(yàn)中我擔(dān)任的是采購總監(jiān)（CRO）一職，在擔(dān)任此職務(wù)期間，我明確自己的職責(zé)：1.對材料采購進(jìn)行記錄，做到采購單的完整、準(zhǔn)確。2.制定采購計劃，做到與生產(chǎn)計劃相匹配。3.對采購計劃的及時實(shí)行，保證企業(yè)原材料的供應(yīng)不斷鏈子。4.原材料的合理利用與保管，達(dá)到高效利用原材料。5.采購與各部門的運(yùn)營相結(jié)合，協(xié)作運(yùn)營。附：采購訂單登記表起始年1季2季3季4季原材料R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4訂購數(shù)量采購入庫1年1季2季3季4季原材料R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4訂購數(shù)量12采購入庫212年1季2季3季4季原材料R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4訂購數(shù)量12122143361采購入庫2011320233年1季2季3季4季原材料R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4訂購數(shù)量20113201022采購入庫362011310624年1季2季3季4季原材料R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4訂購數(shù)量22114210采購入庫222115年1季2季3季4季原材料R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4訂購數(shù)量1312411342101采購入庫2104132411316年1季2季3季4季原材料R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4R1R2R3R4訂購數(shù)量13124采購入庫2104131241從采購訂單登記表，可以看出我公司采購數(shù)量不大，但是分布還是較為均勻。在及時采購原料的同時又很少存在產(chǎn)品積壓，在保證生產(chǎn)的同時又能及時供應(yīng)原料，做到采購與生產(chǎn)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。在第四年投資生產(chǎn)線時，資金較為緊張，因此在一定的時間段出現(xiàn)了采購空缺，所以我們公司代工生產(chǎn)了一批產(chǎn)品。這次ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)，是我接觸到的第一個實(shí)驗(yàn)，在這次實(shí)驗(yàn)中，我實(shí)實(shí)在在的了解了一個企業(yè)的營運(yùn)。實(shí)驗(yàn)不像書本知識那樣死板，讓我更加深刻的明白了一個企業(yè)要成功，是需要多方面的協(xié)作和努力，每一個工作部分都是非常重要的，它需要一個團(tuán)隊(duì)齊心協(xié)力的向前。在ERP實(shí)驗(yàn)里，我擔(dān)任的是我們小組的采購總監(jiān)。采購總監(jiān)是一個非常重要且比較辛苦的職位，它需要下原料訂單、購買原材料及采購生產(chǎn)設(shè)備等，既要跟財務(wù)總監(jiān)方面商量好費(fèi)用領(lǐng)取資金，同時又得跟生產(chǎn)總監(jiān)商榷產(chǎn)量確定材料采購數(shù)量。企業(yè)的整個營運(yùn)過程都是圍繞著產(chǎn)品進(jìn)行的，即采購材料生產(chǎn)產(chǎn)品、銷售產(chǎn)品并取得收益，因此生產(chǎn)總監(jiān)的職責(zé)是把握好每一個原材料的關(guān)，在生產(chǎn)的時候，我們采購得跟生產(chǎn)總監(jiān)方面商量好材料的購買量和購買時間，必須按時的取得足量材料，否則就會延誤生產(chǎn)和交貨，降低企業(yè)的收益，最終使得團(tuán)隊(duì)的利益受到損害。另一方面，由于我們采購的資金都是來源于財務(wù)總監(jiān)的預(yù)算撥款，所以我們采購部門也得跟財務(wù)部門做好配合，了解財務(wù)狀況，確定支付金額。在采購工作中，操作難度最大的工作應(yīng)該是采購的原材料得下單時間、購買時間，提前期時間以及庫存量。原材料是否足量按時的到達(dá)企業(yè)，影響深遠(yuǎn)，所以整個時間的統(tǒng)籌安排是相當(dāng)必要且繁瑣的。如果生產(chǎn)的是單一產(chǎn)品，問題倒也簡單，如果是復(fù)合產(chǎn)品，那問題就會變得相對麻煩一些。采購工作看似簡單，卻仍然有許多實(shí)際問題需要解決，并直接影響到企業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)和產(chǎn)品的供應(yīng)，因?yàn)樽鳛椴少徣藛T的我們，絕對不能掉以輕心，一定得踏踏實(shí)實(shí)的做好采購，權(quán)衡利益，在保證質(zhì)量的前提下減少采購費(fèi)用，保證采購環(huán)節(jié)的利益最大化，最終幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益最大化。實(shí)驗(yàn)心得：通過本次的實(shí)驗(yàn)我對ERP企業(yè)資源計劃系統(tǒng)有了一個十分深刻的認(rèn)識和了解。我體驗(yàn)了一個制造型企業(yè)管理的完整流程，包括物流、資金流和信息流的協(xié)調(diào)；理解企業(yè)實(shí)際運(yùn)作中各個部門和管理人員的相互配合的重要性等。體驗(yàn)到了一個制造型企業(yè)管理者的工作本職，對于企業(yè)運(yùn)營環(huán)節(jié)更加了解，對實(shí)際工作起到了引導(dǎo)作用。而我作為一個財務(wù)助理，聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮、做好本職工作，認(rèn)真謹(jǐn)慎，才能保證盤面的資金與財務(wù)報表的數(shù)據(jù)相同。通過實(shí)驗(yàn)我有以下幾個體會：1.提前規(guī)劃，步步為營。2.妥善處理與供應(yīng)商、客戶以及銀行的關(guān)系也是相當(dāng)重要的一環(huán)。3.運(yùn)營流程必需按部就班，謹(jǐn)慎走過每一個環(huán)節(jié)。4.團(tuán)隊(duì)人員明確分工、協(xié)調(diào)合作、及時交流也相當(dāng)重要。總之，整個公司是一個獨(dú)立的、權(quán)責(zé)分明的組織，更加是一個血脈相連的的整體，我們在做好部門內(nèi)規(guī)劃外，還應(yīng)該帶著全局思考的觀念以及長遠(yuǎn)發(fā)展的眼光來進(jìn)行信息的交互，規(guī)劃的修訂等。整個實(shí)驗(yàn)只有短短兩天的實(shí)驗(yàn)，我們卻完成了五年的運(yùn)營。總體來說，我們的經(jīng)營狀況是粗糙的，完全達(dá)不到現(xiàn)代企業(yè)精益求精的要求.如果時間夠充分，我們在專業(yè)的商業(yè)預(yù)測的基礎(chǔ)上，可以經(jīng)過精確的測算，來決定生產(chǎn)多少P1~P4產(chǎn)品、什么時點(diǎn)停止生產(chǎn)某一產(chǎn)品、某一產(chǎn)品什么時候進(jìn)駐市場、市場投入如何分配、產(chǎn)品投入如何分配，很多問題都可以精確化、精細(xì)化、專業(yè)化。企業(yè)資源計劃課程考核及成績報告單學(xué)號：202109020218姓名：文俊卿學(xué)年學(xué)期成績總評出勤得分（20）沙盤部分（30）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（20）運(yùn)營成敗分析深入度；與所學(xué)專業(yè)理論知識結(jié)合度；報告體系結(jié)構(gòu)及格式規(guī)范度；有無數(shù)據(jù)模型支撐分析觀點(diǎn)；模擬崗位角色認(rèn)識度。上機(jī)部分（50）課堂表現(xiàn)得分（10）實(shí)驗(yàn)報告評價得分（40）實(shí)驗(yàn)流程設(shè)計完整度；與沙盤實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)結(jié)合度實(shí)驗(yàn)結(jié)果準(zhǔn)確度；實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目創(chuàng)新度；發(fā)現(xiàn)問題并分析問題深入度；報告邏輯關(guān)聯(lián)度；理論認(rèn)識高度報告規(guī)范度教師簽名信息管理分析報告（一）.公司狀況我們D公司是一家專門研發(fā)、生產(chǎn)和經(jīng)營P系列P1、P2、P3等高新技術(shù)產(chǎn)品的公司，公司本著以質(zhì)量求生存、以信譽(yù)求發(fā)展的宗旨，面向本地、區(qū)域、國內(nèi)和亞洲市場銷售P系列產(chǎn)品，有著巨大大的發(fā)展?jié)摿?。公司?chuàng)立之初，管理層已經(jīng)對本公司產(chǎn)品的市場需求以及市場現(xiàn)狀做了調(diào)研和預(yù)測，制定了一系列目標(biāo)和規(guī)劃。在運(yùn)營過程中，積極研發(fā)新產(chǎn)品，積極拓展市場領(lǐng)域，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，采用現(xiàn)代化的生產(chǎn)手段，為了最終實(shí)現(xiàn)公司的長遠(yuǎn)發(fā)展。我們公司走的路線是“廣開市場，大力生產(chǎn)”路線，并不集中與同一個市場或者產(chǎn)品，在每一個產(chǎn)品市場都有我們公司的身影，雖然這樣導(dǎo)致廣告的成本增加，但是我們基本沒有生產(chǎn)剩余，只需要在年初計算好產(chǎn)量，再拿到我們所需要的最合適的訂單。（二）.我的工作我在公司中擔(dān)任信息總監(jiān)的職位，信息總監(jiān)的職責(zé)就是搜集信息，這里的信息包括企業(yè)外部信息以及企業(yè)內(nèi)部信息，包括市場，生產(chǎn)，消費(fèi)人群對各種商品的要求，原料價格走向等，同時進(jìn)行信息反饋，協(xié)調(diào)企業(yè)各部門。而我認(rèn)為最關(guān)鍵的職責(zé)是收集競爭對手的信息（如訂單、產(chǎn)能、庫存等）并對其進(jìn)行整理和分析，比較總結(jié)自身優(yōu)勢，幫助團(tuán)隊(duì)不斷修正方向和戰(zhàn)略。做到“人無我有，人有我優(yōu)，人有我快”，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的盈利目標(biāo)。另一方面，組間交易是我負(fù)責(zé)的一個重要部分，這涉及到利益的組間分配，需要把公司利益放在第一位進(jìn)行考慮。在中間幾年我們公司由于資金短缺，我們進(jìn)行為其他組代工的活動，一方面讓我們的生產(chǎn)線不空置，也帶來了一定的利潤。考慮到每一年的產(chǎn)品在不同的市場上有不同的前景，我們公司在成熟之后開始轉(zhuǎn)移產(chǎn)品構(gòu)成，當(dāng)然在之前我們已經(jīng)做好了產(chǎn)品研發(fā)已經(jīng)各個認(rèn)證，這讓我們可以不斷的拓展前進(jìn)。（三）.公司六年的成敗分析（1）生產(chǎn)方面：采用比較先進(jìn)的半自動、全自動生產(chǎn)線和先進(jìn)的柔性生產(chǎn)線，只有一條手工生產(chǎn)線，大大提高了生產(chǎn)能力。（2）銷售方面：在第一年時，不知道如何投放廣告，我們采取保守戰(zhàn)略，只投了6M的廣告費(fèi)用（相比較剩下的年份投入還是比較多的，但是其他公司投入的更多）導(dǎo)致我們只拿到了一張訂單，錯失了時機(jī)，產(chǎn)品在市場上的占有率太小這位我們以后的運(yùn)營埋下了隱患。我們的廣告投入很多，相比之下，我們拿的訂單很少，銷售收入很少，廣告費(fèi)與銷售收入比很低，造成了一定的浪費(fèi)。（3）庫存方面：在開始的三年內(nèi)我們有很多庫存，尤其是第一年，但是在剩下的三年內(nèi)，由于廣告投放的適當(dāng)，我們所拿到的訂單基本和所能生產(chǎn)出來的數(shù)量一致，即生產(chǎn)出來多少買多少，沒有庫存剩余。（4）資金方面：由于所有者權(quán)益不斷減少，到第四年已經(jīng)不能取得長期貸款融資，只能靠高利貸，在第六年大量應(yīng)收款貼現(xiàn)，增加了財務(wù)費(fèi)用，又增加了風(fēng)險性，是我們?nèi)氩环蟪觥＃?）規(guī)則方面：準(zhǔn)備還是不夠充分，我們只關(guān)注了哪年開什么市場，研發(fā)什么產(chǎn)品，建設(shè)什么認(rèn)證，建設(shè)什么生產(chǎn)線，卻忽略了游戲規(guī)則，什么時候干什么，干什么花費(fèi)多少錢等都沒有細(xì)細(xì)記下來，最大的損失就是失去了區(qū)域市場，當(dāng)然還有其他的損失。一、通過“做”與“錯”學(xué)到的知識雖然六年下來，公司以破產(chǎn)而告終，其中包含了歡喜，包含了期待，也包含了辛酸、無奈和后悔，但是在錯中，在做中學(xué)到的決不比成功者少，或許更多。（一）從“做”中學(xué)A、通過這次模擬，我知道了企業(yè)的基本運(yùn)作，從決策的制定、資金的預(yù)算、原材料的購買、生產(chǎn)線的建設(shè)、廠房的購買、市場開拓與ISO認(rèn)證的建設(shè)，到銷售的各個環(huán)節(jié)的具體運(yùn)作，到最終的取得收入；B、學(xué)到了完全競爭廠商之間的廣告費(fèi)等的博弈，那就是盡量避免與競爭對手正面硬碰硬，這樣最終是兩敗俱傷，避而選擇他們沒有開拓的市場、沒有研發(fā)的產(chǎn)品進(jìn)行發(fā)展，這樣發(fā)展空間更大；（二）從“錯”中學(xué)A、我們沒有做好充分準(zhǔn)備，忽略了一些重要的東西，使公司蒙受了巨大損失，所以我覺得無論做什么事情，都要事先做好一切準(zhǔn)備，要有風(fēng)險意識，并且盡量控制風(fēng)險，到無可挽回才發(fā)現(xiàn)問題就為時已晚；B、不要吝惜少量的廣告費(fèi)，那不是額外損失，而是能救公司的。有投資才有回報，不要撰著手里的錢害怕減少，或許少的一分將為公司賺來巨大利潤，所以要敢于花錢，善于花錢C、做事情之前要做好周詳?shù)挠媱?，什么時候干什么，為了什么，都要搞清楚，這樣才不至于在事情多的時候手忙腳亂，亂了陣腳；D、產(chǎn)能決定一切，只有把產(chǎn)能提高了，才敢也才有實(shí)力投放廣告，我們的產(chǎn)能我個人覺得相對落后，導(dǎo)致了我們綜合費(fèi)用高，投入與產(chǎn)出不成正比。三、收獲與感悟通過ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)，我了解了現(xiàn)實(shí)中公司經(jīng)營的實(shí)際情況，獲得了很多樂趣，品嘗了資金短缺的無奈和破產(chǎn)的辛酸，當(dāng)然，與此同時也是有很多收獲的：1、戰(zhàn)略意識；作為一名管理者，首先必須有戰(zhàn)略意識。在公司成立之初，要有一個大的規(guī)劃，制定一個戰(zhàn)略目標(biāo)，在每年初期，要有比較詳細(xì)的計劃，在每一季度，要根據(jù)實(shí)際情況作相應(yīng)調(diào)整，過程中做好相應(yīng)控制，逐步實(shí)現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。2、企業(yè)家素質(zhì)：無論遇到什么情況，管理層一定不能被困難嚇倒，不要喪失信心，要時刻保持清醒的頭腦，充滿信心，想辦法，過難關(guān)，相信公司一定能成功！3、專業(yè)知識：不管在公司擔(dān)任什么職務(wù)，各司其職是每個管理人員必須做到的，所以要求管理者需要有很強(qiáng)的專業(yè)知識，以其豐富的專業(yè)知識，對公司進(jìn)行運(yùn)作。4、團(tuán)隊(duì)合作精神：在現(xiàn)代企業(yè)中，團(tuán)隊(duì)的合作是非常重要的，團(tuán)隊(duì)中的成員要分工合作，優(yōu)勢互補(bǔ)，明確責(zé)任，以達(dá)到事半功倍的效果。5、信息：知己知彼才能百戰(zhàn)不殆，通過各種渠道獲取信息，了解自己的情況，了解市場情況，了解競爭對手情況才能抓住對方的薄弱點(diǎn)進(jìn)行擊破，最終達(dá)到自己的目的。6、人際關(guān)系：不管是對人來講，還是對公司來講，關(guān)系都非常重要，有時候關(guān)系網(wǎng)是最后的希望。8、風(fēng)險意識：不管是個人還是公司，都應(yīng)該要有大膽的去做，同時也應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險控制，不要膽小怕事，也不要孤注一擲，不考慮失敗的可能，在做決策的時候更應(yīng)考慮到風(fēng)險，并想出控制方案。通過這次沙盤模擬，我們深刻體會到了“在參與中學(xué)習(xí)，在錯誤中學(xué)習(xí)”，體驗(yàn)式學(xué)習(xí)效果是非常好的。我們?yōu)殄e誤付出代價，但也取得了意外的收獲，這些收獲有時候在課本上是學(xué)不到的。我們在乎結(jié)果，但是我們更關(guān)注學(xué)習(xí)的過程，雖然結(jié)果不好但還是值得的。始終相信嘗試了未必成功，但不嘗試一定沒有收獲！通過沙盤模擬，我也獲得了很多對人生的感悟：小到做游戲，大到生活，無論做什么都要了解規(guī)則，永遠(yuǎn)不要挑戰(zhàn)規(guī)則，否則最后受傷的是自己無論遇到什么情況，都要時刻保持頭腦清醒，有危機(jī)意識，并且在事先進(jìn)行一定控制做事之前一定要有計劃和目標(biāo)團(tuán)隊(duì)合作精神很重要，創(chuàng)新精神也不能少即使損失已無法補(bǔ)救，也不要?dú)怵H，不要傷心，要重新站起來

咖啡店創(chuàng)業(yè)計劃書第一部分：背景在中國，人們越來越愛喝咖啡。隨之而來的咖啡文化充滿生活的每個時刻。無論在家里、還是在辦公室或各種社交場合，人們都在品著咖啡?？Х戎饾u與時尚、現(xiàn)代生活聯(lián)系在一齊。遍布各地的咖啡屋成為人們交談、聽音樂、休息的好地方，咖啡豐富著我們的生活，也縮短了你我之間的距離，咖啡逐漸發(fā)展為一種文化。隨著咖啡這一有著悠久歷史飲品的廣為人知，咖啡正在被越來越多的中國人所理解。第二部分：項(xiàng)目介紹第三部分：創(chuàng)業(yè)優(yōu)勢目前大學(xué)校園的這片市場還是空白，競爭壓力小。而且前期投資也不是很高，此刻國家鼓勵大學(xué)生畢業(yè)后自主創(chuàng)業(yè)，有一系列的優(yōu)惠政策以及貸款支持。再者大學(xué)生往往對未來充滿期望，他們有著年輕的血液、蓬勃的朝氣，以及初生牛犢不怕虎的精神，而這些都是一個創(chuàng)業(yè)者就應(yīng)具備的素質(zhì)。大學(xué)生在學(xué)校里學(xué)到了很多理論性的東西，有著較高層次的技術(shù)優(yōu)勢，現(xiàn)代大學(xué)生有創(chuàng)新精神，有對傳統(tǒng)觀念和傳統(tǒng)行業(yè)挑戰(zhàn)的信心和欲望，而這種創(chuàng)新精神也往往造就了大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的動力源泉，成為成功創(chuàng)業(yè)的精神基礎(chǔ)。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的最大好處在于能提高自己的潛力、增長經(jīng)驗(yàn)，以及學(xué)以致用;最大的誘人之處是透過成功創(chuàng)業(yè)，能夠?qū)崿F(xiàn)自己的理想，證明自己的價值。第四部分：預(yù)算1、咖啡店店面費(fèi)用咖啡店店面是租賃建筑物。與建筑物業(yè)主經(jīng)過協(xié)商，以合同形式達(dá)成房屋租賃協(xié)議。協(xié)議資料包括房屋地址、面積、結(jié)構(gòu)、使用年限、租賃費(fèi)用、支付費(fèi)用方法等。租賃的優(yōu)點(diǎn)是投資少、回收期限短。預(yù)算10-15平米店面，啟動費(fèi)用大約在9-12萬元。2、裝修設(shè)計費(fèi)用咖啡店的滿座率、桌面的周轉(zhuǎn)率以及氣候、節(jié)日等因素對收益影響較大。咖啡館的消費(fèi)卻相對較高，主要針對的也是學(xué)生人群，咖啡店布局、格調(diào)及采用何種材料和咖啡店效果圖、平面圖、施工圖的設(shè)計費(fèi)用，大約6000元左右3、裝修、裝飾費(fèi)用具體費(fèi)用包括以下幾種。(1)外墻裝飾費(fèi)用。包括招牌、墻面、裝飾費(fèi)用。(2)店內(nèi)裝修費(fèi)用。包括天花板、油漆、裝飾費(fèi)用，木工、等費(fèi)用。(3)其他裝修材料的費(fèi)用。玻璃、地板、燈具、人工費(fèi)用也應(yīng)計算在內(nèi)。整體預(yù)算按標(biāo)準(zhǔn)裝修費(fèi)用為360元/平米，裝修費(fèi)用共360*15=5400元。4、設(shè)備設(shè)施購買費(fèi)用具體設(shè)備主要有以下種類。(1)沙發(fā)、桌、椅、貨架。共計2250元(2)音響系統(tǒng)。共計450(3)吧臺所用的烹飪設(shè)備、儲存設(shè)備、洗滌設(shè)備、加工保溫設(shè)備。共計600(4)產(chǎn)品制造使用所需的吧臺、咖啡杯、沖茶器、各種小碟等。共計300凈水機(jī)，采用美的品牌，這種凈水器每一天能生產(chǎn)12l純凈水，每一天銷售咖啡及其他飲料100至200杯，價格大約在人民幣1200元上下。咖啡機(jī)，咖啡機(jī)選取的是電控半自動咖啡機(jī)，咖啡機(jī)的報價此刻就應(yīng)在人民幣350元左右，加上另外的附件也不會超過1200元。磨豆機(jī)，價格在330―480元之間。冰砂機(jī)，價格大約是400元一臺，有點(diǎn)要說明的是，最好是買兩臺，不然夏天也許會不夠用。制冰機(jī)，從制冰量上來說，一般是要留有富余?？钪票鶛C(jī)每一天的制冰量是12kg。價格稍高550元，質(zhì)量較好，所以能夠用很多年，這么算來也是比較合算的。5、首次備貨費(fèi)用包括購買