論上市公司對中小股東權(quán)益的保護(hù)畢業(yè)論文

鄭州大學(xué)自考本科畢業(yè)論文專 業(yè) 法律專業(yè)姓 名準(zhǔn)考證號 100212101426論文題目 論上市公司對中小股東權(quán)益的保護(hù)2014年09月14日1目 錄目錄,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2摘要,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3關(guān)鍵詞,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3一、對中小股東權(quán)益保護(hù)的必要性和重要性,,,,,,,,31、保護(hù)中小股東權(quán)益是保護(hù)公司制度的基礎(chǔ),,,,,,,42、保護(hù)中小股東權(quán)益體現(xiàn)股東平等原則,,,,,,,,,43、中小股東的權(quán)益保護(hù)是平衡股東利益沖突的重要手段,,44、保護(hù)中小股東權(quán)利體現(xiàn)現(xiàn)代社會權(quán)利本位與民主思想,,5二、我國中小股東權(quán)益保護(hù)現(xiàn)狀及存在的問題,,,,,,,51、資本多數(shù)決定原則的濫用,,,,,,,,,,,,,,52、雙層制約機(jī)制不能有效發(fā)揮作用,,,,,,,,,,,63、中小股東的權(quán)利意識淡薄,,,,,,,,,,,,,,64、中小股東行使權(quán)利的成本高,,,,,,,,,,,,,6三、對中小股東權(quán)益保護(hù)措施及對策建議,,,,,,,,,71、完善公司治理，提高上市公司的質(zhì)量,,,,,,,,,72、強化董事會職能，進(jìn)一步完善獨立董事制度,,,,,,83、加強上市公司內(nèi)部控制機(jī)制，推行自我評估制度,,,,94、完善上市公司信息披露制度,,,,,,,,,,,,,95、完善法律體系，加大執(zhí)法力度,,,,,,,,,,,,10四、結(jié)束語,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,13參考文獻(xiàn),,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,142論上市公司對中小股東權(quán)益的保護(hù)眾多的大型公司中,由于單個股東持股份額很低 ,他的投票根本不足以決定一次投票的結(jié)果。而如果股東意識到他的投票對最終的結(jié)果無足輕重,那么他就完全有可能不去投票 ,因為以投票形式參與公司決策是有成本的 ,包括經(jīng)濟(jì)成本和時間成本。作為多數(shù)持股份額不大的中小股東來說 ,他們有理由認(rèn)為參與投票可以獲得的收益將是很小的,并不足以補償其參與投票所付出的代價 ,因而也就缺乏投票的動力。三、對中小股東權(quán)益保護(hù)措施及對策建議1、完善公司治理，提高上市公司的質(zhì)量、改變“一股獨大”的局面國有股“一股獨大”制度安排下國有股東的諸多非理性行為,是導(dǎo)致我國上市公司治理效率低下的癥結(jié)所在,也是我國上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化急需解決的問題。解決這一問題的首要出發(fā)點就是要采取有效措施,穩(wěn)步實施國有股減持。對于已上市公司的現(xiàn)有國有股份我們可以通過配售、回購或縮股等方式逐步降低其比重,對于新上市公司,應(yīng)有一個股權(quán)結(jié)構(gòu)的新起點,從而以優(yōu)化的股權(quán)結(jié)構(gòu)上市。國有股減持具體實施過程中,應(yīng)當(dāng)遵循市場原則,同時要注意與引進(jìn)外資、社會投資結(jié)構(gòu)多元化結(jié)合起來。2)、上市公司由國有控股向法人控股轉(zhuǎn)變我國上市公司目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)主要是由國有大股東實施對公司的控制,之所以導(dǎo)致公司治理效率低下,內(nèi)部人控制以及對經(jīng)理人缺乏有效約束等現(xiàn)象,其原因并不在于大股東控制這種治理模式,而在于作為大股東的國家并不是一個以利潤最大化為目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)人,經(jīng)濟(jì)人對于企業(yè)剩余索取權(quán)的追求是股東監(jiān)督的原動力,也是保證大股東控制公司治理效率的一個前提條件。因此,我國上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向應(yīng)為將國有控股型公司轉(zhuǎn)變?yōu)榉ㄈ丝?股型公司。、積極培育機(jī)構(gòu)投資者目前,我國機(jī)構(gòu)投資者一般包括投資基金、信托投資公司、保險公司以及有自主經(jīng)營權(quán)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)等,但其數(shù)量較少,與此相對,我國的個人投資者數(shù)量多,但單個投資者所持股份卻很少,難以有效參與企業(yè)經(jīng)營決策。針對這一矛盾,我們可以通過大力發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者,借助其“聚沙成塔”的作用,使廣大中小投資者在上市公司中的利益得到有效保證。具體來說,就是中小投資者首先向機(jī)構(gòu)投資者投資,然后再由機(jī)構(gòu)投資者向上市公司投資,這樣,通過機(jī)構(gòu)投資者這一橋梁,就將廣大分散的中小投資者集中到了一起,同時,也使中小投資者在上市公司采取相關(guān)經(jīng)營決策時,有了自己的“代言人”,從而使自身利益得到保障。2、強化董事會職能，進(jìn)一步完善獨立董事制度我國目前上市公司董事會成員結(jié)構(gòu)不盡合理 ,董事會成員之中,大部分為控股股東的代表,缺乏中小股東的代表。獨立董事制度應(yīng)是改革公司董事會,是保護(hù)廣大中小股東利益的一個發(fā)展方向。（1）、獨立董事的作用主要是在公司董事會中形成一種制衡機(jī)制,防止公司大股東操縱公司董事會,損害公司中小股東的利益,但為了切實使獨立董事發(fā)揮作用,獨立董事的選任和其報酬應(yīng)由中小股東決定,控股股東在決定這些事項時應(yīng)當(dāng)回避。（2）、由于獨立董事是具有完全的意志，代表公司全體股東和公司整體利益的董事會成員，因此，能夠保護(hù)中小股東的利益。從美國和中國香港的經(jīng)驗來看．獨立董事制度的引入，對保證董事會的獨立性．有效發(fā)揮其決策職能和對經(jīng)理的監(jiān)督職責(zé)．維護(hù)中小股東利益起了非常重要的作用。但在我國推行獨立董事制度．要結(jié)合我國資本市場的實際運作情況。作為公司董事的獨立董事除了必須履行董事的一般職責(zé)外,我國的獨立董事的功能應(yīng)該主要定位于對控股股東及其上市公司的董事、經(jīng)營管理人員與公司關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督機(jī)制、審查和評價。4（3）、要引導(dǎo)獨立董事走向職業(yè)化,建議成立“中國獨立董事工會”，確定獨立董事的薪酬制度、評價制度、自律監(jiān)管制度等一系列制度，形成有效的獨立董事的激勵和制約機(jī)制。（4）、為了防止獨立董事失去應(yīng)有的獨立性,獨立董事的任期不宜過長,以3年為限,期限屆滿不得再在同一公司連任。且獨立董事應(yīng)當(dāng)保證每年有一定的時間在所任職的公司履行其職務(wù)。3、加強上市公司內(nèi)部控制機(jī)制，推行自我評估制度（1）、加強內(nèi)部審計的措施。加強內(nèi)部審計的獨立性。為了更好地實現(xiàn)內(nèi)部審計幫助企業(yè)實現(xiàn)目標(biāo)的職能，內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)需借鑒國外立法，吸收證監(jiān)會相關(guān)有益規(guī)定并將其具體化，為保護(hù)我國上市公司中小股東的合法權(quán)益提供一套切實可行的措施。四、結(jié) 束語隨著我國股份公司和股票市場的發(fā)展，股份制在我國已成為公有制實現(xiàn)的主要形式。股東、股票這些上世紀(jì)九十年代初在我國還是個新事物到如今已全面進(jìn)入我們的生活，我國的股東人數(shù)愈來愈多，股權(quán)意識不斷覺醒，股民投資選擇也越來越理性。在廣大的股東隊伍中，中小股東是主流，有著龐大的基數(shù)，因此若不對中小股東提供充分有效的保護(hù)，不僅僅關(guān)系到股東的個人利益，而且關(guān)系到股份公司制度的存廢問題，更是關(guān)系到公有制的實現(xiàn)問題。我國對股東權(quán)益的保護(hù)才剛剛起步，相信在不久的將來，隨著人們對股東權(quán)益的認(rèn)識加深及法學(xué)家對其研究的深入，對中小股東權(quán)利的保護(hù)必然會呈現(xiàn)全新的面貌。5參 考 文 獻(xiàn)劉新虹，論中小股東權(quán)益的保護(hù)，北大法律信息網(wǎng)，2014.7國務(wù)院法制辦，《中華人民共和國公司法》，2014.1李曉梅.淺談上市公司中小股東權(quán)利保護(hù)的完善.經(jīng)濟(jì)研究參考,2008,(76).長江商報，如何當(dāng)好上市公司獨董，2014.9劉紀(jì)鵬，上市公司應(yīng)保護(hù)中小股東利益，2014.9曾傳雯，論中小股東權(quán)益保護(hù)機(jī)制，2011年第10期周志明.論我國小股東權(quán)益的保護(hù)，2008.趙林海.中國上市公司小股東保護(hù):一個公司治理的視角.商業(yè)研究,2005,(10).萬俊毅.控股股東、實際控制權(quán)與小股東權(quán)益保護(hù)當(dāng)代經(jīng)濟(jì)科學(xué),2005,(01).王雁：《論股東代表訴訟制度》，2006.8基于C8051F單片機(jī)直流電動機(jī)反饋控制系統(tǒng)的設(shè)計與研究基于單片機(jī)的嵌入式Web服務(wù)器的研究MOTOROLA單片機(jī)MC68HC（8）05PV8/A內(nèi)嵌EEPROM的工藝和制程方法及對良率的影響研究基于模糊控制的電阻釬焊單片機(jī)溫度控制系統(tǒng)的研制基于MCS-51系列單片機(jī)的通用控制模塊的研究基于單片機(jī)實現(xiàn)的供暖系統(tǒng)最佳啟停自校正（STR）調(diào)節(jié)器單片機(jī)控制的二級倒立擺系統(tǒng)的研究基于增強型51系列單片機(jī)的TCP/IP協(xié)議棧的實現(xiàn)基于單片機(jī)的蓄電池自動監(jiān)測系統(tǒng)基于32位嵌入式單片機(jī)系統(tǒng)的圖像采集與處理技術(shù)的研究基于單片機(jī)的作物營養(yǎng)診斷專家系統(tǒng)的研究基于單片機(jī)的交流伺服電機(jī)運動控制系統(tǒng)研究與開發(fā)基于單片機(jī)的泵管內(nèi)壁硬度測試儀的研制基于單片機(jī)的自動找平控制系統(tǒng)研究基于C8051F040單片機(jī)的嵌入式系統(tǒng)開發(fā)基于單片機(jī)的液壓動力系統(tǒng)狀態(tài)監(jiān)測儀開發(fā)模糊Smith智能控制方法的研究及其單片機(jī)實現(xiàn)一種基于單片機(jī)的軸快流CO〈,2〉激光器的手持控制面板的研制基于雙單片機(jī)沖床數(shù)控系統(tǒng)的研究基于CYGNAL單片機(jī)的在線間歇式濁度儀的研制基于單片機(jī)的噴油泵試驗臺控制器的研制基于單片機(jī)的軟起動器的研究和設(shè)計基于單片機(jī)控制的高速快走絲電火花線切割機(jī)床短循環(huán)走絲方式研究基于單片機(jī)的機(jī)電產(chǎn)品控制系統(tǒng)開發(fā)基于PIC單片機(jī)的智能手機(jī)充電器基于單片機(jī)的實時內(nèi)核設(shè)計及其應(yīng)用研究基于單片機(jī)的遠(yuǎn)程抄表系統(tǒng)的設(shè)計與研究基于單片機(jī)的煙氣二氧化硫濃度檢測儀的研制基于微型光譜儀的單片機(jī)系統(tǒng)單片機(jī)系統(tǒng)軟件構(gòu)件開發(fā)的技術(shù)研究基于單片機(jī)的液體點滴速度自動檢測儀的研制基于單片機(jī)系統(tǒng)的多功能溫度測量儀的研制基于PIC單片機(jī)的電能采集終端的設(shè)計和應(yīng)用基于單片機(jī)的光纖光柵解調(diào)儀的研制氣壓式線性摩擦焊機(jī)單片機(jī)控制系統(tǒng)的研制基于單片機(jī)的數(shù)字磁通門傳感器基于單片機(jī)的旋轉(zhuǎn)變壓器-數(shù)字轉(zhuǎn)換器的研究基于單片機(jī)的光纖Bragg光柵解調(diào)系統(tǒng)的研究單片機(jī)控制的便攜式多功能乳腺治療儀的研制基于C8051F020單片機(jī)的多生理信號檢測儀基于單片機(jī)的電機(jī)運動控制系統(tǒng)設(shè)計Pico專用單片機(jī)核的可測性設(shè)計研究基于MCS-51單片機(jī)的熱量計基于雙單片機(jī)的智能遙測微型氣象站MCS-51單片機(jī)構(gòu)建機(jī)器人的實踐研究基于單片機(jī)的輪軌力檢測基于單片機(jī)的GPS定位儀的研究與實現(xiàn)基于單片機(jī)的電液伺服控制系統(tǒng)用于單片機(jī)系統(tǒng)的MMC卡文件系統(tǒng)研制基于單片機(jī)的時控和計數(shù)系統(tǒng)性能優(yōu)化的研究基于單片機(jī)和CPLD的粗光柵位移測量系統(tǒng)研究單片機(jī)控制的后備式方波UPS6提升高職學(xué)生單片機(jī)應(yīng)用能力的探究基于單片機(jī)控制的自動低頻減載裝置研究基于單片機(jī)控制的水下焊接電源的研究基于單片機(jī)的多通道數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)基于uPSD3234單片機(jī)的氚表面污染測量儀的研制基于單片機(jī)的紅外測油儀的研究96系列單片機(jī)仿真器研究與設(shè)計基于單片機(jī)的單晶金剛石刀具刃磨設(shè)備的數(shù)控改造基于單片機(jī)的溫度智能控制系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)基于MSP430單片機(jī)的電梯門機(jī)控制器的研制基于單片機(jī)的氣體測漏儀的研究基于三菱M16C/6N系列單片機(jī)的CAN/USB協(xié)議轉(zhuǎn)換器基于單片機(jī)和DSP的變壓器油色譜在線監(jiān)測技術(shù)研究基于單片機(jī)的膛壁溫度報警系統(tǒng)設(shè)計基于AVR單片機(jī)的低壓無功補償控制器的設(shè)計基于單片機(jī)船舶電力推進(jìn)電機(jī)監(jiān)測系統(tǒng)基于單片機(jī)網(wǎng)絡(luò)的振動信號的采集系統(tǒng)基于單片機(jī)的大容量數(shù)據(jù)存儲技術(shù)的應(yīng)用研究基于單片機(jī)的疊圖機(jī)研究與教學(xué)方法實踐基于單片機(jī)嵌入式Web服務(wù)器技術(shù)的研究及實現(xiàn)基于AT89S52單片機(jī)的通用數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)基于單片機(jī)的多道脈沖幅度分析儀研究機(jī)器人旋轉(zhuǎn)電弧傳感角焊縫跟蹤單片機(jī)控制系統(tǒng)基于單片機(jī)的控制系統(tǒng)在PLC虛擬教學(xué)實驗中的應(yīng)用研究基于單片機(jī)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)通信研究與應(yīng)用基于PIC16F877單片機(jī)的莫爾斯碼自動譯碼系統(tǒng)設(shè)計與研究基于單片機(jī)的模糊控制器在工業(yè)電阻爐上的應(yīng)用研究基于雙單片機(jī)沖床數(shù)控系統(tǒng)的研究與開發(fā)基于Cygnal單片機(jī)的μC/OS-Ⅱ的研究基于單片機(jī)的一體化智能差示掃描量熱儀系統(tǒng)研究基于TCP/IP協(xié)議的單片機(jī)與Internet互聯(lián)的研究與實現(xiàn)變頻調(diào)速液壓電梯單片機(jī)控制器的研究基于單片機(jī)γ-免疫計數(shù)器自動換樣功能的研究與實現(xiàn)基于單片機(jī)的倒立擺控制系統(tǒng)設(shè)計與實現(xiàn)單片機(jī)嵌入式以太網(wǎng)防盜報警系統(tǒng)基于51單片機(jī)的嵌入式Internet系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)單片機(jī)監(jiān)測系統(tǒng)在擠壓機(jī)上的應(yīng)用MSP430單片機(jī)在智能水表系統(tǒng)上的研究與應(yīng)用基于單片機(jī)的嵌入式系統(tǒng)中TCP/IP協(xié)議棧的實現(xiàn)與應(yīng)用單片機(jī)在高樓恒壓供水系統(tǒng)中的應(yīng)用基于ATmega16單片機(jī)的流量控制器的開發(fā)基于MSP430單片機(jī)的遠(yuǎn)程抄表系統(tǒng)及智能網(wǎng)絡(luò)水表的設(shè)計基于MSP430單片機(jī)具有數(shù)據(jù)存儲與回放功能的嵌入式電子血壓計的設(shè)計基于單片機(jī)的氨分解率檢測系統(tǒng)的研究與開發(fā)鍋爐的單片機(jī)控制系統(tǒng)基于單片機(jī)控制的電磁振動式播種控制系統(tǒng)的設(shè)計基于單片機(jī)技術(shù)的WDR-01型聚氨酯導(dǎo)熱系數(shù)測試儀的研制一種RISC結(jié)構(gòu)8位單片機(jī)的設(shè)計與實現(xiàn)基于