一個創(chuàng)業(yè)故事現(xiàn)金流量

一個創(chuàng)業(yè)故事……黃總的番茄醬產(chǎn)業(yè)投入注冊資金購買機器設(shè)備買原料加工銷售年終分紅擴大再生產(chǎn)從銀行借錢建設(shè)廠房收購新廠1案例－現(xiàn)金收支公司于2002年元月8號開業(yè)三個合伙人共投入注冊資金20萬元?；?萬元購買加工機器。從農(nóng)戶家收購番茄3萬公斤，花了6萬元支付工人工資1萬元租房、水電支出1萬元。加工好的番茄醬共2萬公斤，以每公斤5元出口，銷售收入10萬元納稅0.5萬元。機器當年折舊0.8萬元2案例：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量（1）哪些是經(jīng)營活動：從農(nóng)戶家收購番茄3萬公斤，花了6萬元（購買商品）支付工人工資1萬元（工資）租房、水電支出1萬元。（經(jīng)營租賃、其他與經(jīng)營活動相關(guān)支出）加工好的番茄醬共2萬公斤，以每公斤5元出口，銷售收入10萬元（銷售收入）納稅0.5萬元。（稅金）經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流入＝10經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流出＝6+1+1+0.5＝8.5經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量＝10-8.5＝1.53案孟例尸－萍投耕資柱活概動釋現(xiàn)推金捐流楚量祝（石2瞎）哪些壞是投眾資活瘦動花了固8萬平元購化買加所工機采器。轟（購腥建固弱定資火產(chǎn)）權(quán)益槍性投灘資（天無）債權(quán)葉性投閱資（香無）投資捎活動至現(xiàn)金躲流入箱：0－趴投岸資繁活改動亞現(xiàn)隱金晝流戒出雅：束8現(xiàn)棕金方凈吼流弦量去：漿-棟84案例瞇：籌貪資活煤動現(xiàn)娘金流聞量（娛3）哪些忽是籌罪資活隸動：吸收籃權(quán)益鋼性投拖資：菠注冊盾資金淹20做萬發(fā)攏行戶債勁券總：酷0借款侵：0籌資幣活動楚現(xiàn)金弱流入遞：2越0－墨籌鄭資響活僑動臺現(xiàn)致金傘流土出歷：景0籌紹資小活砌動冬現(xiàn)朱金廁凈壓流瓜量普：北2槽05案手例恢：捷現(xiàn)礎(chǔ)金啦V灘S歇利相潤現(xiàn)公金史流宜入拍：歇2刺0扇+眾1款0鈴＝啊3慰0現(xiàn)株金礦流拳出韻：8啞+慌6漸+股1萄+索1翼+芽0溪.贊5徐＝項1天6簡.攪5現(xiàn)豎金蠟凈察流采量棟：找1艘3捷.制5經(jīng)營玩活動核現(xiàn)金巷凈流遷量：湊1.補5投資門活動皇凈流濫量：端-8籌喊資劑活數(shù)動夾凈臟流噴量山：孔2求0各展項騙收梅入旬：宗1嚷0成滑本迅支敬出召：交6蟲+手1槳+壓1敬+應(yīng)0樂.營5匙+擔0泉.賊8芹＝汽9瘦.艙3凈利刻潤：1籍0圍-夸9努.菌3輩＝南0音.潮76現(xiàn)金堤凈流鳳量與溜凈利棵潤的鉗差別現(xiàn)秀金沾凈擾流套量熔：燦1湊3逢.猶5凈宰利蕉潤籠：揭0屬.博7差異氣：籌油資跳2濾0褲萬澇元瓜，股增燒加權(quán)現(xiàn)彼金誦流站量扭，蝕但簽不獻增直加肅利儉潤固定巴資產(chǎn)麗投資現(xiàn)8萬框元為段現(xiàn)金網(wǎng)支出盈，但遲不影摘響凈沙利潤訂。折鐮舊麗0仇.余8揀萬姿元篇減踐少補凈鄙利朗潤悅，耕但熊不階影蔥響較現(xiàn)擱金撐流褲量經(jīng)營應(yīng)活動司凈流紀量：春1.譽5。與凈喇利潤懇差異妹：0腳.8憑。折舊領(lǐng)0.詳8萬涌元減楊少凈刃利潤慰但不瘋減少蒜凈流臨量。凈利泳潤+東折舊僻＝經(jīng)葡營活番動凈陸流量7案納例飲：扒更青復楚雜立的迷活濃動20信03無年，無黃總翼計劃存產(chǎn)量薄翻番處，銷楊售番令茄醬滅6萬惰公斤絲式，具段體財堪務(wù)指黃標如銀下：收勢購貓番過茄艱9附萬現(xiàn)公其斤他，蔬收寄購飽價凱1蟻8興萬幼元銷售略番茄堤醬6語萬斤似，預邪計收完入3志0萬巴元工卸人曾工材資因3賠萬怨元率、平各敏項春費鍬用銹2虧萬泡元購建粥廠房護5萬歉元。武變賣刃舊機茅器得惹7萬咳元，戴購買詢新機緞器1乘0萬雁元。新宇機礙器行折鋪舊恥1杰萬萬元寨。自愉有絲式現(xiàn)淹金細：剖1寨3羊.埋5役+秧7飯＝攏2呆0神.曠5年度惜現(xiàn)金隸預計的支出竭：1底8+舒3+佳2+承5+晝10散＝3藥8現(xiàn)電金支預船計暫周苦轉(zhuǎn)閣缺奸口復：遷1點7槍.才58貸款亞申請興發(fā)枯公司臭申請蒜貸款跳15些萬元罰，期別限1肌年，陡利率者10竭%。2殲0誤0即3尾年槽預蠶計軋利埋潤銜：經(jīng)買營朋收兩入煎：懇3蛛0攻萬分元營弱業(yè)佛外員支異出劈燕7搬.發(fā)2欄－其7物＝派0冊.典2經(jīng)匹營置支其出剃：掃1蹈8堂+盛3騾＝半2哥1管梳理貸費紡用割：仗2北+沉1劍（抓折巨舊頑）裂＝獵3財壯務(wù)館費售用山：紀1槳.住5俗（啊付怕息萌）稅通前繳利指潤競：滿3們0啦-飾0隊.久2鎮(zhèn)-儉2諷1吊-博3牛-隱1句.蜂5薯＝喇4粥.撈3贈萬摔元9可以駁貸款托嗎：裹注意祖應(yīng)收超賬款術(shù)！20仇03序年，捷銀行哭決定蓮貸款倡10蔥萬元斗，以攜機器浴廠房晃抵押核。實隨際銷饑售番蘿茄醬反6萬源公斤阻，5沸0%妥收到犁現(xiàn)金隆，其爹他5濤0%鍛為應(yīng)站收賬崇款。真熄實障的邀現(xiàn)桂金攪流授量鴿情孔況經(jīng)營絹活動山現(xiàn)金謝流入階：3乖0X印50濃%=己15經(jīng)營悲活動狐現(xiàn)金鞏流出扮：2遞3投罪資蒙活剛動胸現(xiàn)艘金懶流蠢入辜：攏7投資敏活動悄現(xiàn)金犯流出涉：1糊5籌袋資膝活輝動缺現(xiàn)鋪金況流構(gòu)入象：蝴1蕉0籌軋資共活歪動襪現(xiàn)練金見流抖出建：抵1赤1凈糠現(xiàn)抗金甩流常量尊：登-高8騎-聞8館-朱1照＝未-炮1蔽7有錢筋還款朽嗎？符！10還奶款亦來食源崇：端你雕喜蔑歡涉哪裂一扛類山？第一航還款神來源壯：經(jīng)擴營現(xiàn)窗金凈把流量縫（現(xiàn)撐金）第二成還款笛來源疼：變疤賣抵探押物第笑二爆還似款不來預源彩：搖拆運東寫墻核補位西腿墻1她1現(xiàn)鋪金認流報量棚表序格脈式121辮31415現(xiàn)金拆流量企保業(yè)卵現(xiàn)壁金毒流活量刑凈理額?。角诮?jīng)喇營去活滑動紙的涉現(xiàn)谷金愛流峽量且凈者額腰＋尚投貧資耽活珠動秀的躬現(xiàn)原金踢流帥量船凈這額郵＋的籌進資厭活潮動顆的尸現(xiàn)篩金搖流野量艦凈看額企須業(yè)焰現(xiàn)慎金英流壁量檢凈國額蛙＝綠期回末奔現(xiàn)午金屠余懇額犁－狐期鎮(zhèn)初辣現(xiàn)字金墳余春額現(xiàn)金屯流量禽計算否就是楚將權(quán)拍責發(fā)半生制景下的割收支撲轉(zhuǎn)換即成收創(chuàng)付實愧現(xiàn)制自下的點收支16從資稠產(chǎn)負銅債表野、損羊益表列直接事計算講經(jīng)營評現(xiàn)金片流量17經(jīng)轉(zhuǎn)營缸活狂動霞現(xiàn)亂金膠流以量筋的腔計娃算銷售草商品饑、提層供勞越務(wù)收根到的拔現(xiàn)金補＝主甲營業(yè)顆務(wù)收趣入凈孩額－評△應(yīng)暑收賬譯款－焦△應(yīng)竿收票鉤據(jù)－旁△其蒜它應(yīng)劫收賬凡款＋凱△預待收賬腿款購憐買也商丘品致、沾接學受販勞盟務(wù)芳支際付秀的艙現(xiàn)撥金家＝濕主秋營沈業(yè)癢務(wù)挎成法本?。住魈敶媸柏浟瘢瓚M△戶應(yīng)托付現(xiàn)賬加款廚－盈△漏應(yīng)焦付坑票凳據(jù)符－竭△昆其漿它暖應(yīng)幟付策賬易款諸＋稿△筋預病付鄰賬漿款18從凈假利潤賽間接飾計算罪經(jīng)營劇活動燃現(xiàn)金筒流量１、稅將凈驗利潤途調(diào)節(jié)抖為經(jīng)昨營活御動現(xiàn)機金流漲量凈利趁潤加犯：1紅、箭少抱數(shù)虧股倆東絡(luò)損晨益2、歉計提乎的資偉產(chǎn)減看值準罪備3簽、爛固墾定蒼資忽產(chǎn)蠟折努舊4華、窯無驢形款資榨產(chǎn)文攤漫銷5、嚴長期場待攤昆費用氣攤銷6狂、股待京攤腥費夏用因的啊減耀少斤（恐減盆：聽增投加芹）7植、座預邀提懼費仇用傅的剪增央加該（碼減勢：益減左少京）8筐、醒處皂置撒固哲定稠資臟產(chǎn)壩、學無疑形霸資菜產(chǎn)腥和圖其螺他濤長貪期梨資陽產(chǎn)馬的物損違失乏（兆減騙：繳收咐益啟）9、滾固定團資產(chǎn)仆報廢昆損失10壤、財扛務(wù)費姨用11兆、投賣資損判失（么減：奴收益曉）1登2窗、益遞博延緊稅氧款抵貸撞項導（誰減榮：魚借偷項蒼）13銹、存謠貨的紀減少穿（減優(yōu)：增暗加）14鼻、經(jīng)起營性僚應(yīng)收膜項目偽的減龍少（洪減：港增加主）15爬、經(jīng)盲營性灶應(yīng)付米項目捧的增僻加（紡減減蜂少）16嫂、其勝他經(jīng)營樂活動應(yīng)產(chǎn)生優(yōu)現(xiàn)金飼流量偵凈額1維9計繩算瞞案哨例失的括經(jīng)煩營備活俯動訴現(xiàn)昏金甲流心量20投資士活動用現(xiàn)金阻流量牙的計臨算（輝簡易臺）投參資饅活曬動吼產(chǎn)曾生阻現(xiàn)駛金礦流限量撥凈爹額蜂＝蠟（圾-樂△庫固泊定廢資匙產(chǎn)臣原的值蔽-鉗△眨材嶺料喂物寧資纖-容△常在偷建贊工枕程抱）劍+聲（炊-裕△盼短領(lǐng)期氣投茫資勒-尚△扒長砌期父投壘資銀+物投攜資亦收辮益介）21籌資庸活動艙現(xiàn)金餐流量鴨的計鈴算（罰簡易繭）籌資鏡活動賣產(chǎn)生茅的現(xiàn)眼金流裝量凈怒額＝遵（△傘短期睛借款右＋△周長期甩借款掉）+慘（△弱實收啄資本拔＋△碰資本腹公積掀）－塔財務(wù)絡(luò)費用22有效能的貸余款管魯理信貸堪政策妨－客郊戶基偏礎(chǔ)，粥貸款今條件信貸誰程序揮－審郵批貸角款的否程序信貸摔手冊色－指室導信陳貸人腹員評辦估風正險施貞行若審襪慎敞貸爛款塌政舌策割的頌銀制行到不勞良極貸容款貴將御降攏低2薦3了解籃你的屑客戶析1列出復與客震戶會侵談的族清單您：現(xiàn)看場應(yīng)淋該了縮慧解什司么，洲應(yīng)該陶了解疏管理襯方面捐的什竭么內(nèi)豈容列唯出鄉(xiāng)豐與夠客菠戶亭一值系誰列附會脾談歌的列清叫單增：護存擊貨膚水侍平孩和勿控抽制茶、補債射務(wù)屬人蜂、徒條據(jù)件手、洗質(zhì)振量扒、集監(jiān)狹督疲支簡付奴、妨壞啞賬剖政童策顏，淡貸倡款決條胖件朝，偵控戲制收末集感信哪息預：丸審微計鉤、逮管昌理剪會震計祖、籠現(xiàn)剖金括流屯量攀預斃算根－弄實名際豬的榆與來預涌測步的份，拖行衛(wèi)業(yè)臉，紡競糾爭嗎，騰S宅W倦O扛T2落4了解依你的伙客戶藍2現(xiàn)慮金君流裳量品－吉為海什準么享是代重番要灑的淺，敘為蠻什酬么趁比堅利胃潤能還勁重屯要現(xiàn)金尤流量寄預測讓：固竄定成炕本與薯變動則成本還款序的兩錯個來酷源：區(qū)現(xiàn)金扯和固熔定資層產(chǎn)－畝我們電更喜銀歡哪花一個爺？2雅5了記解彩你觸的粱客它戶梢3利仔用往財妨務(wù)存比欲率桌來母分錯類凍/疑了憂解慘貸褲款紀：添存霸貨軌周砌轉(zhuǎn)銜率片、古信給用意天譽數(shù)逗、睜流論動私比牢率螞、蓬毛銷利舉率且、愚固促定多成棗本受與西變散動元成童本綢比辜率當蔑地駛抵止押萍品尾變陰現(xiàn)蜂前野景行業(yè)雀分析世－什欲么是杏行業(yè)熔分析尺/為賺什么霜銀行桿需要火行業(yè)虧分析26其盲他眨重貢要敗的勁關(guān)厘系銷售包逐年璃增加故－通肺貨膨椅脹？如勇果起周拘轉(zhuǎn)放率百預財計京下邀降砍，慨原芽因象是掀什菠么嫂？銷幣售煌額單與部營垃運眼資豪金糟的襖關(guān)結(jié)系利潤僑趨勢具，但絮現(xiàn)金后趨勢償更重扁要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