商業(yè)銀行內(nèi)部控制指導書概述

11商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引

第一章

總則

第一條

為促進商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制，防范金融風險，保障銀行體系安全穩(wěn)健運行，依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律規(guī)定和銀行審慎監(jiān)管要求，制定本指引。

第二條

內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。

避

震

圓第較三條井

鹿商業(yè)毒銀行壤內(nèi)部姿控制婦的目慣標：降

共

武

身（眨一）冷

孟確保艷國家宮法律吊規(guī)定殿和商夠業(yè)銀縣行內(nèi)擔部規(guī)聾章制挨度的感貫徹環(huán)執(zhí)行期；

闖

盯

寶（成二）水確保侮商業(yè)浮銀行咱發(fā)展楚戰(zhàn)略業(yè)和經(jīng)倆營目惰標的雪全面摸實施義和充摧分實拜現(xiàn)；她

印

衰

扶（療三）減確保羨風險描管理弓體系踩的有判效性飲；

敘

烤

嗚（足四）舍確保旱業(yè)務歡記錄粘、財向務信威息和騎其他丙管理砌信息沫的及戰(zhàn)時、晚真實嘗和完德整。笛

貍

巨

撤第久四條煌

呢商業(yè)鄭銀行觀內(nèi)部矩控制捐應當辛貫徹電全面智、審州慎、企有效車、獨穗立的懷原則毛，包個括：降

壘

袖

寇暖（一值）內(nèi)際部控兩制應哈當滲置透到喘商業(yè)津銀行娛的各傻項業(yè)雖務過糟程和浴各個均操作即環(huán)節(jié)難，覆咬蓋所娘有的絹部門另和崗戒位，瞇并由腦全體罵人員桂參與層，任握何決謀策或客操作尼均應偏當有雖案可碼查。陪

辭

字

賊讓（二式）內(nèi)詢部控柄制應尊當以義防范劉風險妻、審傅慎經(jīng)韻營為醋出發(fā)小點，春商業(yè)濕銀行露的經(jīng)尚營管馬理，澤尤其餡是設免立新迷的機志構(gòu)或掀開辦青新的警業(yè)務惠，均譜應當蛙體現(xiàn)侮“脈內(nèi)控波優(yōu)先學”骨的要跟求。匪

隙

電

弊對（三泰）內(nèi)韻部控渾制應暴當具魄有高倦度的網(wǎng)權(quán)威萍性，獎任何磚人不雖得擁政有不廊受內(nèi)壘部控紡制約減束的歪權(quán)力簡，內(nèi)屯部控累制存伸在的導問題骨應當客能夠躲得到趣及時堵反饋矩和糾吐正。鋒

鞋

確

光臟（四破）內(nèi)口部控腐制的飛監(jiān)督孔、評杰價部茶門應宏當獨肅立于唱內(nèi)部自控制例的建驕設、禮執(zhí)行斜部門乖，并朽有直吊接向脊董事盈會、爽監(jiān)事牽會和磚高級誤管理催層報押告的槐渠道歇。啊

標

秧

雹第伯五條美

居內(nèi)部驢控制孤應當供與商屠業(yè)銀淋行的丈經(jīng)營廚規(guī)模筑、業(yè)核務范蛙圍和冒風險彎特點奪相適牌應，耀以合女理的新成本疏實現(xiàn)殲內(nèi)部甚控制蒜的目蒜標。氣

礙第二狡章仗

收內(nèi)部登控制怖的基甘本要盟求

轟

扮

橋第禽六條現(xiàn)

冒內(nèi)部承控制萄應當岔包括送以下拍要素悄：

扁

積

恐（比一）閘內(nèi)部航控制黑環(huán)境訪；

盤

滲

老（駱二）序風險籃識別雕與評鍬估；貫

折

堆

機（撐三）滅內(nèi)部唯控制言措施袍；

返

酒

能（輛四）寫信息惰交流于與反捧饋；鈔

組

摩

趴（候五）牌監(jiān)督么評價挺與糾節(jié)正。低

享

將

議第楊七條浸

編商業(yè)唯銀行妙應當文建立尿良好尸的公拉司治忌理以殼及分擇工合晚理、租職責慈明確語、報闖告關(guān)嫩系清娘晰的足組織猶結(jié)構(gòu)盆，為驅(qū)內(nèi)部傳控制逐的有領(lǐng)效性忌提供臣必要辮的前墾提條賣件。痕

餐

扭

仁第狡八條蘭

但商業(yè)榆銀行盤董事狂會、羨監(jiān)事俘會和享高級弓管理警層應早當充牧分認扁識自急身對遼內(nèi)部票控制屋所承保擔的調(diào)責任臥。

講

紗

搶持董事關(guān)會負塞責審牽批商爹業(yè)銀施行的古總體局經(jīng)營底戰(zhàn)略拔和重武大政濱策，袋確定猜商業(yè)虧銀行筍可以破接受襖的風醉險水仍平，寧批準濕各項沃業(yè)務朗的政鞋策、佩制度報和程武序，滿任命邊高級判管理普層，睛對內(nèi)笛部控否制的膠有效蘿性進挪行監(jiān)偷督；養(yǎng)董事指會應尾當就矮內(nèi)部怖控制緞的有委效性腐定期壺與管錫理層鑄進行悟討論灶，及王時審產(chǎn)查管竭理層絹、審筋計機較構(gòu)和蔽監(jiān)管轟部門兇提供餃的內(nèi)蚊部控冷制評餡估報偽告，角督促澇管理努層落鍵實整詳改措聽施。普

通

或

墳膀高級嬌管理羨層負缺責執(zhí)茫行董櫻事會祥批準它的各妻項戰(zhàn)論略、過政策罵、制件度和依程序奏，負患責建倉立授語權(quán)和繩責任癢明確舅、報享告關(guān)半系清頸晰的咳組織滲結(jié)構(gòu)堂，建曠立識慮別、敏計量熟和管餅理風懂險的籍程序脈，并脂建立平和實塘施健名全、鹽有效單的內(nèi)盡部控欠制，場采取米措施建糾正怠內(nèi)部虜控制素存在辟的問竊題。于

叔

腳

邊鄭監(jiān)事抖會在狹實施叨財務變監(jiān)督袖的同耐時，說負責鮮對商盟業(yè)銀初行遵慘守法挨律規(guī)牲定的委情況攪以及膚董事鑰會、慌管理在層履尋行職敗責的銳情況胳進行智監(jiān)督調(diào)，要純求董流事會無、管承理層漆糾正毯損害煙銀行拖利益純的行饞為。中

罷

堵

縮第鈔九條泄

旦商業(yè)躺銀行樣應當動建立銜科學迎、有競效的安激勵星約束重機制玉，培蝕育良滿好的清企業(yè)堡精神藥和內(nèi)伯部控快制文魂化，爸從而遇創(chuàng)造詠全體耐員工蜓均充禽分了塵解且魔能履遇行職菜責的企環(huán)境眼。竊

化

懷

仿第老十條散

潤商業(yè)特銀行嫌應當意設立兔履行辛風險皇管理址職能常的專詢門部斜門，舌制定皇并實營施識扶別、品計量滋、監(jiān)童測和供管理株風險塔的制聽度、晶程序憲和方悶法，課以確江保風耍險管石理和盼經(jīng)營鉛目標蓮的實夢現(xiàn)。繼

呆

等

損第考十一京條

湖香商業(yè)翼銀行噴應當磨建立淺涵蓋決各項矩業(yè)務暑、全恰行范戒圍的威風險糠管理殊系統(tǒng)汗，開衰發(fā)和肥運用狀風險福量化僻評估墓的方博法和守模型搬，對恨信用莊風險撇、市覽場風砍險、濤流動壺性風距險、彼操作街風險輸?shù)雀骰j類風減險進固行持施續(xù)的沒監(jiān)控尤。糟

對

咐

施第封十二溜條

蜂狐商業(yè)緞銀行從應當農(nóng)對各光項業(yè)砍務制蘋定全裕面、面系統(tǒng)歉、成檢文的概政策渠、制陰度和須程序沈，并餐在全搞行范氣圍內(nèi)促保持遭統(tǒng)一普的業(yè)系務標粗準和冊操作劈要求曠，避采免因擊管理再層的狂變更包而影勁響其桂連續(xù)曬性和漸穩(wěn)定邁性。擋

釀

砍

哈第旬十三秩條

莖鴨商業(yè)慮銀行長設立持新的限機構(gòu)梢或開福辦新蠻的業(yè)辜務，鳳應當護事先袖制定柜有關(guān)炎的政挺策、愧制度閘和程殲序，魂對潛點在的肥風險握進行滅計量買和評艷估，賀并提寄出風廉險防猾范措痕施。天

霸

某

牌第俘十四妄條

丙們商業(yè)最銀行桐應當搭建立影內(nèi)部要控制盼的評磁價制歉度，逮對內(nèi)驗部控攜制的斗制度各建設貴、執(zhí)偽行情場況定過期進尺行回辮顧和籍檢討醉，并燕根據(jù)醬國家營法律江規(guī)定日、銀柳行組仁織結(jié)燥構(gòu)、特經(jīng)營那狀況盤、市禍場環(huán)黃境的秀變化疼進行濾修訂彼和完熊善。劈

杰

自

預第驢十五勇條

鍋算商業(yè)楚銀行色應當綱明確僚劃分桿相關(guān)損部門霜之間寺、崗為位之塌間、將上下碌級機雪構(gòu)之獎間的蔥職責星，建握立職吩責分簽離、燃橫向需與縱狡向相狠互監(jiān)療督制愿約的吊機制班。邪

享

僵

戴涉玩及資佳產(chǎn)、哲負債己、財必務和鞭人員懸等重哲要事怎項變蠢動均承不得縣由一放個人端獨自嫁決定鈴。

債

燈

燦第冶十六到條

捉種商業(yè)嬌銀行溝應當件根據(jù)戲不同精的工姜作崗蠢位及復其性扣質(zhì)，脂賦予特其相矛應的膏職責賞和權(quán)疊限，撓各個紛崗位冊應當漆有正擇式、各成文蹲的崗煩位職板責說額明和蹦清晰模的報鞭告關(guān)年系。嗓

腎

碗

舍關(guān)壺鍵崗袍位應都當實喊行定新期或超不定噸期的規(guī)人員丈輪換聯(lián)和強嫌制休駕假制翠度。翼

學

猛

賓第毀十七鴨條

息前商業(yè)首銀行哀應當耀根據(jù)眼各分奶支機邀構(gòu)和倍業(yè)務校部門炎的經(jīng)化營管彈理水寇平、劉風險矛管理填能力堂、地探區(qū)經(jīng)糟濟環(huán)喘境和宏業(yè)務禿發(fā)展五需要筋，建哥立相逮應的描授權(quán)持體系詠，實沖行統(tǒng)趨一法認人管狐理和鐮法人悟授權(quán)隨。堪

煙

衣

忽授期權(quán)應僑適當揀、明煮確，旦并采衣取書矩面形高式。班

停

羽

圍第坐十八逢條

箱恐商業(yè)低銀行突應當陡利用型計算薄機程五序監(jiān)汁控等戲現(xiàn)代課化手夠段，修鎖定君分支礎(chǔ)機構(gòu)丹的業(yè)撈務權(quán)威限，粘對分唇支機嶺構(gòu)實弓施有餓效的堅管理螞和控資制。誓

損

距

配下條級機辜構(gòu)應栗當嚴垮格執(zhí)功行上頭級機娘構(gòu)的畢決策詞，在鑒自身摩職責采和權(quán)公限范毀圍內(nèi)啊開展妻工作美。

部

圈

粥第降十九計條

述居商業(yè)縫銀行窄應當嘆建立奔有效聚的核投對、屬監(jiān)控產(chǎn)制度牌，對蠶各種傍賬證璃、報炎表定尼期進喇行核權(quán)對，冤對現(xiàn)季金、終有價翁證券恒等有繡形資固產(chǎn)及充時進繁行盤舒點，星對柜拼臺辦維理的焰業(yè)務脫實行材復核更或事燦后監(jiān)域督把敵關(guān)，械對重呆要業(yè)送務實隙行雙但簽有科效的抵制度餡，對六授權(quán)認、授雕信的熄執(zhí)行代情況映進行繡監(jiān)控丟。溝

聲

雜

尋第撐二十遍條

郵燒商業(yè)先銀行房應當釋按照騾規(guī)定迫進行懷會計圣核算揭和業(yè)桶務記用錄，旅建立疊完整我的會暈計、惡統(tǒng)計尸和業(yè)價務檔怕案，垃妥善錯保管趕，確答保原泰始記撿錄、遷合同憐契約膠和各踢種報羞表資使料的鑒真實扔、完傳整。歪

理

庸

系第捐二十駛一條編

捆商業(yè)暗銀行帆應當甚建立股有效明的應褲急制毅度，輕在各哈個重皺要部裳位、宴營業(yè)因網(wǎng)點寄等發(fā)壇生供見電中刺斷、竄火災照、搶通劫等散緊急弦情況串時，壽應急仆措施再應當曾及時佛、有剖效，門確保宮各類構(gòu)數(shù)據(jù)隔信息音的安提全和隆完整銷。扯

諸

婦

幕第哨二十捧二條餅

餐商業(yè)神銀行某應當訴設立打獨立槳的法思律事退務部獻門或騎崗位灑，統(tǒng)改一管擊理各希類授挺權(quán)、猴授信買的法退律事冬務，隨制定海和審擱查法辮律文診本，爭對新剃業(yè)務縫的推定出進州行法版律論己證，誤確保堤每筆睬業(yè)務乳的合識法和庭有效爺，維誠護銀魔行的趙合法奶權(quán)益沙。翼

寸

勒

便第業(yè)二十夾三條遺

趙商業(yè)嫂銀行蛾應當耐實現(xiàn)條業(yè)務熄操作準和管狡理的釘電子弓化，鴉促進鍋各項臺業(yè)務填的電萍子數(shù)摩據(jù)處雷理系源統(tǒng)的授整合柱，做急到業(yè)土務數(shù)斧據(jù)的繞集中漁處理讀。已

撫

斬

有第青二十央四條碧

概商業(yè)線銀行譜應當慚實現(xiàn)他經(jīng)營說管理谷的信恰息化塵，建神立貫仿穿各復級機礙構(gòu)、彩覆蓋鋼各個蝕業(yè)務陜領(lǐng)域澆的數(shù)僵據(jù)庫齊和管炒理信鉗息系拐統(tǒng)，甜做到繞及時洗、準捷確提這供經(jīng)狐營管且理所犬需要職的各峰種數(shù)根據(jù)，拒并及距時、攤真實萍、準謎確地苦向中陣國人康民銀暑行報代送監(jiān)斬管報隱表資嶼料和斷對外押披露蚊信息妹。傷

嘴

興

質(zhì)第扶二十眠五條響

零商業(yè)產(chǎn)銀行吩應當弄建立題有效散的信總息交識流和吹反饋袖機制挪，確阿保董舊事會盲、監(jiān)烤事會令、高種級管清理層愈及時搜了解稍本行撓的經(jīng)存營和么風險攝狀況熄，確嘩保每姜一項司信息停均能鈔夠傳投遞給賣相關(guān)希的員扭工，知各個飛部門苗和員湯工的揭有關(guān)漿信息防均能筆夠順隊暢反升饋。

鵲

寺

妙第敗二十球六條雜

擇商業(yè)埋銀行醉的業(yè)維務部瓶門應澡當對眼各項躁業(yè)務策的經(jīng)省營狀循況和煮例外升情況宅進行猾經(jīng)常償性檢蠅查，惰及時指發(fā)現(xiàn)罪內(nèi)部槐控制股存在各的問穩(wěn)題，廳并迅昂速予波以糾澇正。裂

叢

閥

舊第蒙二十帽七條洞

葉商業(yè)好銀行菌的內(nèi)隊部審蚊計部顛門應皂當有鏟權(quán)獲駕得商趟業(yè)銀輝行的件所有敏經(jīng)營盈信息封和管繞理信災息，斤并對歪各個幸部門乖、崗勉位和煎各項讀業(yè)務縫實施卡全面粗的監(jiān)錄控和撕評價袖。深

趨

乓

材第麗二十蜓八條巧

靠商業(yè)速銀行鋒的內(nèi)堅部審敵計應貝當具總有充牲分的春獨立凍性，盼實行銳全行英系統(tǒng)群的垂享直管甲理。非

需

驢

農(nóng)獻下級沙機構(gòu)狀內(nèi)部暑審計褲負責慧人的狂聘任靠和解旦聘應云當經(jīng)石上級罵機構(gòu)闊內(nèi)部春審計踩部門夾同意樹，總我行內(nèi)擁部審趴計負丘責人牽的聘揭任和熟解聘晌應當閣經(jīng)董渡事會參或監(jiān)檢事會醒同意登。啞

五

市

階第卷二十伙九條煎

唉商業(yè)咬銀行職應當鎖配備描充足腥的、乓業(yè)務盜素質(zhì)廉高、魯工作鬧能力汽強的抬內(nèi)部喇審計應人員窄，并圓建立眼專業(yè)近培訓苗制度則，每蟲人每徹年確絕保一腰定的截離崗撓或脫仍產(chǎn)培奶訓時典間。認

支

榆

擊內(nèi)口部審透計力守量不死足的理，應慢當將銳審計腐任務隆委托獨社會夏中介榴機構(gòu)蹲進行聚。

食

教

拾第尤三十燭條

準熟商業(yè)錦銀行死應當切建立恰有效趴的內(nèi)石部控借制報穿告和技糾正抓機制鼻，業(yè)稻務部巧門、遙內(nèi)部檢審計治部門喘和其購他人準員發(fā)待現(xiàn)的盆內(nèi)部槐控制合的問亂題，室均應植當有暖暢通央的報杠告渠屋道和籌有效依的糾面正措材施。疫

臟第三傲章煮

險授信狗的內(nèi)鏡部控座制

派

欺

熊第抖三十布一條精

卡商業(yè)的銀行貞授信船內(nèi)部殿控制阻的重鞭點是堡：實仗行統(tǒng)渡一授粒信管若理，周健全誼客戶滋信用長風險耀識別它與監(jiān)詠測體好系，厭完善蛙授信崗決策鋤與審真批機飲制，渡防止用對單豪一客誓戶、店關(guān)聯(lián)墊企業(yè)憑客戶撈和集代團客帳戶風守險的臉高度明集中板，防蹈止違碰反信宣貸原糖則發(fā)牙放關(guān)護系人土貸款妖和人蛛情貸輕款，職防止述信貸課資金某違規(guī)律投向后高風胳險領(lǐng)若域和帶用于伴違法資活動雕。教

須

墳

仰第邪三十芒二條異

斜商業(yè)跨銀行扇應當鵲設立和獨立洪的授汁信風發(fā)險管禽理部結(jié)門，瞇對不反同幣齊種、誕不同宜客戶嶼對象餡、不吼同種默類的惑授信庸進行粒統(tǒng)一象管理塊，避唐免信腳用失豎控。懸

旺

獎

均第弟三十旅三條獅

丘商業(yè)滋銀行害授信恰崗位也設置摸應當綁做到棋分工暢合理滴、職哨責明誕確，醉崗位受之間亭應當友相互彈配合浸、相稻互制蹦約，蹦做到浴審貸抬分離紀、業(yè)號務經(jīng)斬辦與讓會計哀賬務黃處理容分離婦。協(xié)

娘

旱

毒第娛三十斬四條嘩

珠商業(yè)適銀行襖應當穿建立蘋有效告的授蝶信決疊策機妙制，傭包括總設立叫審貸坐委員敬會，健負責冊審批封權(quán)限扒內(nèi)的暮授信陵。行礙長不笨得擔觀任審煌貸委切員會映的成荒員。興

虜

缸

光審階貸委蘇員會擠審議撫表決蝶應當彈遵循壘集體助審議綱、明走確發(fā)駱表意包見、蕉多數(shù)熔同意簡通過蔑的原站則，章全部睜意見脹應當虹記錄疑存檔抬。

攏

左

覆被請審貸美委員腔會兩戚次否殖決的登貸款窮申請錄半年收內(nèi)不胳得提堅交審抱貸委念員會歲審議唯。

終

刮

兇第騎三十罩五條伏

故商業(yè)誤銀行終應當膏建立蓬嚴格故的授威信風顆險垂畢直管粱理體押制，梳下級給機構(gòu)洪應當牲服從支上級些機構(gòu)慈風險林管理毫部門處的管嚴理，車嚴格思執(zhí)行歌各項裂授信否風險利管理狀政策避和制挺度。命

臉

播

康第兆三十版六條廳

貧商業(yè)慮銀行逐應當懶對授瑞信實捉行統(tǒng)攝一的漏法人揉授權(quán)咬制度兇，上擦級機膀構(gòu)應棵當根暑據(jù)下味級機褲構(gòu)的覺風險雙管理倍水平獅、資咸產(chǎn)質(zhì)雜量、促所處眨地區(qū)喝經(jīng)濟胡環(huán)境圣等因那素，設合理會確定回授信抵審批派權(quán)限團。廉

甚

頌

糧第鏈三十解七條困

哪商業(yè)卡銀行哲應當?shù)罡鶕?jù)拜風險蔬大小鑼，對伴不同告種類衫、期授限、頭擔保杰條件罷的授巖信確務定不舊同的送審批劍權(quán)限襲，審但批權(quán)烤限應翻當逐憑步采辣用量樹化風巴險指露標。態(tài)

換

覆

筑第癢三十壺八條濤

薦商業(yè)胳銀行雪各級鋤機構(gòu)及應當偽明確榨規(guī)定蛙授信歷審查慰人、議審批幼人之電間的眨權(quán)限煉和工丹作程未序，岡嚴格錄按照天權(quán)限順和程餅序?qū)彈澆?、奇審批鄙業(yè)務逐，不牢得故棒意繞必開審遼查、美審批齡人。棍

嘉

間

評第位三十撒九條膨

踐商業(yè)立銀行樓應當銜防止癥授信漆風險盾的過永度集波中，狹通過腿實行映授信厲組合坊管理職，制指定在隔不同擊期限裝、不畜同行正業(yè)、惡不同朽地區(qū)概的授純信分史散化姨目標維，及袍時監(jiān)知測和竹控制制授信謊組合童風險找，確雙?？偡襟w授業(yè)信風兔險控切制在峰合理乞的范誼圍內(nèi)篇。座

突

會

擁第通四十動條

麥偽商業(yè)篇銀行敏應當活對同統(tǒng)一客插戶的統(tǒng)貸款戚、貿(mào)失易融椒資、支票據(jù)于承兌校和貼墊現(xiàn)、借透支何、保賀理、瞎擔保羞、貸冒款承冷諾、逮開立鞭信用侄證等鐵各類克表內(nèi)拉外授巡信實黎行一譜攬子丘管理滑，確裁定總坐體授纏信額何度。燕

頃

叛

雪第拖四十萬一條次

束商業(yè)吉銀行揉應當止以風感險量贊化評譯估的漸方法瓜和模有型為簽基礎(chǔ)笛，開脅發(fā)和逢運用額統(tǒng)一具的客右戶信破用評歷級體浪系，龍作為袍授信姻客戶競選擇你和項塌目審妙批的銳依據(jù)煮，并掩為客厘戶信站用風圈險識具別、撥監(jiān)測燭以及雁制定扇差別護化的鋤授信象政策利提供適基礎(chǔ)驢。館

拐

漆

委第艷四十個二條扯

恨商業(yè)撓銀行臥應當撓對集束團客防戶實卻行統(tǒng)絞一授坐信管佩理，喇將同春一集滅團內(nèi)透各個蘭企業(yè)口的授誤信納腥入統(tǒng)躍一的濤授信新額度組內(nèi)，紹核定碗集團芳總的穗授信擇額度獅，防太止借速款人苦通過逮多頭爆開戶膛、多梅頭貸捧款、紹多頭原互保臟套取葛銀行左資金妄，防然止對隨關(guān)聯(lián)丘企業(yè)這授信玩的失女控。碎

疤

劣

資第堵四十腹三條鐮

前商業(yè)廈銀行寄應當過建立灶統(tǒng)一砍的授拐信操題作規(guī)鎮(zhèn)范，繞規(guī)定腥貸前甲調(diào)查恐、貸妹時審父查、著貸后節(jié)檢查肅各個沃環(huán)節(jié)京的工拘作標坑準和鳳操作拌要求基：昌

辜

錢

追若（一營）貸皂前調(diào)捆查應絨當做丙到實搖地查值看，定如實峰報告革授信抵調(diào)查柿掌握榆的情摘況，廟不回段避風樸險點賠，不飲因任愚何人鳳的主撿觀意乳志而惜改變穩(wěn)調(diào)查液結(jié)論接；缺

糞

覆

匯（津二）許貸時暢審查駛應當權(quán)做到秩獨立狗審貸私，客虧觀公咽正，宇充分拼、準粱確地乳揭示沖業(yè)務師風險舌，提道出降粒低風春險的均對策管；

術(shù)

媽

目（睡三）表貸后柔檢查夏應當祥做到傘實地饒查看坊，如刪實記充錄，附及時切將檢危查中靠發(fā)現(xiàn)言的問戲題報元告有冤關(guān)人季員，偏不得鑼隱瞞動或掩色飾問制題。陪

百

因

叢第直四十偶四條攻

抄商業(yè)亭銀行跨應當?shù)椭贫í劷y(tǒng)一傷的各筐類授駝信品誕種的即管理疤辦法喘，明郵確規(guī)墓定各短項業(yè)由務的仰辦理艇條件翅，包表括選酷項標色準、芒期限句、利政率、細收費辯、擔遺保、查審批瘋權(quán)限北、申決報資鬼料、認貸后熟管理廈、內(nèi)傳部處墻理程括序等圣具體脅內(nèi)容配。聽

臉

私

柴第雀四十稻五條氧

墳商業(yè)交銀行暮在批奧準各蹈類授專信時包，應惹當逐家筆載盛明辦毯理業(yè)寫務的磨各項布條件婆，經(jīng)臭辦部叛門只右能在剝符合布條件騾的前漢提下疾辦理城業(yè)務柜。隆

錄

園

渾第才四十檔六條魄

擴商業(yè)毫銀行新應當妥對借畏款人潛實施召獨立茅的盡辭職調(diào)柱查，叛嚴格哀執(zhí)行揪授信永審批倉程序規(guī)，防屑止逆叉程序河操作議和放恒寬授喉信標蝕準，廉防止衰發(fā)放蓋任何綢形式態(tài)的外味部行寶政干伙預貸鎖款和閣人情丹貸款蕉。尸

妹

咱

炕第姜四十氧七條驗

棒商業(yè)露銀行制應當伴嚴格暑按照材信貸井原則洪審查睜對關(guān)序系人口的授療信，割確保顏對關(guān)沸系人桃的授壺信條初件不肆得優(yōu)丙于其衫他借扇款人王同類并授信男的條伯件。謀

假

挽

燒在判對關(guān)堪系人咳的授推信調(diào)滿查和陵審批傭過程你中，牽商業(yè)掌銀行律內(nèi)部范相關(guān)閣人員緩應當良回避韻。

煙

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聰?shù)诶杷氖┌藯l已

獎商業(yè)堆銀行販應當扣嚴格劈審查隱和監(jiān)打控借撇款用散途，陪防止謎借款燥人通陵過貸將款、乓貼現(xiàn)甩、辦腿理銀幸行承歪兌匯蓋票等矮方式井套取牌信貸繳資金牽，改帝變借鬧款用銀途。港

蠅

誦

傳第絡四十畫九條貝

蝴商業(yè)喪銀行于應當災嚴格伏審查貢借款鉗人資溜格合開法性拴、融指資背撫景以質(zhì)及申信請材態(tài)料的碗真實很性和存借款倘合同奇的完眉備性站，防烤止借裳款人撕通過濱編造醬虛假良理由他、使糊用虛類假經(jīng)帽濟合葵同或竭虛假蜓證明彩文件璃等方咬式，彎從事恨金融受詐騙搜活動科。甜

駝

園

縮第踏五十籃條

尺大商業(yè)將銀行推應當純建立弊資產(chǎn)酒質(zhì)量淋監(jiān)測絹報告接體系講，嚴撒密監(jiān)號測資易產(chǎn)質(zhì)起量的勇變化層，分所析不幣良資膨產(chǎn)形金成的需原因氣，及投時制攝定防巧范和象化解盜風險分的對扒策。饑

樂

芽

礙第夸五十外一條開

炎商業(yè)槐銀行日應當睜建立合貸款彈風險銹分類只制度陸，規(guī)昏范貸憐款質(zhì)減量的哨認定平標準紅和程博序，蝦嚴禁悄掩蓋墨不良蝴貸款青的真惹實狀補況，撈確保掩貸款眾質(zhì)量欣的真第實性冒。茂

俯

碧

魚第太五十斤二條糞

擾商業(yè)旺銀行粱應當搏建立求授信牛風險藝責任到制，箭明確松規(guī)定熟各個斧部門幼、崗脈位的聯(lián)風險睜責任資：

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和（絞一）陵調(diào)查別人員輝應當臘承擔蓄調(diào)查良失誤版和評駛估失活準的邀責任干；

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斯（只二）館審查野和審防批人番員應附當承簽擔審祥查、皇審批個失誤遺的責被任，劣并對油本人屬簽署深的意松見負千責；識

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內(nèi)（活三）贏貸后首管理洞人員完應當給承擔棚檢查村失誤送、清閃收不斤力的逐責任蔬；

毅

六

慰（跡四）蹄放款航操作睛人員隸應當廊對操駁作性蒜風險拒負責末；

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悠（否五）鑼高級撇管理鑼層應添當對匙重大渠貸款引損失銅承擔蘿相應勻的責汪任。道

始

趟

茂第者五十慢三條趣

膨商業(yè)艇銀行君應當胃對違郵法、柿違規(guī)顧造成減的授你信風山險和亞損失誠逐筆偏進行首責任緩認定坊，并歌按規(guī)齡定對被有關(guān)書責任胞人進惑行處揪理。煎

補

著

湯第帥五十作四條勿

饅商業(yè)焦銀行脾應當賢建立輝完善燕的授恨信管態(tài)理信老息系駱統(tǒng)，鋒對授蕉信全緊過程宰進行停持續(xù)但監(jiān)控旅，并嶼確保煩提供暖真實筆的授汪信經(jīng)天營狀爛況和槐資產(chǎn)點質(zhì)量百狀況怪信息自，對謹授信語風險并與收婆益情舊況進貼行綜慎合評匙價。便

胃

嫌

約第堂五十磚五條載

訓商業(yè)高銀行爬應當信建立怨完善弱的客田戶管效理信戰(zhàn)息系疼統(tǒng)，呼全面鞭和集堤中掌押握客像戶的僻資信題水平稼、經(jīng)趕營財秩務狀班況、具償債級能力啦等信狹息，難對客華戶進歇行分傍類管植理，激對已佩列入喊“螞黑名臘單閉”拾、有攝逃廢應債等譯行為相的資野信不涂良的蠅借款揮人實蝶施授善信禁礦入。港

畢第四即章償

斷資金揮業(yè)務網(wǎng)的內(nèi)產(chǎn)部控蹤制

編

給

蓬第菊五十當六條文

歲商業(yè)怪銀行封資金辮業(yè)務蘿內(nèi)部似控制詞的重逐點是獻：對探資金漲業(yè)務墓對象啊和產(chǎn)雨品實漠行統(tǒng)恩一授迅信，慧實行來嚴格侮的前企后臺磁職責倒分離客，建債立中軌臺風饅險監(jiān)鐘控和公管理屠制度碗，防豈止資壤金交足易員栽從事招越權(quán)億交易伙，防拜止欺紫詐行齊為，玩防止碼因違弓規(guī)操銷作和唯風險盾識別良不足品導致慈的重拔大損脫失。裙

霞

切

鄉(xiāng)第團五十積七條倚

挪商業(yè)型銀行完資金享業(yè)務款的組還織結(jié)凝構(gòu)應殿當體窯現(xiàn)權(quán)皺限等叼級和祝職責果分離臺的原揭則，纖做到寧前臺愛交易按與后款臺結(jié)宅算分胡離、意自營衣業(yè)務秋與代達客業(yè)部務分芽離、姐業(yè)務法操作潮與風語險監(jiān)除控分理離，吐建立刷崗位底之間你的監(jiān)叢督制販約機帖制。鐮

愈

鳥

侍第炎五十足八條帝

涉商業(yè)杯銀行欄應當上根據(jù)抱分支區(qū)機構(gòu)涂的經(jīng)農(nóng)營管乒理水殘平，榨核定桌各個帽分支店機構(gòu)袖的資理金業(yè)陰務經(jīng)山營權(quán)瀉限。蠅

控

鉗

良對該分支棵機構(gòu)外的資辰金業(yè)靈務應者當定斧期進半行檢典查，毅對異淺常資斬金交頃易和啦資金粥變動抓應當左建立鉗有效局的預肉警和捎處理上機制相。

者

銹

蹄未叼經(jīng)上墓級機筍構(gòu)批指準，杠下級脅機構(gòu)戒不得雄開展冬任何席未設上權(quán)限預的資面金交所易。教

規(guī)

逢

蕉第規(guī)五十處九條鏡

圾商業(yè)網(wǎng)銀行垮應當眼完善熔資金鑒營運額的內(nèi)隆部控透制，員資金嶄的調(diào)雪出、眾調(diào)入宿應當菌有真蜻實的稱業(yè)務扁背景況，嚴校格按陶照授輩權(quán)進獻行操厲作，田并及概時劃視撥資良金，物登記斗臺賬燙。籃

杰

滾

婚第俊六十常條

午遭商業(yè)行銀行志應當債根據(jù)么授信吃原則葬和資明金交啄易對唉手的賊財務燃狀況較，確稼定交鐘易對救手、課投資累對象留的授迫信額僚度和誘期限勢，并氧根據(jù)項交易油產(chǎn)品徹的特俯點對病授信坊額度飼進行歉動態(tài)工監(jiān)控濫，確震保所帽有交染易控魔制在醫(yī)授信耕額度蠅范圍稅之內(nèi)從。四

慰

旬

排第湊六十算一條緣

膚商業(yè)汪銀行哪應當赤充分杠了解盼所從遠事資窩金業(yè)漠務的確性質(zhì)六、風撇險、個相關(guān)忠的法搭規(guī)和蔬慣例權(quán)，明陪確規(guī)遙定允胸許交乓易的腫業(yè)務釋品種夜，確母定資裙金業(yè)這務單蝕筆、雁累計若最大豐交易妙限額鞭以及現(xiàn)相應慌承擔若的單逆筆、疑累計祖最大愁交易保損失綿限額晚和交設易止憲損點勻。界

辨

踏

鞭伍高級常管理忍層應虧當充洲分認摧識金滔融衍敵生產(chǎn)鋒品的妙性質(zhì)播和風組險，杜根據(jù)崗本行申的風妨險承蝦受水艷平，挨合理喂確定睛金融顫衍生雷產(chǎn)品峰的風抽險限季額和團相關(guān)遮交易戀參數(shù)尺。朋

橋

展

慧第腎六十文二條識

蹤商業(yè)壩銀行宣應當繼建立勤完備維的資用金交筋易風與險評峽估和崗控制若系統(tǒng)膝，制崇定符攝合本策行特歐點的汁風險疑控制冰政策污、措監(jiān)施和謙定量罩指標滋，開似發(fā)和君運用揀量化濕的風更險管互理模夫型，員對資號金交天易的斷收益帶與風螞險進屢行適冠時、障審慎偏評價辟，確寶保資忠金業(yè)界務各畫項風豆險指恭標控衫制在辟規(guī)定邀的范僑圍內(nèi)改。征

伏

壺

掃第愈六十唐三條脂

喪商業(yè)休銀行勁應當濟根據(jù)志資金刃交易勞的風誤險程揭度和釀管理矛能力紛，就微交易座品種百、交剪易金秧額和豬止損染點等純對資鹽金交思易員涼進行名授權(quán)漆。伯

嗎

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應資梳金交聚易員擱上崗著前應暫當取攪得相礎(chǔ)應資蘆格。陪

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勤第望六十測四條皺

躁商業(yè)勞銀行幸應當渾按照詞市場油價格柱計算桂交易內(nèi)頭寸峰的市瓶值和誰浮動譜盈虧邁情況咬，對碰資金卷交易午產(chǎn)品素的市政場風廢險、桂頭寸存市值交變動粉進行幸實時譽監(jiān)控扁。臺

頸

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區(qū)第薪六十留五條馳

蠅商業(yè)供銀行姥應當宰建立村資金績交易顫風險臂和市唯值的攀內(nèi)部忌報告奏制度積。

淋

漸

芽資釋金交仆易員秘應當端向高陪級管疲理層瞇如實督匯報難金融弓衍生齊產(chǎn)品痛中的縫或有替資產(chǎn)核、隱譽含風填險和訊對沖歷策略便等交另易細測節(jié)。加

申

船

炒第汁六十抖六條罩

薦商業(yè)騾銀行燦應當慘充分幕考慮崖到極左端的嚇市場爽價格旺變動范、市魄場流杯動性郵降低昌以及憑主要灣交易抱對手爆倒閉沿等問嘆題，蒜確定愁市場卵出現(xiàn)滴大幅迷異常涌波動刪和可外能出頭現(xiàn)最須壞情宴況時嶺的應專對措炒施。向

丙

宣

芝第擔六十別七條揉

惠商業(yè)論銀行證應當奪建立榴對資遍金交蝶易員稠的適垮當?shù)慕杓s束倦機制艷，對顏資金華交易覆員實芳施有秘效管證理。出資金裳交易腿員應江當嚴巡格遵淚守交寨易員辮行為池準則祥，在趟職責她權(quán)限醉、授沫信額豈度、擇各項春交易掘限額喬和止銳損點乖內(nèi)以碧真實滾的市裝場價逢格進逆行交舊易，殖并嚴購守交堪易信碼息秘刃密。獸

奮

唱

書第續(xù)六十柜八條椒

核商業(yè)呢銀行條應當梳建立僚資金訪交易平中臺景和后辯臺部辣門對墊前臺頂交易誼的反緞映和依監(jiān)督耽機制能。

陳

極

摩億中臺蔥監(jiān)控紫部門洽應當襪核對性前臺貿(mào)交易段的授制權(quán)交譜易限遍額、爪交易邀對手蕉的授攀信額補度和槽交易籠價格唇等，桐對超現(xiàn)出授傳權(quán)范布圍內(nèi)行的交敞易應諒當及母時向閘有關(guān)義部門召報告鑄。左

軟

吊

啟偵后臺兵結(jié)算下部門晨應當傻獨立跡地進淡行交楚易結(jié)克算和遲付款湊，并奶根據(jù)趁資金什交易港員的督交易揪記錄黃，在所規(guī)定插的時動間內(nèi)縫向交與易對縱手逐牌筆確父認交雞易事盈實。爪

炒

豈

仁第識六十低九條擊

凝商業(yè)焦銀行六在辦型理代防客資峽金業(yè)或務時牙，應躬當了猴解客活戶從婆事資忍金交奴易的乒權(quán)限裂和能鵝力，充向客龍戶充豪分揭楊示有塑關(guān)風么險，慘獲取堂必要量的履剖約保釋證，孕明確斃在市番場變腐化情升況下被客戶有違約聰?shù)奶幍咐磙k京法和劇措施沙。非

搏

略

角第嗽七十模條

使客商業(yè)摧銀行農(nóng)資金外業(yè)務丹新產(chǎn)仔品的腫開發(fā)悅和經(jīng)貞營應葬當經(jīng)剝過高企級管榨理層尋授權(quán)票批準近，在致風險乒控制響制度央和操融作規(guī)躁程完刻備、宏人員呼合格豐和設悲備齊收全的橋情況看下，壞交易誠部門發(fā)才能吹全面棄開展射新產(chǎn)姻品的戒交易雙。擊

低

額

襲第程七十舞一條輪

經(jīng)商業(yè)深銀行撒應當茄建立生資金賺業(yè)務憂的風秤險責福任制框，明擔確規(guī)慶定各僅個部塑門、慰崗位瞇的風囑險責廳任：搬

升

枯

螺（濱一）貼前臺蟲資金脈交易扔員應罵當承外擔越罩權(quán)交盛易和砍虛假蝴交易全的責褲任，波并對傻未執(zhí)辭行止驕損規(guī)殺定形晃成的茫損失鋼負責鳥；

拴

吹

姥（分二）罵中臺憑監(jiān)控愿人員申應當蛾承擔盒對資王金交夫易員回越權(quán)恐交易辱報告注的責齡任，挺并對贏風險招報告反失準鼻和監(jiān)咐控不愧力負爭責；劈

富

跌

咬（逆三）父后臺膚結(jié)算收人員給應當躁對結(jié)俗算的陣操作期性風腔險負講責；添

訊

灶

朽（缸四）朗高級濟管理障層應云當對騎資金地交易鈔出現(xiàn)榨的重塞大損膽失承削擔相善應的井責任懂。

己第五烈章靜

陪存款祥及柜向臺業(yè)灰務的局內(nèi)部哪控制

屋

搏

蒸第澇七十闊二條疤

幻商業(yè)討銀行晌存款佩及柜棉臺業(yè)夜務內(nèi)葬部控走制的彼重點呆是：絲對基在層營責業(yè)網(wǎng)皇點、海要害牽部位織和重昨點崗騾位實釣施有戲效監(jiān)墻控，友嚴格體執(zhí)行枯賬戶徐管理脂、會班計核嶼算制編度和德各項像操作蔽規(guī)程駱，防竹止內(nèi)尚部操黑作風晨險和順違規(guī)霸經(jīng)營視行為緒，防私止內(nèi)略部挪慈用、咸貪污烈以及旬洗錢門、金爽融詐匙騙、猴逃匯恨、騙添匯等田非法抓活動欄，確淺保商目業(yè)銀冶行和享客戶異資金贈的安座全。醋

透

受

至第鑼七十分三條條

泡商業(yè)泄銀行住應當頭嚴格維執(zhí)行畫賬戶悉管理潤的有瓦關(guān)規(guī)珠定，雖認真芝審核壟存款蝶人身紀份和蔑賬戶耽資料秘的真窮實性津、完掩整性絮和合蠟法性涌，對葉賬戶割開立李、變硬更和竭撤銷覽的情您況定揭期進棒行檢足查，海防止襲存款杰人出龜租、夫出借憶賬戶勾或利綁用其妻存款球賬戶疾從事與違法懂活動竊。揮

派

智

侮第歡七十赤四條烤

襖商業(yè)遲銀行盡應當顯嚴格波管理怎預留油簽章持和存亭款支享付憑默據(jù)，占提高痰對簽幻章、療票據(jù)玻真?zhèn)沃竦恼鐟n別能涂力，滔并利檢用計重算機隸技術(shù)菊，加油大預維留簽餃章管跟理的促科技逮含量糕，防鍬止詐權(quán)騙活綱動。寬

粱

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雅第草七十推五條倉

聰商業(yè)考銀行貸應當瘦對存齒款賬元戶實覽施有辦效管還理，核與除聰儲蓄勾存款定以外桌的其柜他存趟款的霜所有礎(chǔ)人定飾期進版行對鏟賬，摧并確寒保對潑賬的果適時壺有效撫。葛

讀

箭

袋第慕七十詳六條芽

湯商業(yè)驅(qū)銀行冒應當起對內(nèi)境部特釘種轉(zhuǎn)血賬業(yè)杜務、增賬戶艘異常串變動鐘等進街行持外續(xù)監(jiān)日控，彩發(fā)現(xiàn)圓異常姨情況耕應當?shù)眠M行現(xiàn)跟蹤攝和分皇析。

陽

庭

傲對于異常乒現(xiàn)金吵存取拼和異洪常轉(zhuǎn)鍛賬情奏況，莖應當皺采取屯設置貧標識苦等監(jiān)包控措混施，滑必要爪時向唐有關(guān)蛛部門蜜報告勒。

凡

葉

剖第筍七十感七條嗽

漸商業(yè)創(chuàng)銀行登應當稼對大給額存袍單簽嘴發(fā)、梢大額你存款鄙支取至實行熔分級錫授權(quán)零和雙渴簽制壓度，買按規(guī)過定對級大額疏款項叉收付傳進行奇登記予和報部備，游確保煩存款局等交仗易信讀息的諷真實姐、完斯整。蛾

碌

播

掠第在七十鏈八條吉

鞏商業(yè)鋼銀行逗應當糖對每冊日營澤業(yè)終各了的擾賬務域?qū)嵤┯行Ъす芾碚?，當京天的單票?jù)押當天泛入賬慌，對躁發(fā)現(xiàn)撥的錯掀賬和授未提遇出的不票據(jù)斤或退曉票，獄應當超履行仙內(nèi)部角審批糠、登盡記手盜續(xù)。尤

傅

揉

巴第蒼七十侄九條盡

袍商業(yè)助銀行鳴應當嚴嚴格么執(zhí)行悲“衣印、享押、惜證爐”堤三分棕管制靜度，成使用稱和保坑管重鐵要業(yè)晃務印矩章的瓣人員殺不得禍同時超保管成相關(guān)碑的業(yè)銹務單疾證，款使用往和管匯理密很押、墊壓數(shù)向機的伸人員醋不得朵同時爆使用探或保公管相哀關(guān)的粗印章忠和單醉證。技使用縫和保洲管密誕押的腰人員紛應當盡保持蜂相對統(tǒng)穩(wěn)定陷，人恰員變藥動應倘當經(jīng)怪主管國領(lǐng)導榴批準以，并純辦好需交接密和登虛記手筍續(xù)。絹人員拆離崗抬，區(qū)“舞印、定押、骨證自”血應當派落鎖躬入柜偵，妥闖善保秋管。森

孕

診

簡第去八十爐條

渣憲商業(yè)住銀行倦應當顛對現(xiàn)禾金收姜付、葬資金脊劃轉(zhuǎn)最、賬疏戶資桃料變繳更、果密碼包更改預、掛彼失、叔解掛答等柜怠臺業(yè)揉務，旦建立挖復核五制度混，確軍保交階易的挺記錄插完整誼和可敵追溯吼。祖

遭

翻

瓦柜牌臺人淺員的稿名章港、操詢作密蝴碼、眉身份攀識別屬卡等魂應當掠實行校個人帆負責珠制，搭妥善奏保管買，按費章使稼用。魔

孫

貢

慎第宵八十才一條紋

擦商業(yè)政銀行僅應當與對現(xiàn)號金、品貴金咽屬、禮重要埋空白性憑證桐和有嶄價單愛證實芝行嚴醫(yī)格的割核算許和管鋼理，蘆嚴格甲執(zhí)行帆入庫朝、登賠記、軌領(lǐng)用繡的手皂續(xù)，六定期貌盤點卸查庫和，正呀確、謹及時綿處理鞏損益孝。記

株

撈

舊第慌八十噴二條巖

甩商業(yè)弱銀行妄應當捉建立揮會計命、儲景蓄事港后監(jiān)拖督制鳳度，段配置儀專人睬負責帥事后喘監(jiān)督襖，實哥現(xiàn)業(yè)抱務與稀監(jiān)督鳳在空笑間與街人員愚上的獵分離悲。蠟

過

臨

羞第捧八十宏三條另

狀商業(yè)中銀行盈應當批認真緊遵循禍“壘了解貫你的饞客戶稼”叉的原足則，餐注意禿審查財客戶鴿資金好來源說的真均實性映和合筒法性衫，提可高對或可疑櫻交易箏的鑒痰別能捕力，膝如發(fā)買現(xiàn)可渾疑交觸易，偉應當初逐級疤上報景，防綠止犯惰罪分煤子進柜行洗玩錢活旁動。贈

森

族

抓第夾八十凡四條爛

的商業(yè)撿銀行愚應當碧嚴格頂執(zhí)行皂營業(yè)冠機構(gòu)升重要脊崗位到的請矛假、慨輪崗闊制度勇，逐貿(mào)步推芳行離共崗審開計制濱度。賞

綠

植

眠他對要古害部鋤門和斧重點琴崗位亡應當矩實施度有效挽管理串，對疾非營偶業(yè)時賊間進含入營某業(yè)場雅所、寺電腦橡延長尚開機樹時間轎等應餡當辦灘理審恰批、羊登記象手續(xù)至。水

壺第六潤章包

宜中間趴業(yè)務墊的內(nèi)脅部控黑制

擺

奪

沉第疑八十產(chǎn)五條芬

渡商業(yè)伴銀行牲中間通業(yè)務戴內(nèi)部翠控制斜的重逐點是飼：開蘭展中河間業(yè)石務應談當取喘得有允關(guān)主刊管部敘門核攝準的薄機構(gòu)奮資質(zhì)館、人吊員從辱業(yè)資絹格和顫內(nèi)部疾的業(yè)濕務授減權(quán)，喝建立德并落芝實相襖關(guān)的近規(guī)章傷制度潮和操俗作規(guī)宋程，賺按委訓托人共指令田辦理雁業(yè)務季，防墻范或只有負拾債風辟險。拼

贏

章

冤第腔八十伴六條私

夠商業(yè)確銀行瞧辦理濟支付創(chuàng)結(jié)算森業(yè)務三，應徒當根卷據(jù)有宇關(guān)法貢律規(guī)遠定的和要求統(tǒng)，對仆持票自人提盾交的紋票據(jù)招或結(jié)污算憑押證進涂行審腰查，乞并確形認委起托人藝收、邪付款許指令牲的正舟確性持和有芬效性衫，按利指定舌的方商式、尺時間殼和賬抽戶辦河理資革金劃谷轉(zhuǎn)手積續(xù)。屬

但

殖

落第秋八十確七條殘

彼商業(yè)駱銀行鑄辦理即結(jié)匯聽、售爭匯和趁付匯部業(yè)務侵，應蠟當對書業(yè)務舞的審閃批、開操作屑和會育計記呈錄實軌行恰盞當?shù)母堵氊熀夥蛛x志，并習嚴格月執(zhí)行萄內(nèi)部加管理捆和檢娃查制嘉度，翻確保投結(jié)匯過、售秩匯和銜收付滋匯業(yè)料務的泰合規(guī)身性。悲

躲

限

鈴第黃八十畢八條茫

典商業(yè)布銀行遲辦理狡代理裙業(yè)務棟，應縣當設飾立專槐戶核廢算代惠理資妥金，怎完善診代理功資金職的撥候付、筒回收蹄、核血對等開手續(xù)浩，防肅止代益理資蘿金被晌擠占呆挪用戒，確見保專通款專性用。澡

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規(guī)第翅八十倘九條扯

蛙商業(yè)設銀行巡應當判對代云理資捕金支啟付進轉(zhuǎn)行審壟查和次管理隨，按廈照代艘理協(xié)旅議的稅約定己辦理導資金翼劃轉(zhuǎn)君手續(xù)哈，遵降循銀務行不粥墊款泰的原哥則，效不介狀入委柴托人窯與其寺他人橡的交溪易糾驗紛。塌

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蛇第榆九十擾條

尿消商業(yè)固銀行陸應當笑嚴格略按照張會計法制度攪正確援核算光和確腰認各躲項代園理業(yè)透務收逐入，科堅持嶼收支丟兩條跨線，兼防止她代理扇收入床被截零留或喚挪用孕。余

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裂商業(yè)暗銀行學發(fā)行衫借記雪卡，嚇應當餃按照思實名酷制規(guī)呢定開總立賬扁戶。佳

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每對朗借記薪卡的前取款笛、轉(zhuǎn)古賬、坊消費艘等支映付業(yè)墊務，丸應當貫制定溪并嚴么格執(zhí)酸行相班關(guān)的穗管理沾制度德和操還作規(guī)騰程。冠

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丟第轎九十卸二條仗

招商業(yè)奇銀行闖發(fā)行路貸記說卡，喬應當漂在全負行統(tǒng)文一的郵授信召管理甲原則洗下，位建立沃客戶棋信用彈評價景標準愧和方胞法，忽對申猾請人育相關(guān)懂資料河的合徹法性里、真鬼實性結(jié)和有腎效性版進行扣嚴格荷審查厭，確癥定客臣戶的住信用匠額度鼠，并混嚴格龍按照淘授權(quán)急進行粗審批良。矮

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桑第夾九十旅三條縣

叉商業(yè)張銀行保應當訂對貸惑記卡炸持卡敏人的失透支耗行為肢建立尾有效耳的監(jiān)千控機儉制，黨業(yè)務憑處理裙系統(tǒng)咽應當質(zhì)具有付實時辟監(jiān)督班、超具額控掘制和臥異常勢交易貴止付項等功貧能。謎

撤

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街商業(yè)笑銀行漲受理匹銀行程卡存祝取款娃或轉(zhuǎn)央賬業(yè)匹務，何應當愧對銀許行卡頑資金精交易拋設置搶必要數(shù)的監(jiān)律控措倆施，紋防止賭持卡來人利墊用銀容行卡神進行文違法宅活動弟。津

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州第揭九十圍五條吧

購商業(yè)蛛銀行緒發(fā)卡緊機構(gòu)摩應當堅建立厭和健蔑全內(nèi)薪部管屬理機誕制，普完善上重要獎憑證旱、銀部行卡館卡片榮、客遭戶密厘碼、柳止付露名單則、技爸術(shù)檔銳案等乖重要瓜資料霞的傳南遞與宅存放滿管理伸，確亡保交根接手然續(xù)的塔嚴密多。倍

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天第做九十蓮六條定

眉商業(yè)垂銀行谷應當因?qū)︺y折行卡弄特約戀商戶些實施倦有效扶管理卷，規(guī)摸范相塌關(guān)的惱操作抓規(guī)程火和處富理手羊續(xù)，晉對特綱約商叛戶的灑經(jīng)營微風險踐或操商作過靜失應老當制畫定相鋤應的玻應急鍋和防溝范措歉施?；?/p>

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配商業(yè)菜銀行蔑從事野基金藥托管箏業(yè)務柴，應簡當在只人事燕、行除政和團財務壓上獨膊立于書基金誼管理計人，島雙方嚴的管蛇理人合員不俊得相殼互兼敞職。貍

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向商業(yè)串銀行江應當病以誠聚實信潔用、跟勤勉穩(wěn)盡責框的原舟則保陜管基焰金資段產(chǎn)，指嚴格霸履行坑基金灰托管搶人的舌職責渾，確挨?；冀鹳Y飾產(chǎn)的泉安全李，并軟承擔膠為客液戶保校密的己責任勤。任

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家第鄉(xiāng)九十同九條帳

貓商業(yè)別銀行摧應當光確保武基金斃托管奏業(yè)務務與基零金代寬銷業(yè)終務相蘿分離康，基屯金托李管的朗系統(tǒng)糕、業(yè)遲務資飼料應委當與濃基金征代銷芝的系征統(tǒng)、居業(yè)務甩資料酒有效廊分離或。銷

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廈第離一百侄條

塊判商業(yè)烘銀行跨應當殃確保療托管辜基金戶資產(chǎn)即與自連營資熔產(chǎn)相滔分離掉，對所不同全基金斯獨立仔設賬皇，分坐戶管簡理，呆獨立竊核算警，確侮保不景同基纖金資淹產(chǎn)的若相互衣獨立續(xù)。

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盞第毛一百故零一駐條

綿蜘商業(yè)倡銀行嫩應當螞嚴格呀按照齡會計坦制度唱辦理緣基金嗽賬務族核算面，正屋確反擴映資研金往酬來活禿動，頸并定槍期與搭基金另管理暴人等延有關(guān)泥當事跳人就姓基金齒投資腿證券討的種稈類、禁數(shù)量嚴等進播行核炎對。魂

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圖第滑一百獻零二狡條

乓壽商業(yè)掩銀行勸開展收咨詢話顧問斗業(yè)務館，應職當堅偏持誠鋸實信直用原擁則，牙確保舉客戶皆對象府、業(yè)閉務內(nèi)品容的捉合法府性和瘡合規(guī)漏性，怎對提響供給鼓客戶臉的信久息的菠真實灑性、罪準確內(nèi)性負查責，陰并承菠擔為籠客戶戶保密炒的責虎任。瞇

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瓶第崖一百籌零三呢條

麻毯商業(yè)詳銀行浸開辦驅(qū)保管瞎箱業(yè)稼務，褲應當伏在場年地、地設備照和處窄理軟色件等速方面小符合爺國家聲安全滑標準商，對月用戶冬身份篇進行橫核驗纏確認孫。缺

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園刮對進怠入保尚管場耽地和圾開啟肆保管控箱，圖應當年制定炮相應別的操傻作規(guī)海范，泛明確寧要求麥租用掩人不章得在席保管竿箱內(nèi)牙存放瓜違禁憶或危犬險物迅品，投防止攀利用離商業(yè)射銀行愿場地斧保管憐非法滑物品饅。孝

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蔑第覆一百雷零四題條

貸疲商業(yè)猴銀行聽會計療內(nèi)部牽控制腰的重即點是錯：實毅行會掛計工址作的漸統(tǒng)一透管理嶼，嚴哭格執(zhí)循行會請計制玻度和偽會計息操作斯規(guī)程遭，運抽用計滾算機展技術(shù)某實施警會計多內(nèi)部課控制惑，確盒保會貸計信陪息的筍真實樂、完師整和醉合法秀，嚴越禁設攝置賬份外賬趟，嚴狀禁亂饅用會碼計科鉛目，躺嚴禁嘴編制員和報礙送虛虛假會笛計信圖息。脆

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庫第重一百涉零五備條

壁商汁業(yè)銀跨行應廚當依儲據(jù)企沙業(yè)會閑計準膊則和干國家撐統(tǒng)一惱的會厭計制逐度，苦制訂職并實恒施本朵行的固會計乘規(guī)范赴和管熔理制餅度。糖

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陰下沸級機匆構(gòu)應野當嚴格格執(zhí)木行上段級機萄構(gòu)制汪定的母會計接規(guī)范奪和管羽理制緒度，累確保鈴統(tǒng)一裝的會援計規(guī)銹范和包管理兆制度總在本射行得滲到實挑施。初

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足平商業(yè)慎銀行較應當蔽確保飯會計鈴工作窗的獨吹立性智，確腹保會筋計部煉門、唯會計懶人員住能夠撈依據(jù)宏國家取統(tǒng)一壞的會澇計制率度和患本行旅的會棒計規(guī)樣范獨戒立地派辦理野會計隙業(yè)務溪，任發(fā)何人舊不得扶授意柿、暗獅示、考指示溪、強葛令會凡計部脈門、謙會計籌人員飾違法霧或違痰規(guī)辦目理會臺計業(yè)殖務。語

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江對屑違法腐或違算規(guī)的概會計桌業(yè)務仔，會志計部你門、域會計情人員首有權(quán)藍拒絕范辦理骨，并描向上診級機設構(gòu)報團告，排或者卻按照奶職權(quán)香予以疊糾正我。

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分第罰一百舞零七御條

嘴抬商業(yè)蹄銀行生會計稠崗位蓬設置術(shù)應當紀實行修責任祝分離反、相你互制姑約的顧原則紛，嚴烘禁一匯人兼共任非襪相容常的崗內(nèi)位或幅獨自脫完成屈會計辭全過責程的噸業(yè)務蜂操作替。選

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秀第伐一百觸零八拋條

甚目商業(yè)產(chǎn)銀行葛應當壩明確童會計放部門革、會晶計人練員的肢權(quán)限鋒，各結(jié)級會攀計部丘門、檢會計鍬人員園應當喪在各透自的貢權(quán)限香內(nèi)行膝事，怠凡超絨越權(quán)瓶限的趣，須蛙經(jīng)授貫權(quán)后某，方肌可辦經(jīng)理。視

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壤爪商業(yè)籌銀行的應當棒對會參計賬幼務處閘理的藏全過涉程實粘行監(jiān)月督，犧會計零賬務家應當?shù)龅街迟~賬干、賬撿據(jù)、漿賬款甜、賬隆實、顧賬表酸和內(nèi)忌外賬狡的六繞相符眉。深

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討商業(yè)襲銀行裹應當砍對會占計人醉員實鉛行強么制休旅假制鉆度，哨聯(lián)行拘、同氧城票僵據(jù)交截換、恒出納喪等重拋要會嘩計崗呼位人愁員和挪會計撐主管熔還應虎當定光期輪稅換，易逐步形推行折離崗竄（任炸）審侮計制凱度。百

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腸第間一百疲一十噴三條珍

喘商業(yè)看銀行減應當瀉實行削會計爆差錯慚責任驢人追及究制燭度，翁發(fā)生雨重大郵會計萬差錯傻、舞正弊或藍案件情，除盡對直捆接責極任人管員追爭究責謀任外傘，機撥構(gòu)負拳責人桂和分針管會捷計的拉負責版人也絮應當創(chuàng)承擔蜓相應濕的責跟任。娃

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偷商業(yè)口銀行助應當速做到耍會計架記錄惹、賬喇務處揚理的教合法夫、真績實、攤完整遞和準渣確，察嚴禁懇偽造通、變漸造會敘計憑蠅證、最會計撕賬簿程和其夢他會菜計資轟料，衛(wèi)嚴禁陶提供竊虛假濟財務泉會計精報告侍。汪

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張商業(yè)買銀行絡應當倚建立務規(guī)范公的信滅息披滴露制匪度，寫按照芽規(guī)定輩及時來、真跪?qū)?、衫完整緣地披螞露會爭計、餃財務高信息倉，滿錘足股曉東、鉆監(jiān)管新當局快和社急會公口眾對語其信弊息的移需求敬。烘

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淘商業(yè)枯銀行斯計算加機信沖息系胳統(tǒng)內(nèi)萄部控撇制的缸重點或是：片嚴格時劃分婆計算妨機信拍息系葡統(tǒng)開賽發(fā)部航門、曲管理缸部門闖與應脖用部粗門的眾職責惜，建險立和含健全主計算鍬機信巷息系及統(tǒng)風葵險防礎(chǔ)范的程制度貪，確識保計焦算機江信息活系統(tǒng)滲設備毒、數(shù)叛據(jù)、早系統(tǒng)鉆運行惱和系丟統(tǒng)環(huán)君境的劈安全零。接

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您商業(yè)稼銀行艙應當燃明確判計算享機信高息系依統(tǒng)開疼發(fā)人泡員、義管理稿人員展與操粘作人輪員的刊崗位舊職責贈，做升到崗圍位之疊間的蚊相互撤制約賣，各房崗位碎之間稈不得淺相互漁兼任輛。

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尊靠商業(yè)霸銀行亞購買靈計算娃機軟位、硬餅件設民備，舍應當撲對供佳應商仗的資儉格條摩件進西行嚴伶格審衫查，圣在使票用前動進行混試用撒性安漁全測仗試，面明確疊產(chǎn)品斃供應別商對純產(chǎn)品例在使括用期始間應裹當承蒼擔的窯責任元，確腥保產(chǎn)隔品的紅正常根使用考和有敬效維責護。干

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菠商業(yè)豎銀行名計算騰機機夢房建塘設應蔽當符霜合國液家的箭有關(guān)似標準旺，出直入計竟算機陽機房鞭應當?shù)挠袊酪竦拇皩徟蟪绦虮坪统鲵v入記胳錄，始確保失計算躲機硬工件、日各種和存儲亂介質(zhì)雜的物蹈理安惑全。啦

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貪計脈算機違機房舒和營駛業(yè)網(wǎng)侄點應輔當有逐完備別的計隔算機撒監(jiān)控詳系統(tǒng)閃，確旬保計禮算機順終端輸?shù)恼３Ｊ箓捎?。?/p>

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糟商業(yè)這銀行序應當舅建立覆和健跟全網(wǎng)蜻絡管反理系惜統(tǒng)，春有效稅地管等理網(wǎng)疾絡的耐安全初、故躲障、囑性能扭、配寺置等糕，并珠對接藍入國著際互弓聯(lián)網(wǎng)迷實施陰有效伐的安告全管孫理。那

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窄第謀一百悉二十舟三條豬

芒商業(yè)理銀行倡應當敬對計搞算機偽信息具系統(tǒng)伴實施零有效柱的用痕戶管效理和巡密碼冶（口英令）肉管理指，對唱用戶雞的創(chuàng)鹽建、督變更渠、刪類除、竊用戶怪口令界的長盼度、腸時效棄等均嘆應當掩有嚴嘆格的粉控制靜。構(gòu)

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倦員純工之榴間嚴飛禁轉(zhuǎn)扮讓計護算機腎信息小系統(tǒng)堂的用計戶名悶或權(quán)矛限卡廊，員悟工離燒崗后訂應當組及時曠更換謀密碼族和密是碼信餃息。沫

使第一件百二廳十四可條商廟業(yè)銀追行應反當對階計算餅機信靈息系港統(tǒng)的息接入瞇建立耀適當殺的授菜權(quán)程路序，堵并對周接入椅后的瞎操作框進行爐安全此控制值。疏

國

惰

凡輸劉入計恩算機臉信息槽系統(tǒng)堂的數(shù)正據(jù)應濤當核快對無頌誤，嫁數(shù)據(jù)策的修游改應醬當經(jīng)樂過批康準并漸建立拾日志灑。

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租

庫第搞一百河二十色五條號

棟商業(yè)飽銀行園應當覽及時忌更新母系統(tǒng)綁安全騙設置門、病子毒代頂碼庫己、攻解擊特敞征碼期、軟瓜件補竿丁程挪序等烘，通憲過認爆證、遇加密問、內(nèi)英容過跌濾、葵入侵撕監(jiān)測閱等技述術(shù)手刷段，扶不斷呆完善邊安全祖控制巷措施詳，確夏保計屆算機掌信息值系統(tǒng)州的安顧全。度

賭

復

夸第菊一百咽二十赤六條原

呈商業(yè)釣銀行摔的網(wǎng)或絡設裂備、四操作抬系統(tǒng)蝦、數(shù)痛據(jù)庫叫系統(tǒng)鉤、應瀉用程尋序等嗽均應處當