吉林糧食集團(tuán)米業(yè)有限公司45000噸年米糠制油及副產(chǎn)品綜合利用項(xiàng)目可行性建議書(shū)

45000噸/年米糠制油及副產(chǎn)品綜合利用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告副總經(jīng)理副總經(jīng)理檢測(cè)中心開(kāi)發(fā)中心輔助車間生產(chǎn)車間財(cái)務(wù)部供銷部行管部檢測(cè)中心開(kāi)發(fā)中心輔助車間生產(chǎn)車間財(cái)務(wù)部供銷部行管部12.2全廠定員12.2.1工作制度生產(chǎn)連續(xù)化進(jìn)行，每年除設(shè)備檢修時(shí)間，工作日為300天，每天三班生產(chǎn)，每班工作8小時(shí)。12.2.2定員依據(jù)a、全廠生產(chǎn)規(guī)模b、生產(chǎn)設(shè)備的數(shù)量、自動(dòng)化水平及工藝復(fù)雜程度c、生產(chǎn)管理和技術(shù)管理的需要d、各類人的比例及勞動(dòng)效率e、參照工廠出勤情況。12.2.3全廠定員及人員構(gòu)成分析全廠定員為113人，其中工人99人，技術(shù)人員15人，管理人員9人。詳見(jiàn)人員構(gòu)成表。12.3人員培訓(xùn)本項(xiàng)目為米糠綜合加工項(xiàng)目，技術(shù)要求嚴(yán)，生產(chǎn)過(guò)程比較復(fù)雜，設(shè)備較多，技術(shù)性工作多，部分設(shè)備在高溫高壓狀態(tài)下工作，因此要求工人技術(shù)水平在六級(jí)左右。特別是在浸出和煉油過(guò)程，工業(yè)衛(wèi)生要求嚴(yán)格，要求這些工段的工作人員責(zé)任心要強(qiáng)，必須認(rèn)真執(zhí)行操作規(guī)程。所以要求技術(shù)人員和生產(chǎn)人員，都必須具備相應(yīng)的技術(shù)業(yè)務(wù)水平，所以在選聘人員時(shí)必須嚴(yán)格把關(guān)。1、招聘社會(huì)上高級(jí)技術(shù)人才。2、考試擇優(yōu)錄取。3、有組織、有計(jì)劃地進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，持證上崗。4、派員到外地先進(jìn)企業(yè)學(xué)習(xí)；到大專院校進(jìn)修；在設(shè)備檢修期間，組織學(xué)習(xí)班，提高生產(chǎn)人員的文化素質(zhì)。12.4勞動(dòng)力來(lái)源勞動(dòng)力來(lái)源在當(dāng)?shù)卣泄ず屯馄浮Ｈ珡S定員及人員構(gòu)成表序號(hào)工種名稱工人技術(shù)人員管理人員合計(jì)備注1予處理車間1611182浸出車間1011123煉油車間1011124谷維素1211145污水處理2136公用工程41167維修車間2138化驗(yàn)人員1569鍋爐房90910包裝成品車間27123011其它62210合計(jì)=SUM(ABOVE)99=SUM(ABOVE)159113

第十三章項(xiàng)目管理及建設(shè)進(jìn)度13.1項(xiàng)目管理本項(xiàng)目為確保項(xiàng)目高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)按進(jìn)度計(jì)劃安排的工期完成。特確定以下管理措施。1、實(shí)行工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量負(fù)主要責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)、參建單位的領(lǐng)導(dǎo)人和直接責(zé)任人，實(shí)行工程質(zhì)量終身追究制度。2、實(shí)行工程監(jiān)理制。項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，聘請(qǐng)有資格的監(jiān)理單位和人員，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行監(jiān)理，抓好工程進(jìn)度，提高工程質(zhì)量，降低成本。3、嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序辦事，建設(shè)過(guò)程中，接受計(jì)劃、審計(jì)等部門(mén)和社會(huì)輿論的監(jiān)督，建成后按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的竣工驗(yàn)收。4、嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理。對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行專帳管理、?？顚Ｓ茫瑖?yán)禁挪用和擠占。13.2建設(shè)周期本項(xiàng)目建設(shè)期為一年。13.3各階段進(jìn)度實(shí)施安排各階段進(jìn)度實(shí)施安排可見(jiàn)下表：工程實(shí)施進(jìn)度表月份項(xiàng)目10111213141556779899110111112113114可研報(bào)告及評(píng)估擴(kuò)初設(shè)計(jì)招投標(biāo)施工圖設(shè)計(jì)土建工程設(shè)備安裝人員培訓(xùn)試生產(chǎn)正式投產(chǎn)

第十四章工程招標(biāo)與投標(biāo)方案14.1招標(biāo)14.1.1招標(biāo)內(nèi)容1、工程初步設(shè)計(jì)與施工圖設(shè)計(jì)；2、設(shè)備安裝隊(duì)伍的選擇；3、國(guó)內(nèi)、外設(shè)備及儀器采購(gòu)；4、生產(chǎn)物料的采購(gòu)。14.1.2發(fā)包方式招標(biāo)的工作范圍即指招標(biāo)文件中約定承包方完成的工作內(nèi)容，工作內(nèi)容可以由一個(gè)承包方完成包括可行性研究、勘察設(shè)計(jì)、施工、試運(yùn)行等全部工作內(nèi)容，也可以由不同的承包方完成其中的一項(xiàng)或幾項(xiàng)工程內(nèi)容。前者稱為工程項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程總承包或交鑰匙工程承包，簡(jiǎn)稱總承包；后者稱為單向工作內(nèi)容承包?？偝邪话阃ㄟ^(guò)招標(biāo)選擇總承包方，再由他去組織各階段的實(shí)施工作。一般來(lái)說(shuō)，經(jīng)常由于總承包方限于專業(yè)特點(diǎn)、實(shí)施能力等條件的限制，合同履行過(guò)程中不可避免地要采用分包方式實(shí)施，因此承包價(jià)格比單項(xiàng)工作內(nèi)容招標(biāo)所花費(fèi)的投資要高。這種發(fā)包方式通常適用于業(yè)主對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的管理能力較差的中小型工程項(xiàng)目，業(yè)主基本上不參與建設(shè)過(guò)程中的管理，只是對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程進(jìn)行較宏觀的監(jiān)督和控制。單項(xiàng)工作內(nèi)容承包一般適用于工程規(guī)模大或工作內(nèi)容復(fù)雜的建設(shè)項(xiàng)目，業(yè)主將需要實(shí)施的全部工作內(nèi)容按照不同階段的工作、單位工程或不同專業(yè)工程的工作內(nèi)容進(jìn)行分別招標(biāo)，分別發(fā)包給不同性質(zhì)的承包商。由于工作內(nèi)容的單一化，可以吸引更多有資格的投標(biāo)人參加投標(biāo)，有助于業(yè)主取得有競(jìng)爭(zhēng)性的價(jià)格的合同而節(jié)約投資。另外，業(yè)主直接參與各個(gè)階段的實(shí)施管理，可以保障項(xiàng)目的建設(shè)順利實(shí)施。當(dāng)然，這也要求業(yè)主有較強(qiáng)的項(xiàng)目管理能力。何種發(fā)包方式最適合項(xiàng)目的目標(biāo)，取決于項(xiàng)目的性質(zhì)和復(fù)雜程度、投資來(lái)源、業(yè)主的技術(shù)和管理能力。由于本項(xiàng)目包括內(nèi)容繁多，專業(yè)性要求較強(qiáng)，較為復(fù)雜，因此單項(xiàng)工作內(nèi)容發(fā)包方式較為合理。14.1.3招標(biāo)形式根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)法》第十條規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)，本次招標(biāo)采用公開(kāi)招標(biāo)形式或邀請(qǐng)招標(biāo)形式，在截止日期前接受報(bào)名并做資格審查，對(duì)符合資格要求的，通知其參加開(kāi)標(biāo)會(huì)議，堅(jiān)持公平，公正、科學(xué)、擇優(yōu)的原則。本工程擬采用單項(xiàng)工作內(nèi)容發(fā)包方式，針對(duì)不同的單項(xiàng)工程應(yīng)采取不同的投標(biāo)方式。具體說(shuō)明如下：勘察設(shè)計(jì)、監(jiān)理：由于污水處理工程的專業(yè)性較強(qiáng)，尤其是設(shè)計(jì)與監(jiān)理需要有專門(mén)的技術(shù)能力才能圓滿的完成工作，因此，這部分工程擬采用議標(biāo)或直接委托方式。建筑工程、通用設(shè)備材料：擬采用公開(kāi)招標(biāo)方式，這樣業(yè)主能取得有競(jìng)爭(zhēng)力的合同。污水處理專業(yè)設(shè)備：由于專業(yè)性較強(qiáng)，該部分工程可采取邀請(qǐng)招標(biāo)的方式。14.1.4工程質(zhì)量滿足產(chǎn)品生產(chǎn)工藝要求，達(dá)到國(guó)家有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。14.1.5工期按照技術(shù)改造項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃要求。14.1.6承包形式本項(xiàng)目實(shí)行包質(zhì)量、包工期、包造價(jià)的方式。14.2投標(biāo)、發(fā)標(biāo)須知14.2.1參加投標(biāo)的資格具有國(guó)內(nèi)、外同行業(yè)先進(jìn)技術(shù)水平的企業(yè)，其產(chǎn)品通過(guò)國(guó)家ISO9000資格認(rèn)證。企業(yè)信用等級(jí)A級(jí)以上（含A級(jí)）。14.2.2投標(biāo)須知（1）各投標(biāo)單位，在參加發(fā)標(biāo)會(huì)議時(shí)，必須到招標(biāo)單位購(gòu)買招標(biāo)文件，按規(guī)定參加招標(biāo)。（2）投標(biāo)單位要熟知招標(biāo)文件，招標(biāo)單位在招標(biāo)期間發(fā)出的變更函、通知及其它文件均為招標(biāo)文件的組成部分，投標(biāo)單位要認(rèn)真檢查招標(biāo)文件是否完整，若出現(xiàn)有缺頁(yè)或附件不全者，應(yīng)及時(shí)向招標(biāo)單位索取。招標(biāo)單位在招標(biāo)期間發(fā)出的變更或通知，以書(shū)面形式發(fā)送給所有已購(gòu)買招標(biāo)文件的投標(biāo)單位，投標(biāo)單位在收到變更或通知后，在2日內(nèi)以書(shū)面形式告知招標(biāo)單位。（3）投標(biāo)單位在投標(biāo)過(guò)程中的一切費(fèi)用，無(wú)論中標(biāo)與否，均由投標(biāo)單位自行承擔(dān)。（4）業(yè)主指定產(chǎn)品的價(jià)格以訂貨合同價(jià)為準(zhǔn)，據(jù)實(shí)調(diào)差。14.2.3投標(biāo)有關(guān)規(guī)定（1）招標(biāo)文件及圖紙答疑在進(jìn)行圖紙及招標(biāo)文件答疑時(shí)，投標(biāo)單位對(duì)所提問(wèn)題應(yīng)以書(shū)面形式提交招標(biāo)單位，招標(biāo)單位應(yīng)對(duì)投標(biāo)者提出的問(wèn)題進(jìn)行答疑，而后，以書(shū)面形式送達(dá)每一投標(biāo)單位，投標(biāo)單位接到答復(fù)后，應(yīng)立即以書(shū)面形式告知招標(biāo)單位。答疑截止時(shí)間為送達(dá)標(biāo)書(shū)二日前。（2）送達(dá)標(biāo)書(shū)投標(biāo)文件須在密封后（加蓋單位及法定代表人印鑒），由法定代表人或委托人（持委托書(shū)、身份證）送到，不得郵寄，送達(dá)人簽字后有效，逾期無(wú)論何種原因，一概不收，視為棄權(quán)。（3）投標(biāo)文件內(nèi)容工程投標(biāo)文件包括：法定代表人資格證書(shū)，投標(biāo)水平及投標(biāo)質(zhì)量、生產(chǎn)周期、投標(biāo)報(bào)價(jià)、《投標(biāo)人投標(biāo)文件匯總表》、銀行信用等級(jí)、其它承諾及相應(yīng)的業(yè)績(jī)和評(píng)審資料等。（4）其它事宜投標(biāo)單位應(yīng)根據(jù)招標(biāo)文件的要求，認(rèn)真編制標(biāo)書(shū)及附件，字跡清楚、工整、如有修改應(yīng)加蓋法定代表人印鑒，標(biāo)書(shū)一式四份，必須加蓋公章，正式一份，副本三份（正本與副本應(yīng)有標(biāo)志區(qū)分，正、副本有差異時(shí)以正本為準(zhǔn)）。無(wú)論中標(biāo)與否，標(biāo)書(shū)均不予退回，請(qǐng)各單位自行備份。14.2.4招標(biāo)單位及組織機(jī)構(gòu)招標(biāo)單位的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真、郵政編碼等14.2.5招、投標(biāo)時(shí)間表（因不可抗拒因素、時(shí)間順延）（1）發(fā)標(biāo)會(huì)議；（2）發(fā)售招標(biāo)文件及圖紙（逾期不候，交投標(biāo)保證金）；（3）現(xiàn)場(chǎng)勘察；（4）招標(biāo)文件及圖紙答疑。（5）投標(biāo)單位呈送投標(biāo)文件（逾期不收）。14.3開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)14.3.1開(kāi)標(biāo)（1）開(kāi)標(biāo)時(shí)間根據(jù)招標(biāo)單位通知（外地提前1天）準(zhǔn)時(shí)開(kāi)標(biāo)（逾期不到者視為廢標(biāo)）。（2）開(kāi)標(biāo)有關(guān)事宜：①開(kāi)標(biāo)時(shí)投標(biāo)單位法人代表（持證件和身份證）或委托代理人（持證件、委托書(shū)和本人身份證）必須準(zhǔn)時(shí)出席，各單位參加會(huì)議人數(shù)不得超過(guò)3人。②開(kāi)標(biāo)會(huì)議公平、公正、科學(xué)、擇優(yōu)的原則，在有關(guān)部門(mén)監(jiān)督下進(jìn)行，由招標(biāo)委員會(huì)主持，開(kāi)標(biāo)時(shí)招標(biāo)單位和投標(biāo)單位當(dāng)場(chǎng)對(duì)標(biāo)書(shū)的密封，簽章進(jìn)行檢查，以確認(rèn)其完備性，經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后，由工作人員當(dāng)眾拆封，招標(biāo)單位宣讀投標(biāo)價(jià)格和投標(biāo)的其它內(nèi)容。③對(duì)符合的投標(biāo)書(shū)，由招標(biāo)單位宣讀投標(biāo)單位的《投標(biāo)人投標(biāo)文件匯總表》及其它相關(guān)的文件，并做好開(kāi)標(biāo)的會(huì)議記錄、存檔備案等。④開(kāi)標(biāo)時(shí)投標(biāo)單位需帶下列證件（原件）。法定代表人證書(shū)、法定代表人身份證和委托代理人證明及身份證。14.3.2評(píng)標(biāo)（1）評(píng)標(biāo)機(jī)構(gòu)評(píng)標(biāo)委員會(huì)原則由5-7人工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面的專家組成。其專業(yè)人員必須具有從事相關(guān)領(lǐng)域工作經(jīng)驗(yàn)，并且具有高級(jí)職稱或具有相等專業(yè)水平且與投標(biāo)人無(wú)利害關(guān)系的；評(píng)標(biāo)委員會(huì)名單在中標(biāo)結(jié)果確定前保密。（2）符合性審查評(píng)標(biāo)前，應(yīng)對(duì)各單位標(biāo)書(shū)的符合性進(jìn)行審查，若發(fā)現(xiàn)投標(biāo)書(shū)與招標(biāo)文件的規(guī)定有重大偏異時(shí)，該標(biāo)書(shū)不再參加評(píng)標(biāo)。（3）評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)工程評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)包括：投標(biāo)水平及投標(biāo)質(zhì)量、投標(biāo)報(bào)價(jià)、投標(biāo)工期、質(zhì)量保證體系、有否優(yōu)惠條件等。（4）評(píng)標(biāo)開(kāi)標(biāo)后由評(píng)標(biāo)委員會(huì)負(fù)責(zé)評(píng)標(biāo)。評(píng)標(biāo)不邀請(qǐng)任何投標(biāo)單位參加，由招標(biāo)單位組織評(píng)委對(duì)各標(biāo)書(shū)進(jìn)行評(píng)標(biāo)，并保證評(píng)標(biāo)全過(guò)程不外泄。評(píng)標(biāo)委員會(huì)根據(jù)評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)投標(biāo)單位的標(biāo)書(shū)進(jìn)行全面、綜合評(píng)定后，向投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)組提交評(píng)標(biāo)報(bào)告。14.3.3定標(biāo)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)組根據(jù)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的報(bào)告向項(xiàng)目法人在每一個(gè)標(biāo)段推薦兩名中標(biāo)侯選人，項(xiàng)目法人從中確定中標(biāo)人。有下列情況之一者為廢標(biāo)：①投標(biāo)書(shū)或標(biāo)書(shū)密封口處未加蓋單位法定代表人和單位印鑒者。②投標(biāo)書(shū)中書(shū)寫(xiě)不清楚難以辨認(rèn)或修改后未加蓋法定代表人印鑒者。③開(kāi)標(biāo)時(shí)法定代表人或委托代理人不按時(shí)到場(chǎng)者。④逾期送標(biāo)者。14.4合同主要條款依照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》和《中華人民共和國(guó)合同法》的規(guī)定，招標(biāo)單位以書(shū)面形式通知中標(biāo)人，中標(biāo)人必須在7天內(nèi)與業(yè)主簽訂合同。合同主要條款：①工程承包形式：包工、包料、包工期、包質(zhì)量、包造價(jià)。②工程造價(jià)：中標(biāo)價(jià)即為合同中的工程造價(jià)。③雙方職責(zé)：屆時(shí)雙方商定。④工程工期：以合同工期為準(zhǔn)。⑤工程質(zhì)量：設(shè)備儀器應(yīng)明確保修期。⑥技術(shù)要求：按照?qǐng)D紙說(shuō)明及施工規(guī)范要求執(zhí)行。⑦保修期：按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。⑨結(jié)算方法：雙方商定。⑩違約責(zé)任：按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》和《中華人民共和國(guó)合同法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十五章投資估算與資金籌措15.1投資估算15.1.1投資估算的依據(jù)及說(shuō)明本項(xiàng)目建設(shè)投資與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)按照國(guó)家計(jì)委發(fā)布的“建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)”的要求和規(guī)定進(jìn)行編制。15.1.2建設(shè)投資估算1、固定資產(chǎn)投資估算范圍及依據(jù)本項(xiàng)目投資估算的編制范圍包括新建項(xiàng)目生產(chǎn)線、供電工程、化驗(yàn)檢驗(yàn)設(shè)備、廠區(qū)總圖工程等等發(fā)生的費(fèi)用。投資估算編制依據(jù)如下：a、設(shè)備價(jià)格按設(shè)備制造廠的報(bào)價(jià)或近期市場(chǎng)價(jià)格估算。b、安裝工程和建筑工程按平頂山建筑工程概算定額估算。c、工程建設(shè)其他費(fèi)用按吉林省建筑工程概算定額和當(dāng)?shù)貙?shí)際估算。2、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅估算根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策不計(jì)投資方向調(diào)節(jié)稅。3、建設(shè)期利息該項(xiàng)目建設(shè)期為一年，根據(jù)國(guó)家貸款政策，本項(xiàng)目的利率按6.96%計(jì)算。4、投資估算建設(shè)投資由靜態(tài)和動(dòng)態(tài)投資兩部分組成。靜態(tài)投資包括土建、設(shè)備、安裝工程及基本預(yù)備費(fèi)；動(dòng)態(tài)投資包括價(jià)差預(yù)備費(fèi)、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、建設(shè)期利息。建設(shè)投資經(jīng)估算為4852萬(wàn)元，投資估算詳見(jiàn)建設(shè)投資估算表。15.1.3流動(dòng)資金估算該項(xiàng)目正常年需流動(dòng)資金1121萬(wàn)元。15.1.4項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資=建設(shè)投資+全部流動(dòng)資金=5973萬(wàn)元項(xiàng)目總投資估算匯總表單位:萬(wàn)元序號(hào)費(fèi)用名稱投資額占項(xiàng)目投入估算說(shuō)明合計(jì)其中外幣總投資%1建設(shè)投資4852081.24%1.1建設(shè)投資靜態(tài)部分4852081.24%1.1.1建筑工程費(fèi)86914.55%1.1.2設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)2551042.71%1.1.3安裝工程費(fèi)871.46%1.1.4工程建設(shè)其他費(fèi)用1105018.50%1.1.5基本預(yù)備費(fèi)24004.02%1.2建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分000.00%1.2.1漲價(jià)預(yù)備費(fèi)000.00%1.2.2建設(shè)期利息000.00%2流動(dòng)資金1121018.76%3項(xiàng)目總投資(1+2)59730100.00%15.2資金籌措項(xiàng)目總投資5973萬(wàn)元，其中建設(shè)投資4852萬(wàn)元，流動(dòng)資金1121萬(wàn)元。融資方案：項(xiàng)目投資擬采用合資形式籌措，吉糧米業(yè)以現(xiàn)有部分資產(chǎn)（2000萬(wàn)元）和現(xiàn)金1073萬(wàn)元與日本住友商事株式會(huì)社出資2900萬(wàn)元共同解決。合資后吉糧米業(yè)有限公司占股份51.00％，日本住友商事株式會(huì)社占股份49％。15.3資金運(yùn)籌計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)期為一年，項(xiàng)目建設(shè)資金當(dāng)年全部投入。建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑設(shè)備安裝其他合計(jì)一第一部分工程費(fèi)用=SUM(ABOVE)8692551=SUM(ABOVE)8735071.1預(yù)處理車間18946622=SUM(LEFT)6771.2浸出車間17656425=SUM(LEFT)7651.3煉油車間158821159941.4谷維素54448105121.5包裝及倉(cāng)6熱力工程758651661.7給排水工程5122191.8環(huán)保工程42248741.9總圖工程2412036二第二部分工程費(fèi)用110511052.1前期工作費(fèi)50502.2建設(shè)單位管理費(fèi)60602.3勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)1001002.4監(jiān)理費(fèi)40402.5辦公器具費(fèi)10102.6培訓(xùn)費(fèi)15152.7聯(lián)合試車費(fèi)30302.8土地使用費(fèi)80畝800800三預(yù)備費(fèi)2402403.1基本預(yù)備費(fèi)240240四建設(shè)期利息00合計(jì)4852第十六章財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)16.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明1、該項(xiàng)目評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》編制。2、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法依據(jù)本工程特點(diǎn)，所有指標(biāo)僅對(duì)本建設(shè)投資部分進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。3、產(chǎn)品及原材料、燃料價(jià)格以近期當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)格（不含稅價(jià)）為基礎(chǔ)，并預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期。16.2產(chǎn)品成本估算16.2.(1)主要原材料、燃料和動(dòng)力主要原材料價(jià)格和消耗定額由工藝專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為計(jì)算依據(jù)，價(jià)格均為到廠價(jià)。米糠：1500元/噸主要外購(gòu)動(dòng)力價(jià)格按現(xiàn)行實(shí)際價(jià)格為基礎(chǔ)，按不含稅價(jià)格計(jì)算（2）工資與福利費(fèi)用本項(xiàng)目定員113人，工資總額158萬(wàn)元。（3）固定資產(chǎn)折舊及攤銷項(xiàng)目按平均年限法計(jì)算固定資產(chǎn)折舊，房屋按20年折舊，年折舊率為5%，設(shè)備平均折舊年限按15年計(jì)算，年折舊率為7.5%。詳見(jiàn)附表固定資產(chǎn)折舊估算表。（4）修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的3.0%計(jì)取。（5）攤銷費(fèi)：無(wú)形資產(chǎn)攤銷按10年平均攤銷。詳見(jiàn)附表無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表。（6）利息支出：經(jīng)營(yíng)期每年累計(jì)借款利息計(jì)入成本中。16.2.本項(xiàng)目年均總成本為10878萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表總成本費(fèi)用估算表。16.3銷售收入及稅金 16.3.1產(chǎn)品銷售收入①米糠油3000噸，銷售價(jià)13500元/噸；②谷維素45噸，銷售價(jià)480000元/噸；③米糠粕36000噸，銷售價(jià)1180元/噸；經(jīng)計(jì)算，年均增加銷售收入為12683萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表銷售收入、銷售稅金及附加估算表。16.3.2銷售稅金估算根據(jù)國(guó)家規(guī)定，該項(xiàng)目產(chǎn)品增值稅率為13%，所得稅稅率為25%。正常年應(yīng)納增值稅=銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅=396萬(wàn)元城建稅及教育費(fèi)附加為增值稅的5%和3%，本項(xiàng)目年均上繳增值稅396萬(wàn)元，上繳所得稅443萬(wàn)元。16.4利潤(rùn)及分配經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目年均利潤(rùn)總額為1773萬(wàn)元。盈余公積金按年利潤(rùn)的10%計(jì)取，公益金按年利潤(rùn)的5%計(jì)取。稅后利潤(rùn)在供分配利潤(rùn)、提出盈余公積金和公益金后，首先用于還貸款，之后為投資收益。詳見(jiàn)附表?yè)p益表。利潤(rùn)總額a.投資利潤(rùn)率=×100%=29.68%總投資利稅總額b.投資利稅率=×100%=36.85%總投資16.5財(cái)務(wù)盈利能力分析經(jīng)測(cè)算，所得稅前內(nèi)部收益率為33.94%，高于同行業(yè)規(guī)定的基準(zhǔn)收益率18%。投資回收期為4.13年，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為29.68%，投資利稅率為36.85%。表明該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的，詳見(jiàn)附表財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表。16.6清償能力分析16.6.1借款償還本項(xiàng)目用于償還建設(shè)投資借款的資金來(lái)源有：a．可供分配利潤(rùn)b．基本折舊c．無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)等攤銷費(fèi)。16.6.2資產(chǎn)負(fù)債為了綜合反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的增減變化及對(duì)應(yīng)關(guān)系，編制了資產(chǎn)負(fù)債表，詳見(jiàn)附表資產(chǎn)負(fù)債表。項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率低，說(shuō)明財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小。16.7不確定性分析16.7.1盈虧平衡分析本項(xiàng)目建成后，在正常生產(chǎn)情況下，生產(chǎn)能力的盈虧平衡為：盈虧平衡點(diǎn)=年固定成本/（銷售收入—可變成本—稅金）×100%=52.69%經(jīng)計(jì)算表明，產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的52.69%時(shí)，項(xiàng)目即可保本。16.7.2敏感性分析在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)影響的主要因素有：銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資、生產(chǎn)負(fù)荷等，就單因素變化對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、凈現(xiàn)值及投資回收期的影響進(jìn)行了測(cè)算(詳見(jiàn)下表)。敏感性分析表序號(hào)不確定因素變化率(%)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值萬(wàn)元投資回收期年0基本方案33.94%70024.131建設(shè)投資10%23.11%146975.655%23.92%153245.533%24.26%155755.49-3%25.33%163275.34-5%25.70%165785.30-10%26.69%172065.182銷售價(jià)格10%63.24%633653.005%43.74%396583.723%36.11%301754.21-3%13.40%17278.25-5%5.56%-775613.99-10%-17.23%-3146315.003原材料價(jià)格10%-11.57%-2756715.005%7.30%-580812.133%14.32%28967.91-3%35.41%290074.25-5%42.66%377103.77-10%61.44%594693.034匯率10%24.78%159515.425%24.78%159515.423%24.78%159515.42-3%24.78%159515.42-5%24.78%159515.42-10%24.78%159515.425負(fù)荷10%27.20%196725.115%26.01%178115.253%25.52%170675.32-3%24.02%148355.52-5%23.51%140915.60-10%22.20%122315.81從測(cè)算可以看出，本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力良好，產(chǎn)品價(jià)格和經(jīng)營(yíng)成本對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響較大，由于價(jià)格因素是受市場(chǎng)制約的，而經(jīng)營(yíng)成本在很大程度上取決于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平。因此，提高生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理水平，努力降低成本，才能取得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。16.8財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)測(cè)算，所得稅前內(nèi)部收益率為33.94%，高于同行業(yè)規(guī)定的基準(zhǔn)收益率。投資回收期稅前為4.13年，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為29.68%，投資利稅率為36.85%，表明該項(xiàng)目在糧油加工行業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見(jiàn)主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表。經(jīng)可行性研究的分析，該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合區(qū)域發(fā)展方向，市場(chǎng)廣闊，經(jīng)濟(jì)效益可觀，總體來(lái)看項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力很強(qiáng)，具有良好發(fā)展前景，項(xiàng)目可行。目錄TOC\o"1-2"\h\u253321總論 1311911.1項(xiàng)目概況 1317891.2建設(shè)單位概況 3162241.3項(xiàng)目提出的理由與過(guò)程 3311231.4可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 4225921.5可行性研究報(bào)告編制原則 426521.6可行性研究范圍 5265791.7結(jié)論與建議 665262項(xiàng)目建設(shè)背景和必要性 9302042.1項(xiàng)目區(qū)基本狀況 9237942.2項(xiàng)目背景 11327472.3項(xiàng)目建設(shè)的必要性 11265903市場(chǎng)分析 14297233.1物流園區(qū)的發(fā)展概況 1479553.2市場(chǎng)供求現(xiàn)狀 1669963.3目標(biāo)市場(chǎng)定位 17108883.4市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析

17160544項(xiàng)目選址和建設(shè)條件 1950564.1選址原則 1969314.2項(xiàng)目選址 19544.3場(chǎng)址所在位置現(xiàn)狀 19297334.4建設(shè)條件 20123545主要功能和建設(shè)規(guī)模 22282555.1主要功能 22281835.2建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 26195696工程建設(shè)方案 27137726.1設(shè)計(jì)依據(jù) 27219396.2物流空間布局的要求 27262516.3空間布局原則 2853886.4總體布局 2936766.5工程建設(shè)方案 30235856.6給水工程 33115596.7排水工程 3553126.8電力工程 38288986.9供熱工程 46314656.10電訊工程 47153607工藝技術(shù)和設(shè)備方案 51276227.1物流技術(shù)方案 5142607.2制冷工藝技術(shù)方案 6769868節(jié)能方案分析 7336228.1節(jié)能依據(jù) 73176248.2能耗指標(biāo)分析 73235218.3主要耗能指標(biāo)計(jì)算 74272888.4節(jié)能措施和節(jié)能效果分析 76295509環(huán)境影響評(píng)價(jià) 83267939.1設(shè)計(jì)依據(jù) 8335089.2環(huán)境影響評(píng)價(jià)應(yīng)堅(jiān)持的原則 83134559.3項(xiàng)目位置環(huán)境現(xiàn)狀 84208539.4項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營(yíng)對(duì)環(huán)境的影響 8430919.5項(xiàng)目建設(shè)期環(huán)境保護(hù)措施 8459489.6項(xiàng)目運(yùn)行期環(huán)境保護(hù)措施 861431110安全與消防 873017710.1安全措施 872680010.2消防 88921011組織機(jī)構(gòu)和人力資源配置 921053611.1施工組織機(jī)構(gòu) 922404211.2基建項(xiàng)目部的主要職責(zé) 923031711.3運(yùn)營(yíng)管理 931573811.4人員來(lái)源、要求及培訓(xùn) 942246412工程進(jìn)度安排 96HYPER