乳業(yè)產(chǎn)業(yè)化加工鮮奶5000噸工程項目可行性研究報告

PAGEPAGE42乳業(yè)產(chǎn)業(yè)化工程建設可行性研究報告目錄第一章項目背景…………………(5)1.1國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃1.2項目由來和簡述1.3項目提出的必要性和依據(jù)1.4現(xiàn)有企業(yè)概況及利用方案第二章項目建設的有利條件和制約因素………(10)2.1項目區(qū)概況2.2項目建設所需的自然資源、經(jīng)濟和社會環(huán)境2.3建設地點和廠址選擇第三章項目承建單位基本情況…………………(13)3.1人員力量3.2技術依托3.3財務狀況第四章產(chǎn)品市場需求預測與銷售…………………(14)4.1市場預測、現(xiàn)有生產(chǎn)能力估計、供求關系分析4.2產(chǎn)品先進性、適應性和競爭能力分析4.3產(chǎn)品銷售方案、營銷策略4.4銷售隊伍與網(wǎng)絡第五章項目建設規(guī)模、建設內(nèi)容及實施進度……(19)5.1建設標準5.2建設規(guī)模5.3建設任務與內(nèi)容5.4技術來源和技術方案5.5原材料需求測算與供應渠道5.6建設工期和實施進度第六章勞動組織、管理與運行管護……………(26)6.1勞動定點、人員素質(zhì)、人員培訓6.2組織管理機構(gòu)6.3經(jīng)營管理模式6.4勞動保護與安全衛(wèi)生6.5運行管護制度第七章動物防疫和環(huán)境保護……(29)7.1生態(tài)環(huán)境影響評估7.2環(huán)保建設的對策和措施7.3環(huán)保部門意見第八章投資估算與資金籌措……(33)8.1投資估算8.2資金來源及籌措8.3資金使用及管理第九章效益分析…………………(37)9.1經(jīng)濟效益9.2風險分析9.3國民經(jīng)濟評價9.4有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計劃9.5生態(tài)效益9.6社會效益第十章結(jié)論和建議…………………(44)附表1產(chǎn)品成本核算表附表2借款還本付息表附表3現(xiàn)金流量（全部投資）附表4資金來源和運用表附表5項目損益表第一章項目背景1.1國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃根據(jù)中國是農(nóng)業(yè)大國的實情，國家始終堅持把農(nóng)業(yè)放在發(fā)展國民經(jīng)濟的首位，隨著現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和居民消費水平的不斷提高，畜牧業(yè)的發(fā)展顯得尤為重要。全國十五計劃綱要明確規(guī)定，擴大飼料作物種植面積，加強草場建設，改良畜禽品種，加快發(fā)展畜牧業(yè)，2000年畜牧業(yè)占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重達到33%左右。一杯牛奶可壯大一個民族，人類靠母乳哺育成長，牛奶被譽為人類的保姆，牛奶中含有豐富的氨基酸、維生素、礦物質(zhì)，而且易被人體消化吸收，是不可替代的營養(yǎng)食品。世界衛(wèi)生組織已把人均奶類消費量列為一個國家生活水平高低的重要標志之一。2000年9月國家農(nóng)業(yè)部、國家計委、教育部等7部局委聯(lián)合發(fā)出通知，為改善我國中小學生營養(yǎng)狀況，保證青少年的健康成長，經(jīng)國務院領導批準，決定在全國分步實施“學生飲用奶計劃”，即采取政府在宏觀上引導，政策扶持的方式，通過專項計劃向在校中小學生提供由定點企業(yè)按國家標準生產(chǎn)的學生飲用奶。實施這一計劃，對改善我國青少年的營養(yǎng)健康狀況，提高國民素質(zhì)具有重要意義，同時是加速農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進奶業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)民收入的一項行之有效的措施。根據(jù)國家和湖南省實施“學生飲用奶計劃”的具體方案，第一步抓好學生奶的奶源基地建設，近期建設南山牧場奶源基地的同時，在XX市XX區(qū)建設新的奶源基地，選擇定點企業(yè)建設產(chǎn)、供、銷一體化的學生飲用奶基地，保證學生奶的有效供給。1.2項目由來和簡述XX市“學生飲用奶計劃”主管部門在政府統(tǒng)一領導下，根據(jù)實際，組織有關部門、奶源企業(yè)和有關專家在搜集大量技術資料和實地考察調(diào)研的基礎上，制訂了十五期間發(fā)展學生奶7.3萬噸的建設方案。已通過XX市計劃委員會立項、國家工商局注冊，衛(wèi)生部門、技術監(jiān)督局等部門確認以XX市XX樂乳業(yè)公司為XX市學生奶飲用奶定點企業(yè)的備選企業(yè)。通過一年來的試驗生產(chǎn)組織質(zhì)量認證，符合國家學生飲用奶質(zhì)量標準，保證學生飲用奶“安全、營養(yǎng)、方便、價廉”原則的落實。根據(jù)國家學生飲用奶企業(yè)的要求，要堅持科技興奶，形成規(guī)?；脑仙a(chǎn)，加工與配送一條龍的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營體系。XX市XX乳業(yè)公司總規(guī)模不得低于4.5萬噸，占全市學生奶用奶量的65%左右。同時兼供城市居民用奶，以鮮液奶為主。主要供應以XX市區(qū)為中心的周圍80公里內(nèi)各縣市的中小學生用奶。使學生能飲用當日精制的鮮奶。實現(xiàn)上述目標，計劃分二步進行。第一步：學生奶、居民用奶試驗階段。按照營養(yǎng)學原則和國家綠色食品的有關標準，研制具有特色的學生奶、居民奶的配方技術和產(chǎn)品質(zhì)量標準。經(jīng)國家法定機構(gòu)檢驗合格后，正式投入生產(chǎn)。第二步：學生奶普及推廣階段。經(jīng)申請國家和省有關部門批準，將產(chǎn)品全面推廣學生奶定點供應，普及到所有中小學校爭取十五計劃未全面普及學生飲用奶。1.3項目提出的必要性和依據(jù)1.3.1（1）是改善人民生活，提高民族整體素質(zhì)的迫切需要XX市轄區(qū)域擁有人口720多萬，有中小學生130多萬人，均占全省11%，居全省各州市人口數(shù)的第一位，隨著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和人民生活水平的提高，人民食物結(jié)構(gòu)正朝著安全營養(yǎng)、方便、價廉的方向發(fā)展。牛奶消費量的高低是國民生活質(zhì)量高低的重要標志。世界人均消費牛奶已達100多公斤，中國人均只有8公斤，XX市人均生產(chǎn)在省內(nèi)最多只有0.6公斤，加上進口奶，人均消費奶全國只有10公斤左右，城市人口也不到15公斤。國家提出要推廣學生飲用奶計劃，僅此一項全省需要牛奶近60萬噸，XX市需要牛奶量達6萬多噸，這是不能依賴進口來解決的，因為進口奶是奶粉，無論營養(yǎng)價值和安全方便都不及當?shù)厣a(chǎn)的鮮奶。目前南山牧場及周邊奶源基地雖已初具規(guī)模，由于遠離城鎮(zhèn)消費區(qū)只宜加工奶粉而不宜加工鮮奶，而且僅靠南山牧場也無法滿足XX全市鮮奶的供應。因此，在XX市郊附近建設靠近消費區(qū)的鮮奶加工基地，不僅是供應學生奶的需要，也是供應城鎮(zhèn)居民用奶的迫切需求。（2）是優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入的迫切需要目前XX市畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的37.2%，雖然超過了全國十五計劃規(guī)定的指標（33%），但全省仍低1個百分點，特別是農(nóng)業(yè)人均純收入比全省平均還低7.7%，更低于全國平均及國內(nèi)先進水平。今后要優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，主要靠加速發(fā)展畜牧業(yè)，而主要靠發(fā)展草食動物，發(fā)展奶牛業(yè)。據(jù)測算種植牧草——飼養(yǎng)奶牛——采集鮮奶——鮮奶加工，多層增值總收入，是種植水稻——加工大米收入的10倍。西方發(fā)達國家一個奶牛養(yǎng)殖勞動力所創(chuàng)造的產(chǎn)值是我國水稻區(qū)農(nóng)民一人創(chuàng)造價值的幾十倍到百倍，因此種草養(yǎng)奶牛不僅是改善人民生活的迫切需要，也是優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)增加農(nóng)民收入的迫切需要，是農(nóng)民致富的好門路。（3）是增加財政稅收的迫切需要奶牛業(yè)不僅能帶動農(nóng)業(yè)種養(yǎng)加產(chǎn)業(yè)化的全面振興，還能有效增加財政稅收。養(yǎng)一頭奶牛帶來的財政稅收在1萬元以上（含飼料加工，不含奶肉深加工）。奶牛的發(fā)展可帶動以奶為原料的食品工業(yè)的發(fā)展和肉食加工的發(fā)展，對食品工業(yè)發(fā)展的貢獻是原奶產(chǎn)值的3—4倍。XX市如能實現(xiàn)6萬噸學生飲用奶計劃，所形成的工業(yè)產(chǎn)值在10億元以上。如能實現(xiàn)全市人均生產(chǎn)牛奶30公斤（全國奶業(yè)協(xié)會15年規(guī)劃目標）的目標，工業(yè)產(chǎn)值可超過400億元?？墒谷械诙a(chǎn)業(yè)國內(nèi)生產(chǎn)總值增值1/4左右。這是XX市目前在全省有比較優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)，必須抓住機遇，大力發(fā)展。1.3.2（1）1998年10月14日，中共中央十五屆三次全體會議通過《中共中央關于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作若干重大問題的決定》。（2）2000年11月，農(nóng)業(yè)部、國家計委等七部委局聯(lián)合發(fā)出的《關于實施國家學生飲用奶計劃的通知》。（3）省委副書記XX在2001年2月27日全省發(fā)展草食動物工作會上的講話（見材料）。（4）XX市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要。（5）XX市畜牧水產(chǎn)局《XX市養(yǎng)殖業(yè)“十五”計劃及15年規(guī)劃》。1.4現(xiàn)有企業(yè)概況及利用方案XX市XX乳業(yè)公司（原XX實業(yè)有限公司）于1998年2月16日登記注冊，依法成立，注冊資本為268萬元。公司已投資550萬元建起奶牛示范基地二座，液態(tài)純鮮奶加工生產(chǎn)線一條，辦公場地400平方米，普通包裝機1臺，在湖南省畜牧水產(chǎn)局領導和專家指導下，于2001年元月8日產(chǎn)品研制成功，產(chǎn)品上市很受歡迎。第二章項目建設的有利條件和制約因素2.1項目區(qū)概況XX市位于湘中偏西南，東經(jīng)109。48，—112。05，，北緯25。58，—27。40，。東臨衡陽，南連零陵和廣西，北接婁底。全市轄8縣1市3區(qū)，366個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，總?cè)丝?25萬人，土地總面積3121.8萬畝，林業(yè)用地面積1767萬畝，各類草地面積1130萬畝。草地面積和牧草擁有量居全省前列。項目建設點所在的XX區(qū)是XX市的南大門，總?cè)丝?8.3萬人，其中農(nóng)業(yè)人口13.58萬，土地面積214平方公里。其中耕地12.2萬畝，草地面積1.5萬畝。2001年XX區(qū)的國內(nèi)生產(chǎn)總值為2.21億元，農(nóng)民人平純收入為2650元。XX區(qū)在2002年3月份全面實施種草養(yǎng)畜，鮮奶加工，到目前為止，利用稻田種植牧草200畝，購進奶牛200頭，建成了吞吐量為2000噸鮮奶的加工生產(chǎn)線，已開發(fā)出學生飲用奶專用奶制品，今年預計到年底可創(chuàng)奶加工產(chǎn)值450萬元，利潤70萬元，稅金45萬元。2.2項目建設所需的自然資源、經(jīng)濟和社會環(huán)境2.2.1（1）氣候條件優(yōu)越，牧草資源豐富XX市氣候溫和,光照充足,雨量充沛，年均氣溫16.1℃—17.1℃，年日照時數(shù)1352—1654小時，年降雨量1225—1492毫米，無霜期271—309天，十分有利于牧草的生長發(fā)育，是南方牧草分布的中心區(qū)之一。而目前（2）交通便利，通訊發(fā)達項目區(qū)座落在XX市內(nèi)的XX區(qū)境內(nèi)，市委、市政府座落在XX區(qū)內(nèi)，所以XX區(qū)是XX市的政治、經(jīng)濟、文化中心，交通、通訊具有城市化水平。（3）能源供應有保障學生飲用奶加工生產(chǎn)線租賃原寶慶酒業(yè)的現(xiàn)成廠房，倉庫和設施設備、供水、供電、供氣設備先進，設施齊全，水、電、氣等能源供應有保障。（4）技術力量雄厚該公司擁有大專以上文化或各類職稱的專業(yè)技術人員30人（詳見附表），并聘任XX市畜牧水產(chǎn)局、湖南省畜牧水產(chǎn)局兩單位分別為該公司種草養(yǎng)牛、奶制品加工項目的技術依托單位，常年聘任技術人員擔任技術顧問。（5）領導重視，部門配合為了切實把乳業(yè)開發(fā)和利用工作落到實處，各級領導非常重視。市委副書記黃天錫親自掛帥，并成立了市奶牛開發(fā)領導小組，市政府副市長魏太平親自任組長，指定奶業(yè)所在縣的縣（區(qū)）長專抓此項工作。此項工作又得到了市農(nóng)村工作部、市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、市畜牧水產(chǎn)局、市財政局、銀行等有關部門的大力配合和支持，為項目的實施提供了有利的保證。2.2.2項目建設發(fā)展的制約因素主要是資金缺乏和牛群規(guī)模較小，加工能力不足。解決的辦法是：投資部門給予優(yōu)先考慮，銀行部門給予貸款支持，政府及主管部門實行政策上優(yōu)惠，資金上扶持，解決資金缺口，引進高產(chǎn)奶牛，并采用人工授精和胚胎移植技術培育優(yōu)質(zhì)牛群。2.3建設地點和廠址選擇XX市XX乳業(yè)公司辦公場地點設在XX市XX路XX區(qū)教委辦公樓二樓，辦公場地400平方米，XX乳業(yè)公司學生飲用奶制品生產(chǎn)線，設在XX市原寶慶酒業(yè)廠內(nèi)，面積3000平方米，設施齊全，二個中心奶牛養(yǎng)殖基地，設城南XX和XX大理石廠，分布XX國道旁，水源豐富，都靠邊XX段的資江上游，水質(zhì)好，交通便利，是理想的加工生產(chǎn)、種草養(yǎng)牛場所。第三章項目承建單位基本情況3.1人員力量項目承建單位XX市XX乳業(yè)公司，現(xiàn)有從業(yè)人員185人，其中管理及生產(chǎn)人員78人，其中39人具有大專以上學歷，具有中專以上學歷的25人，初中畢業(yè)生2人，49人具有專業(yè)技術職稱，其中工程師10名，工人技師2名，經(jīng)濟師10名，助理經(jīng)濟師8名，會計師2名，助理會計師1名，畜牧師6名，高級畜牧師2名，助理畜牧師11名，獸醫(yī)師3名，助理獸醫(yī)師6名（詳見專業(yè)人員花名冊），飼養(yǎng)員111名，牧草種植員33人。3.2技術依托項目分二大塊，其中牧草種植、奶牛飼養(yǎng)以市畜牧局和省畜牧局兩單位專家聘請為常年技術顧問，學生飲用奶制品加工以湖南畜牧水產(chǎn)局動物營養(yǎng)學專家為技術依托，做為常年技術顧問。3.3財務狀況XX市XX乳業(yè)公司現(xiàn)有注冊資金268萬元，總資金450萬元。該公司已完成首期投資，一條流水作業(yè)線于2002年3月20日投產(chǎn)成功，產(chǎn)品推向市場，供不應求。第四章產(chǎn)品市場需求預測與銷售4.1市場預測、現(xiàn)有生產(chǎn)能力估計、供求關系分析4.1.1市場預測1、國內(nèi)市場目前全國生產(chǎn)奶類800萬噸，其中牛奶700萬噸左右，人均占有奶類不到7公斤。而城鎮(zhèn)居民人均購奶類（奶粉折算鮮奶計算）已達10公斤左右（全國統(tǒng)計年鑒資料）。從品種結(jié)構(gòu)看人均購買鮮乳品6.18公斤，鮮酸奶0.64公斤，購買奶粉只有0.43公斤，上世紀末的5年內(nèi)，人均購買鮮奶增長近6倍，而購買奶粉只增長1倍，說明鮮奶市場空間比奶粉要大得多。全國奶業(yè)協(xié)會提出的發(fā)展目標，10—15年人均占有和消費鮮奶達到30公斤。首先在城鎮(zhèn)人口中實現(xiàn)全國奶業(yè)產(chǎn)量就要在現(xiàn)有基礎上翻一番。全國城鄉(xiāng)總?cè)丝谄毡樵?0公斤則要在現(xiàn)有基礎上增加4倍以上。其中中小學生總?cè)丝诘?8%左右，人均消費奶類50公斤，總需求量近1170萬噸，等于目前奶類總產(chǎn)量的1.5左右。2、省內(nèi)市場湖南奶類生產(chǎn)在全國居倒數(shù)第二，人均生產(chǎn)奶類僅0.1公斤多，酸奶0.2公斤，均除奶粉略高全國平均數(shù)外，總量低于全國平均5公斤左右，但目前奶類消費增長勢頭很大。今后發(fā)展趨勢如按低于全國平均5公斤計算，人均奶類產(chǎn)量達到25公斤，牛奶總需求量到2015年需186.6萬噸，年均需凈增值12.4萬噸，凈增值奶牛需2.5萬頭左右。XX市人口和奶類生產(chǎn)目前均居全省第一位，未來5年內(nèi)奶業(yè)生產(chǎn)也應比全省保持更高增長速度，人均25公斤，全市奶類產(chǎn)量需達20萬噸，需產(chǎn)奶牛4萬頭以上，平均每年凈增1.33萬噸，年均凈增產(chǎn)奶牛2700頭左右。4.1.21、南山牧場及周邊牧區(qū)，現(xiàn)有奶牛5000頭，2003年擴大到13000頭，2005年可擴大到2萬頭。南山牧場以奶粉加工為主，液奶生產(chǎn)可供應新寧、綏寧、城步3縣，總?cè)丝诤椭行W生人類約占全市的16.5%，可生產(chǎn)加工液奶3.3萬噸左右。2、XX市郊及周邊農(nóng)牧區(qū)，現(xiàn)有奶牛200頭，目前生產(chǎn)液奶不到1000噸，液奶生產(chǎn)基本上是起步階段，發(fā)展空間很大，只要優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品就會有市場，潛力很大。4.1.3目前XX市范圍內(nèi)乳品市場供求關系有兩種情況：1、南山奶粉由于國內(nèi)競爭對手很多，呈現(xiàn)供過于求的趨勢。城市居民喜歡喝鮮奶，沒有鮮奶除病人嬰兒外寧肯不喝奶也不買奶粉，農(nóng)村居民一般還沒有習慣喝牛奶，大多數(shù)農(nóng)民收入水平低還無支付能力喝牛奶，因此當?shù)厣a(chǎn)奶粉出現(xiàn)供過于求的現(xiàn)象。2、鮮液奶供不應求，生產(chǎn)上基本是空白，消費者對液奶缺乏感性認識，大有“不識廬山真面目”的感受，外地的消毒液奶，雖標明保鮮期長達數(shù)個月也不敢輕易相信。因此液奶市場空間雖然很大，仍需一個開發(fā)過程。4.2產(chǎn)品先進性、適應性和競爭能力分析1、產(chǎn)品的先進性：學生飲用奶在XX市區(qū)內(nèi)是第一家，目前在湘西南區(qū)域范圍內(nèi)除南山牧場有少量液奶外，再無第二家學生飲用奶生產(chǎn)廠家，本項目采用的先進技術和組裝配方，已達到規(guī)模經(jīng)營，在省內(nèi)也屬先進水平，在湘西南處領先水平。2、產(chǎn)品的適應性。本項目液奶產(chǎn)品采用國內(nèi)外先進的液奶消毒設備和包裝食品，無化學添加劑、無異味、無毒副作用，通過綠色食品認證，學生奶按國家統(tǒng)一標準生產(chǎn)，適應中小學生飲用。3、產(chǎn)品競爭能力。省內(nèi)現(xiàn)有兩大奶源基地（南山牧場、長沙地區(qū)）距XX市區(qū)均在200公里以上，所產(chǎn)液奶不便銷往XX市，XX市100公里以內(nèi)再無別的競爭對手。省內(nèi)的消毒奶價格昂貴，居民不放心，無法與本項目鮮液奶產(chǎn)品競爭。4.2.2本項目液奶產(chǎn)品最適宜銷往XX市區(qū)及周邊100公里內(nèi)城鄉(xiāng)居民和中小學生；改善消毒和運輸工具可直銷婁底市各縣市和XX市、永州市相鄰縣市城鄉(xiāng)居民。市場覆蓋人口約1000萬人左右，中長期目標銷售量可達30萬噸左右，消毒保質(zhì)液奶因全國各大奶源基地爭相生產(chǎn)，在大城市市場份額日益下降，后來者很難進入大中城市市場，只宜向邊遠地區(qū)農(nóng)村無奶源基地的地方開拓，市場潛力仍然很大。如西部地區(qū)湘鄂川貴桂交界區(qū)中小城鎮(zhèn)和農(nóng)村市場消毒保質(zhì)液奶發(fā)展空間很大，市場覆蓋人口可達3000萬人左右。4.3產(chǎn)品銷售方案、營銷策略4.3.11、搞準市場定位（1）鮮液奶以XX市西部各縣市學生奶為主，兼顧衡永三市和XX市城市居民用鮮奶（當日奶當日銷）。（2）消毒保質(zhì)液奶以XX市或內(nèi)城市居民為主，兼顧省內(nèi)湘西南區(qū)城鄉(xiāng)居民和全國地區(qū)貴桂川鄂與湖南交界地區(qū)。2、創(chuàng)品種特色要創(chuàng)造特色品牌，學生奶、嬰兒奶、母親奶、老年人奶、營養(yǎng)奶、強化奶、花生奶、奶糕、冰琪淋等品種多樣化少批量，提高市場應變能力。4.3.21、創(chuàng)綠色營銷理念。前提是產(chǎn)品取得學生奶證書和標牌，市場保鮮液奶取得綠色食品證書標志，取得國際ISO9002質(zhì)量認證，在銷售過程中實行綠色化操作（無病毒、無假冒偽劣、無運輸損失）。2、完善售后服務以愛心換放心。食品貴在安全、營養(yǎng)、方便、價廉，要對顧客有愛心，才能讓顧客放心喝牛奶，要樹立“顧客健康第一，產(chǎn)品質(zhì)量第一，公司信譽第一”的新理念。公司信譽要靠產(chǎn)品質(zhì)量，產(chǎn)品質(zhì)量歸根結(jié)底要使顧客喝了牛奶確實有益健康，要在“健康”上下功夫。4.4銷售隊伍與網(wǎng)絡要建立完善、高效的配送和服務系統(tǒng)。產(chǎn)品配送服務要專營化、無菌化操作，強化售后服務，開展“三到戶”活動，即送貨到戶、宣傳到戶、服務到戶，建立用戶檔案，為改進產(chǎn)品質(zhì)量和服務質(zhì)量積累有效的經(jīng)驗。在公司統(tǒng)一領導下，建立產(chǎn)品銷售專富的二級法人單位。在XX市區(qū)和縣市建立總經(jīng)銷總代理和配送網(wǎng)點，形成與生產(chǎn)規(guī)模相適應的銷售網(wǎng)絡。產(chǎn)品銷售公司和銷售網(wǎng)點實行銷售收入分成制，銷售人員的招聘及工資報酬均由銷售公司決定，總公司不予干涉?？偣疽贫óa(chǎn)品銷售管理辦法，對銷售網(wǎng)點進行間接管理。第五章項目建設規(guī)模、建設內(nèi)容及實施進度5.1建設標準5.1.11、有穩(wěn)定、保質(zhì)的鮮奶原料基地，奶牛飼養(yǎng)達到日產(chǎn)鮮奶50噸的要求，衛(wèi)生防疫體系健全。2、有符合相應規(guī)范要求的生產(chǎn)工藝和設備條件。3、有健全完善的經(jīng)營管理制度和質(zhì)量保證體系。4、有必備的檢驗儀器和素質(zhì)良好的專職檢驗人員。5、有穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量，未發(fā)生過重大產(chǎn)品質(zhì)量事故。6、有完善的、高效的配送和服務體系。7、通過國家學生飲用奶質(zhì)量認證，取得供奶資格。5.1.21、鮮奶原料基地參照學生飲用奶標準，可以按市場需求因地制宜決定。2、通過國家綠色食品質(zhì)量認證，取得綠色食品標志使用權(quán)。3、其他條件參照學生飲用奶2—6條執(zhí)行。5.2建設規(guī)模5.2.11、液態(tài)奶加工能力5000噸，其中學生飲用奶3500噸，消毒保質(zhì)液奶1500噸。2、奶源基地常年飼養(yǎng)產(chǎn)奶牛2000頭，包括后備牛、停產(chǎn)牛和公牛基本牛群達到4100頭。5.2.21、學生飲用奶示范階段，選擇有條件的中小學校進行示范，定點供應鮮奶學生人數(shù)達20萬人，液奶供應量達到5000噸，保質(zhì)液奶1500噸，液奶單位加工能力達到1.5萬噸，飼養(yǎng)奶牛達3000頭以上規(guī)模。2、學生飲用奶全面推廣階段，供應學生人數(shù)達到60萬人，學生飲用奶1.8萬噸，保質(zhì)液奶1.2萬噸，液奶總加工能力達到了3萬噸，飼養(yǎng)奶?；九Ｈ阂l(fā)展到4100頭。5.3建設任務與內(nèi)容5.3.11、建設高科技液奶加工車間和核心奶牛場，進行液態(tài)奶高新技術試驗推廣，為規(guī)模產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)積累有益的經(jīng)驗申報，學生飲用奶，綠色液奶等資質(zhì)證書。2、堅持科技興奶建設合格的規(guī)?；脑仙a(chǎn)，加工與配送一條龍學生飲用奶產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營體系，日產(chǎn)學生飲用奶30噸。3、堅持市場導向，建設高科技規(guī)?；脑仙a(chǎn)，加工與配送一條龍的綠色保質(zhì)液奶產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)營體系。5.3.21、項目構(gòu)成范圍：學生飲用奶和市場保質(zhì)奶兩個不同品種質(zhì)量要求的液態(tài)奶可以在同一產(chǎn)業(yè)鏈上實現(xiàn)。包括飼草種植加工、奶牛飼養(yǎng)、育種、擠奶、加工、配送、銷售、肉牛屠宰加工銷售等產(chǎn)業(yè)鏈的建設和組裝。2、生產(chǎn)方式：公司+基地+農(nóng)戶專業(yè)化協(xié)作，系列化生產(chǎn)。設核心奶牛場，以核心牛場為龍頭，統(tǒng)一規(guī)劃設計，統(tǒng)一技術標準，統(tǒng)一種牛繁殖供應，統(tǒng)一疫病防治，統(tǒng)一飼料（精）配方，統(tǒng)一鮮奶收購加工銷售，項目借款統(tǒng)借統(tǒng)還。農(nóng)民可分散養(yǎng)牛、分戶種植飼草，按照公司統(tǒng)一管理要求分戶搞好衛(wèi)生防疫，實行綠色化飼養(yǎng)。5.4技術來源和技術方案5.4.1液奶產(chǎn)業(yè)系列化配套技術，主要引自省內(nèi)外畜牧科研、教學和科技型企業(yè)的先進適用技術和高新技術，技術組裝要點如下：（1）奶牛高產(chǎn)高效飼養(yǎng)及綠色飼料配方喂養(yǎng)高新技術。（2）奶牛胚胎生產(chǎn)移植育種高新技術。（3）液奶保鮮加工新技術和綠色食品技術操作規(guī)格。（4）奶牛疫病防治和環(huán)保新技術。（5）鮮奶擠奶、收購、配送無菌化操作新技術。5.4.2（1）鮮奶檢測及預處理鮮奶進收奶車間經(jīng)質(zhì)檢合格后，泵入電子計量容器（磅奶槽）計量，經(jīng)凈乳、脫氣、冷卻后備生產(chǎn)，再進標準化、均質(zhì)、巴氏殺菌即可得巴氏奶（學生奶），也可進入超高溫滅菌處理（得保質(zhì)液奶）。（2）超高溫滅菌工藝巴氏殺菌后的液奶由平衡槽經(jīng)離心泵進行預熱段，加熱至75℃，經(jīng)均質(zhì)進入加熱段，加熱至137℃保持4S，進入熱回收管，冷卻至包裝溫度進入無菌包裝系統(tǒng)。（3）無菌包裝無菌包裝系統(tǒng)與超高溫處理系統(tǒng)直接連接，將細菌污染危險性降低至最低，超高溫系統(tǒng)要保持約1%回流量，以保證無菌包裝內(nèi)的正壓良好形成。（4）設備及管路清洗對原料奶設備及管路采用CIP自動就地清洗系統(tǒng)，通過計算機設定程序，完成對目標的自動清洗。（5）生產(chǎn)工藝流程圖：原料奶驗收分級→過濾→凈乳→脫氣→冷卻（儲藏）→標準化→均質(zhì)→巴氏殺菌→巴氏奶→檢察→配料↓超高溫滅菌→無菌包裝→UHT奶↓↓CIP出廠5.4.3生產(chǎn)綠色保質(zhì)液奶采用進口高溫滅菌和無菌包裝設備。目前超高溫（UHT）滅菌設備最先進的是丹麥APV。液奶無菌包裝設備有兩種：一是康美調(diào)式包裝機可包裝5種不同吞量的成品；一種是利樂包裝機固定式只能包裝一種容量。康美式價格昂貴，利樂價格較低，兩種型號技術標準（滅菌）基本接近，試驗階段擬采用利樂包裝機。擴大生產(chǎn)規(guī)模后采用康美包裝機及相應的配套設備包括預處理機、均質(zhì)機，自動清洗設備等；同時可采用進口設備。5.4.4（1）XX區(qū)在2001年6月起全面實施“種草養(yǎng)鮮奶加工項目”，購進100頭，到2002年底奶牛（含仔牛）存欄可達200多頭，自繁自養(yǎng)到2005年奶牛存欄可達2000頭以上。實現(xiàn)學生飲用奶日產(chǎn)50噸，需產(chǎn)奶牛達3000頭以上，利用現(xiàn)有基礎需凈奶牛2500頭。（2）XX市XX乳業(yè)公司已建成一條小型液奶加工生產(chǎn)線，2002年進行完善配套學生飲用奶的車間，車間產(chǎn)品質(zhì)量達到國家標準后申請學生飲用奶供應定點企業(yè)。（3）生產(chǎn)車間和核心牛場的擴建方案。在末期取得學生奶供應資格前，2003年，將安裝好學生飲用奶專業(yè)制作車間，基礎母牛達到200頭的核心奶牛場，主要建設內(nèi)容是：a、改造牛舍1000平方米（2002年底完成）；b、購液能加工設備：利樂包裝機1臺（已購1臺），無菌包裝機1臺，全封閉直冷缸3個，吸奶管3組。C、引進良種牛200頭，其中母牛196頭，公牛4頭，采用自繁自育自養(yǎng)。5.4.51、2003—2004年進行定點企業(yè)建設包括綠色保質(zhì)液奶，學生飲用奶單班按1萬噸加工能力規(guī)劃，土地占地總面積20畝，建設面積1300平方米。2、倉庫：包括原料庫、制冷、包裝材料庫、保溫庫、成品庫、車庫及其它物料庫，建筑面積2500平方米。3、動力設施、變電所、鍋爐房、冷機房、機停房、真空泵房，建筑面積500平方米。4、管理、化驗、信息等用房500平方米。5.5原材料需求測算與供應渠道5.5.11、胚胎和種牛來源、考核評價奶牛：擬分別從陜西、四川等地采購不同品系的奶牛做供體牛。胚胎立足于自行生產(chǎn)。前期若確要采購，擬從國內(nèi)內(nèi)蒙古和新疆等地采購，以避免進口胚胎的煩瑣手續(xù)，帶入瘋牛病等的威脅和巨額花銷。2、飼料需求量和供應渠道定點企業(yè)需精飼料（玉米）1.2萬噸左右，采取相關企業(yè)聯(lián)合研制配方生產(chǎn)解決。年需青飼料（牧草）19萬噸，在周邊農(nóng)村與農(nóng)戶簽訂合同建立穩(wěn)定的產(chǎn)銷合同關系，或返還肥料給農(nóng)民，或建立以優(yōu)惠價向農(nóng)民提供牛收購犢牛和鮮奶的產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)作關系，要讓種草、養(yǎng)牛的農(nóng)民先富起來。5.5.2核心奶牛場毓良種奶牛初期自繁自用，后期銷售給農(nóng)民養(yǎng)殖，液奶加工投產(chǎn)后需要原奶主要從核心牛場和農(nóng)民收購解決。要進行一系列的配套建設：1、以鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧獸醫(yī)站為依托建設養(yǎng)牛技術服務站（包括人工受精站）。2、按一頭牛一畝草地要求，每年需建人工草場1000—2000畝（包括糧改草）。3、按一頭牛2噸精料的要求，建設牛飼料加工廠6000噸/年。4、按一頭牛3立方米青貯窖建設6000立方米青貯窖和秸桿氨池。5、以養(yǎng)牛戶為單位整修牛舍配套建設和沼氣池。6、在養(yǎng)牛集中區(qū)鄉(xiāng)村建設牧道。5.6建設工期和實施進度5.6.1本項目建設年加工學生奶6000噸的定點企業(yè)，約需3年時間。2002年完成前期準備工作。2003年完成設計生產(chǎn)任務50%。2004年完成設計生產(chǎn)任務70%。2005年規(guī)?；a(chǎn)達到設計生產(chǎn)能力。第六章勞動組織、管理與運行管護6.1勞動定員、人員素質(zhì)、人員培訓6.1.1（1）管理人員10人（2）加工車間15人。其中技術開發(fā)部2人、辦公室文員1人、化驗員1人、倉儲員1人、機（水電）修工1人、操作工10人。（3）核心基地種養(yǎng)項目定點60人。按人牛固定、機械擠奶，包括飼養(yǎng)管理、護管觀察發(fā)育、擠乳、種草等。（4）專業(yè)戶，按每個勞動力養(yǎng)牛3頭，計600人。（5）市場營銷實行銷售包干提成，另招聘人員。6.1.2要求奶牛從業(yè)人員政治思想好，熱愛養(yǎng)牛及乳品加工事業(yè)，具有高中以上文化程度，開拓進取精神強，遵紀守法，身體健康。其中加工車間化驗人員要求大專以上相關專業(yè)學歷，技術開發(fā)部人員要求大專以上相關專業(yè)學歷，并具有3年以上工作經(jīng)驗或中級以上職稱。6.1.3（1）所有飼養(yǎng)管理人員上崗前必須全部進行技術培訓，基本熟悉奶牛場各環(huán)節(jié)工作情況，熟練掌握本職工作技術操作規(guī)程，了解自己所在崗位生產(chǎn)技術新動向，為上崗后開展技術創(chuàng)新奠定基礎。（2）通過發(fā)放專業(yè)書籍及專業(yè)資料鼓勵自學，通過知識競賽和勞動技能競爭來提高從業(yè)人員生產(chǎn)、管理、技術水平。（3）通過請進來傳授，派出去求學的辦法交流本行業(yè)新技術、新成果，掌握行業(yè)新動向。6.2組織管理機構(gòu)為確保項目建設的順利進行，成立項目建設指揮部，由畜牧水產(chǎn)局和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦牽頭組織，指揮部下設辦公室和技術攻關組，具體負責項目的組織、實施。6.3經(jīng)營管理模式本項目按照“公司+基地+農(nóng)戶”的模式經(jīng)營管理，奶牛養(yǎng)殖以核心奶牛場為中心，養(yǎng)牛專業(yè)戶力爭集中連片，奶業(yè)服務公司為樞紐，形成資源共有、利益共享、風險共擔的利益共同體。XX乳業(yè)公司奶業(yè)事業(yè)部奶業(yè)服務部提供原奶油加工廠研究新產(chǎn)品提供產(chǎn)品技術開發(fā)部市場營銷部技術原奶產(chǎn)品信息服務收購銷售反饋奶牛養(yǎng)中心服務養(yǎng)牛殖基地養(yǎng)牛場專業(yè)戶6.4勞動保護與安全衛(wèi)生制定勞動保護與安全生產(chǎn)制度。公司對所有招聘的勞動員工進行勞動保護與安全生產(chǎn)培訓，加工車間設置安全通道和消防通道，購置必要的消防器材，所有裸露的傳統(tǒng)裝置都加上防護罩，散熱困難的工作部件裝上換氣扇。公司將定期發(fā)放勞保用品，定期對員工進行體檢，嚴格按照衛(wèi)生部門和消防部門的要求組織生產(chǎn)?，F(xiàn)公司已經(jīng)從市衛(wèi)生防疫部門聘請了一名衛(wèi)生防疫專干做技術指導，以確保產(chǎn)品符合國標要求。6.5運行管護制度6.5.1（1）中試車間已經(jīng)建立起完備的運行管護制度，只需新增運行管護與機械維修人員1名，定點企業(yè)新增機修人員2名，人員工資計入工資成本，維修材料費用直接計入維修成本。（2）養(yǎng)?；氐倪\行管護措施在項目建成后實施。由政府成立奶業(yè)生產(chǎn)管理辦公室，由專人負責管理。6.5.2一是開展技術服務收取服務費；二是建立奶業(yè)基金，按公司銷售收入的一定比例計算，首先用于運行管護，結(jié)余部分用于奶牛防疫、人工授精補貼和價格變動時的宏觀調(diào)控以及科研開發(fā)費。第七章動物防疫和環(huán)境保護7.1生態(tài)環(huán)境影響評估7.1.1養(yǎng)牛的最大風險是疫病，國內(nèi)外都有經(jīng)驗教訓，本項目核心基地由于批量引種、集中養(yǎng)殖、牛群流動量和單位面積載畜量都比分散養(yǎng)殖大，疫病傳染機率相應加大，稍有疏忽可能造成毀滅性災難，并引起高度重視，并在建設上統(tǒng)籌安排，確保牛群健康安全。7.1.2每頭牛日（24小時）糞尿排泄量按30公斤計算，核心基地養(yǎng)牛最高為200頭，日糞尿總量6噸，如不及時處理，露天堆放臭氣污染空氣，自發(fā)排入周邊水溝或農(nóng)田，自然發(fā)酵，肥料過量，傷害農(nóng)作物，污染大氣和水體。7.2環(huán)保建設的對策和措施7.2.11、建立預防接種制度五號?。好磕暝?月、11月接種兩次，布魯氏菌?。好磕甑?2月接種M5號菌。牛出販：每年在4月、10月接種。牛氣腫疽：每年4月、10月接種菌苗。對牛群實施定期檢測，根據(jù)檢測結(jié)果，隨時修訂免疫制度，并組織實施。2、建立檢疫制度進出能牛場的牛群必須事先進行檢疫，進出奶牛場的人員必須預先嚴格消毒（建消毒處理設施）。每年10月對牛群進行結(jié)核病和布魯氏菌病的檢疫。檢出的陽性牛予以淘汰處理。對運出縣境外牛只嚴格產(chǎn)地檢疫，出省境調(diào)入車，需經(jīng)省級防疫機構(gòu)批準，必須在非疫區(qū)，并經(jīng)所在地動物防疫機構(gòu)對規(guī)定病嚴格檢疫，出具有效檢疫證明，方可調(diào)入，調(diào)入牛需在隔離舍隔離觀察一個月，方可分散農(nóng)民飼養(yǎng)。3、建立驅(qū)蟲制度春秋兩季選擇使用左旋咪唑、蟲克星、硫酸二氯酚等藥物驅(qū)除牛體內(nèi)寄生蟲。定期殺滅蜱等吸血蟲。搞好焦蟲病的防治。4、搞好環(huán)境衛(wèi)生和消毒注意牛群飲水、飼草料衛(wèi)生，定期消毒欄舍，收集牛糞進行生物工程處理。加強飼養(yǎng)管理，提高?？共∧芰?。5、建立健全疫情報告制度如發(fā)生大傳染疫情，立即向人民政府和上級業(yè)務主管部門報告，及時確診，采取果斷措施撲滅，防止病源擴散。7.2.21、采取生物技術與工程技術相結(jié)合的辦法進行綜合治理，生物技術主要推廣EM生產(chǎn)技術和生物飼料，實行全程生態(tài)養(yǎng)殖模式。2、綜合治理工藝流程圖必須建設高效率的排污設施，擬采取加工有機復合肥的綜合工藝技術（見圖）鮮牛糞→人工撿糞→ 雙輪斗車牛糞尿水→集糞池→ 固液分離→ 固形物→ 干燥脫水→ 加工復合肥液狀物→厭氧池→曝氣池→沉淀池→ 氧池塘→ 排放工藝流程說明：（1）各類牛舍的清糞方式：以人工撿糞為主，即每天由固定的人員手推雙輪車，人工撿糞2次，然后將糞便直接送至牛糞干燥車間加工成復合肥料。每棟牛舍配置專用清糞斗車1—2臺及方鏟掃肥若干。（2）各類牛舍以水沖洗排出的糞尿水，先經(jīng)集糞池濃縮后，再用泥漿泵將其輸送至9LB—40型糞水離心分離機進行固液分離，其固型物（含水75%左右）送至牛糞干燥加工車間加工成復合肥料；下部液狀物流入?yún)捬醭?，?jīng)厭氧消化處理后，再流至曝氣池氧化處理，然后流放沉淀池，經(jīng)二次沉淀處理后排入氧化塘或直接排放。經(jīng)上述處理后的污染水質(zhì)，可達國家《污水綜水排放標準GB978—88》的第二類污染物最高允許排放濃度二級標準，最后排入魚塘水田凈化養(yǎng)魚或稻田施肥。（3）濕牛糞經(jīng)干燥加工成復合肥，設計采用9IH2000B型高濕物料快速烘干濕牛糞。7.2.31、牛舍廢氣的治理設計的主要措施是加強飼養(yǎng)管理，合理安裝舍內(nèi)通風換氣設備，以確保舍區(qū)NH≤10ppm、H2S≤7ppm、CO2≤1500ppm。2、牛糞干燥車間排出的煙塵處理高溫煙通氣供給部分，包括高效燃燒及風溫調(diào)節(jié)裝置，燃燒爐本身具有除塵功能，輸出的煙道氣含塵量小，符合國家環(huán)保要求。3、病死牛處理對因傳染病而死的牛，選用生物熱坑埋法處理，即生物熱坑采用混土結(jié)構(gòu)，直徑3米，深1米，其上部設頂蓋與內(nèi)蓋，牛尸投入坑后密封坑口，經(jīng)15—20天尸體變形，4—5個月后全部分解。這時坑內(nèi)溫度高達65℃以上，長期高溫完全可以消滅病菌，分解物可作肥料，這種生物熱坑投資少，處理量大，管理方便。4、綠化美化生態(tài)環(huán)境為進一步優(yōu)化場區(qū)生態(tài)環(huán)境，本著綠化與美化相結(jié)合、綠化與防疫相結(jié)合的原則，廣種牧草、灌木，搭配部分經(jīng)濟林，保持常綠樹與落葉樹并存，重點突出美化，并使綠化工程服務于防疫，改善環(huán)境小氣候要求。7.3環(huán)保部門意見動物防疫經(jīng)市動物防疫監(jiān)督機構(gòu)鑒定，糞尿污水治理經(jīng)市環(huán)保局審查批準實施，完全可以達到國家規(guī)定的企業(yè)環(huán)保建設的標準，確保項目良種牛繁殖可持續(xù)發(fā)展。第八章投資估算與資金籌措8.1投資估算8.1.11、國家計委和建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（前期費、設計費、管理費、開辦費等）均計入固定資產(chǎn)投資計劃。2、建筑工程費主要是牛舍，液奶消毒加工包裝等建筑物新建，按當?shù)貙嶋H造價估算。3、設備費按生產(chǎn)廠家發(fā)布價和市場詢價估算。4、前期工作費、設計費按湖南省計委、省物價局（2000）湘價房字95號文件和國家計委文件，從低計費按固定資產(chǎn)投資總額的1%估算。5、管理費、開辦費按固定資產(chǎn)投資總額的2%估算。6、預備費，只計基本預備費，按工程費+其他費用（前期費、設計費、管理費等）總額的5%估算，不計漲價預備費。7、建設期貸款利息按4.32%計息。8、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政有償資金占用費按2%計。8.1.2按加工車間和核心基地、專業(yè)養(yǎng)牛戶、技術服務站3項估算，本項目總投資1531.9萬元，其中固定資產(chǎn)投資1232.4萬元，流動資金299.5萬元。（1）加工車間和核心基地估算投資766.9萬元，其中：固定資產(chǎn)投資572.4萬元，流動資金194.5萬元。A、辦公中心（營銷部、管理中心）辦公房、倉庫：500平方米×500元/平方米=25萬元；B、加工廠車間：800平方米×600元/平方米=48萬元冷藏室：500平方米×800元/平方米=40萬元貯乳槽：2t6臺×0.6萬元/臺+8t3臺×1.6萬元/臺=8.4萬元消毒乳生產(chǎn)線：1條×100萬元/條=100萬元包裝紋條：1組×12萬元/組=12萬元制冷設備：50萬元運輸車輛：3臺×8萬元/臺=24萬元安裝費：10萬元。C、核心基地辦公室、飼料庫：500平方米×500元/平方米=25萬元牛舍：1500平方米×150元/平方米=22.5萬元青貯窖：50個×1000元/個=5萬元購牛：200頭×7000元/頭=140萬元配合飼料加工機組：2萬元牧草加工機械：10臺×5000元/臺=5萬元D、其他費用：55.5萬元前期工作費與設計費：5.2萬元開辦費與管理費：10.3萬元不可預計費：40萬元固定資產(chǎn)總投資：572.4萬元。E、（1）流動資金194.5萬元，其中：建設期貸款利息21.6萬元（貸款500萬元）財政有償金占用費9萬元（占用率2%）生產(chǎn)周轉(zhuǎn)金163.9萬元。（2）專業(yè)戶總投資715萬元，其中：牛舍：6000平方米×150元/平方米=90萬元購牛：700頭×7000元/頭=490萬元青貯窖：300個×1000元/個=30萬元生產(chǎn)周轉(zhuǎn)金：700平方米×1500元/頭=105萬元（3）技術服務站：50萬元，其中：辦公室：500平方米×500元/平方米=25萬元設備：25萬元。8.2資金來源及籌措本項目總投資1531.9萬元。8.2.1計劃申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政資金500萬元（其中有償占用金425萬元），自籌資金531.98.2.2本公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)200萬元，已有一個奶類加工廠，年生產(chǎn)能力5000噸，“XX”乳業(yè)公司已通過工商注冊，現(xiàn)生產(chǎn)的“學生飲用奶”質(zhì)量好，受歡迎。項目區(qū)群眾比較富裕，年人平純收入3000元以上，自籌能力強。8.2.3本公司在銀行的信譽高，能及時償還各種貸款周轉(zhuǎn)金，市場銷量大，前景樂觀，結(jié)合有關專家考核論證都認為該項目值得放貸扶持。8.3資金使用及管理8.3.1要堅持按國家基本建設程序辦事，固定資產(chǎn)投資在批準可研報告委托有資質(zhì)的設計單位進行技術設計，并經(jīng)項目主管部門批準后才能按批準的項目資金撥款。8.3.2第九章效益分析9.1經(jīng)濟效益9.1.1基本參數(shù)：本項目設計能力年出產(chǎn)加工鮮奶5000噸，經(jīng)濟效益分析年10年，銀行貸款利息率4.329.1.21、收入部分：3500萬元（1）加工項目和核心基地：銷售加工鮮奶收入5000t×0.5萬元/t=2500萬元（2）專業(yè)戶收入：出售原料奶4000t×0.25萬元/t=1000萬元（3）總收入3500萬元2、支出部分：2409.9萬元（1）加工項目和核心基地：1829.52萬元a、原材料費：1250萬元，即向?qū)I(yè)戶購原料奶4000t×0.25萬元/t=1000萬元、包裝材料5000t×500元/t=250萬元；b、飼料費：76.32萬元產(chǎn)奶牛飼料費：200頭×2t/頭×0.15萬元/t=60萬元；6月齡至初年后備母牛飼料費：80頭×3.5公斤/天×365天×1.3元/公斤=12.29萬元6月齡母犢飼料費：70頭×2公斤/元×180元×1.6公斤=4.03萬元c、工資：155萬元飼養(yǎng)、擠奶工：50人×8000元/人.年=40萬元；管理人員：10人×15000元/人.年=15萬元；加工工資：5000t×200元/t=100萬元。D、折舊：50.6萬元產(chǎn)奶牛折舊10萬元基礎設施折舊40.6萬元E、防疫費：200頭×300元/頭=6萬元F、種草費：200頭×500元/頭=10萬元G、銷售費（包括廣告、宣傳費）：2500萬元×5%=125萬元H、管理費：2500萬元×2%=50萬元I、利息支出：30.6萬元J、水電費：5000t×80元/t+200頭×100元/頭=42萬元K、流動資金占用費：8.44萬元L、奶業(yè)基金費：24萬元M、修理費：10萬元支出總額：1829.52萬元（2）專業(yè)戶：580.38萬元飼料費：330.98萬元，其中：產(chǎn)奶牛飼料費：200頭×2t×0.16萬元/t=224萬元6月至初產(chǎn)后母牛料費：320頭×3.5公斤/天×365天×1.4元/公斤=57.23萬元0—6月母犢飼料費：290頭×2公斤/天×180天×1.7元/公斤=17.75萬元B、折舊：46.4萬元產(chǎn)奶牛折舊：35萬元基建折舊：11.4萬元C、人工費：200頭÷4頭/人×8000元/人=140萬元D、防疫費：700頭×300元/頭=21萬元E、牧草種植費：700頭×500元/頭=35萬元F、水電費：700頭×100元/頭=7萬元3、利潤：3500萬元-2409.9萬元=1090.1萬元4、銷售稅：3500×3%=105萬元5、所得稅：1090.1萬元×33%=359.7萬元6、稅后凈利潤：625.4萬元。9.1.2（1）財務內(nèi)部收益率（IRR）各年平均NCF=625.4+97/10=635.1萬元PVA10Li=1531.9/635.1=2.412查“1元的年金現(xiàn)值表”，在第4期這一行與2.412相鄰近的PVA10LI的相應折現(xiàn)率（i）為24%和28%。現(xiàn)采用直插法：24%2.4040.008？X%4%2.4120.16328%2.241x/4=0.08/0.163,x=1.96IRR=24%+1.96%=25.96%。由于內(nèi)部收益率的25.96%遠遠大于資本成本4.32%，故投資方案可行。（2）投資利潤率=（年平均利潤/項目總投資）×100%=6025.4/1531.9×100%=40.8%即1元的原始投資可賺得0.41元的凈利潤。（3）投入產(chǎn)出比：3500/1531.9=1:2:3（4）投資回收期靜態(tài)回收期=項目總投資/各年平均NCF=1531.9/653.1=2.412（年）B、動態(tài)回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份-1+（上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量）=3-1+（?-547.3?625.4）=2.88（年）（5）財務凈現(xiàn)值和凈現(xiàn)值率A、財務凈現(xiàn)值各年NCF=稅后凈利+折舊=625.4+97/10=635.1萬元未來報酬總現(xiàn)值=635.1×8.111=5151.3萬元凈現(xiàn)值（NPV）=5151.3-1531.9=3619.4萬元B、凈現(xiàn)值率=3619.4/1531.9×100%=236%。9.1.3（1）當固定成本增加10%時，財務凈現(xiàn)值=3503萬元，內(nèi)部收益率=21.64%；（2）當銷售價格下降10%時，財務凈現(xiàn)值=1894.1萬元，內(nèi)部收益率=10.19%；（3）當可變成本上升10%時，財務凈現(xiàn)值=2681.49萬元，內(nèi)部收益率=11.5%。通過上述三個因素的分析，本項目對銷售價格和可變成本的變動比較敏感，這是因為價格直接影響利潤，同時可變成本所占比重大，但財務凈現(xiàn)值都為正數(shù)，抗風險性強。9.2風險分析9.2.1加工鮮奶保本銷售量=固定成本總額/（銷售單價-單位變動成本）=300.2/(0.5-0.31)=1580噸保本銷售額=1580×0.5=790萬元本項目要想保本，只要銷量要達1580噸或銷售額達到790萬元即可。9.2.2安全邊際率=[實際（或預計）銷售額-保本銷售額]/實際（或預計）銷售額×=（2500-790）/2500×100%=68.4%按照國際企業(yè)評價安全程度的經(jīng)檢標準，安全邊際率大于41%，就認為項目經(jīng)營很安全。本項目安全邊際率達68.4%，說明抗風險能力強。9.2.3本公司現(xiàn)已有加工線一條，具備年產(chǎn)加工鮮奶5000噸的能力，立項投資進行建設，使原材料供應跟上來，實際產(chǎn)量可大于5000噸。9.2.4通過計算，本項目的內(nèi)部收益率為25.96%,遠遠大于資本成本（4.32%），銷售價格的變動影響最大，價格下降10%時，內(nèi)部收益率下降15.77%，說明未達到現(xiàn)行銷售價格時，收益變動最為敏感，但通過市場調(diào)查和預測，現(xiàn)行價格比較合理，隨著人民生活水平的進一步提高，銷售價格可能還會上升，市場潛力大，不影響未來10年的銷售。9.2.5發(fā)展奶業(yè)是XX市“十五”期間養(yǎng)殖業(yè)的重點，今年十年，奶牛的發(fā)展將不斷增加，因此原奶的供應（即原材料）不成問題。一頭奶牛在產(chǎn)奶半年后按肉牛價格出售，仍有2000多元的殘值，因此奶業(yè)發(fā)展風險性小。9.3國民經(jīng)濟評價本項目建成并達到設計能力后，每年可創(chuàng)產(chǎn)值3500萬元，以創(chuàng)稅收460萬元，項目區(qū)專業(yè)戶戶平均增加純收入10000元。同時增強對于項目區(qū)群眾的自我售量發(fā)展能力和生產(chǎn)后勁有著極其重要的影響。9.4有償資金銀行貸款歸還措施與歸還計劃項目共投資1531.9萬元，其中申請國家財政資金500萬元，銀行貸款500萬元，群眾和單位自籌531.9萬元。國家財政資金中，有償資金425萬元，加上銀行貸款500萬元，共需償還借款925萬元，計劃從生產(chǎn)期的3年開始償還，用2年時間還清，還款資金從純利中規(guī)劃（見附表2和附表5），為了保證還款，請XX區(qū)財政局擔保。9.5生態(tài)效益根據(jù)環(huán)保部門的意見和本項目的環(huán)保方案，項目污染較小，同時采取相應的措施，將牛糞加工成有機復合肥，可年產(chǎn)復合肥2000噸，相當于碳胺300噸，鉀肥100噸，處理后的牛尿水可供養(yǎng)魚和稻田施肥。因此，發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)可以直接提高資源綜合利用率，既可消除資源廢棄所帶來的環(huán)境污染，又可促進生物體多樣化、促進種植業(yè)向三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，促進農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。項目采用無污染無病毒養(yǎng)殖技術，生產(chǎn)生物有機肥又直接促進無公害農(nóng)業(yè)和綠色食品的發(fā)展。9.6社會效益本項目建成后，可向社會提供加工鮮奶5000噸，對于改善城鄉(xiāng)居民特別是學生的營養(yǎng)結(jié)構(gòu)有較大的促進作用。直接提供就業(yè)崗位85人，解決農(nóng)村剩余勞動力600多人的就業(yè)問題，還可促進第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。第十章結(jié)論和建議本項目符合國家現(xiàn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，與XX市XX區(qū)十五期間畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃合拍，已經(jīng)市計委立項。項目的選項準確，地理位置優(yōu)越，布局安排合理，論證充分，設計的程序操作簡便，項目建成后可產(chǎn)生巨大的社會、生態(tài)、經(jīng)濟效益，是一個切實可行的好項目，建議上級農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和其他有關部門立項支持。目錄1、總論 11.1項目名稱及承建單位 11.2可行性研究報告編制的依據(jù)及原則 21.3項目研究范圍 31.4項目概況 31.5主要技術經(jīng)濟指標表 51.6結(jié)論 52、項目建設的背景及必要性 62.1項目背景 62.2項目建設的必要性 82.3項目建設規(guī)劃 92.4項目建設的優(yōu)勢條件 103、市場預測 123.1市場需求分析 124、建設場址與建設條件 144.1場址選擇 144.2場址條件 144.3社會經(jīng)濟條件 164.4交通、通訊條件 175、技術、設備和工程方案 175.