項(xiàng)目8-日終處理

項(xiàng)目八日終處理

銀行的計(jì)算機(jī)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)都包含日終平賬系統(tǒng)一般分為四個(gè)層次：

交易級(jí)平賬柜員級(jí)平賬網(wǎng)點(diǎn)級(jí)平賬全中心平賬交易級(jí)平賬由系統(tǒng)自動(dòng)完成，以下進(jìn)針對(duì)柜員級(jí)平賬和網(wǎng)點(diǎn)級(jí)平賬進(jìn)行介紹。2009年3月18日.模塊1柜員日終軋賬簽退處理作為一名臨柜柜員，每天辦理完日程業(yè)務(wù)后必須進(jìn)行日終平賬，包括步驟如下：

檢查柜員平賬器打印柜員平賬報(bào)告表、柜員重要空白平賬核對(duì)表整理核對(duì)交易清單賬實(shí)核對(duì)2009年3月18日.業(yè)務(wù)操作一：柜員日終平賬柜員平賬器是否平衡檢查賬實(shí)是否相符現(xiàn)金入庫重要空白憑證的核對(duì)與上繳掛賬，次日處理長短款處理是是否否柜員日終平賬操作流程2009年3月18日.主要的操作要點(diǎn)如下：1.檢查柜員平賬器柜員日終結(jié)束業(yè)務(wù)操作前，必須檢查自己負(fù)責(zé)的平賬器是否結(jié)平為零。輸入流水平賬的交易代碼，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行平賬。如果借貸方金額相等，說明當(dāng)天的賬務(wù)平衡，根據(jù)系統(tǒng)提示可打印流水賬和軋賬單；如果借貸方金額不等，說明有錯(cuò)賬存在，查找到錯(cuò)賬后，經(jīng)主管審批、授權(quán)作抹賬交易；對(duì)當(dāng)日不能核銷的賬項(xiàng)應(yīng)該掛賬，次日查清原因后再進(jìn)行相應(yīng)處理。2009年3月18日.2.打印柜員平賬報(bào)告表、柜員重要空白憑證核對(duì)表檢查柜員平賬器，軋平當(dāng)天賬務(wù)后，打印平賬報(bào)告表和柜員重要空白憑證核對(duì)表。2009年3月18日.3.整理核對(duì)交易清單整理核對(duì)交易清單時(shí)需注意檢查：交易清單的數(shù)量與“柜員平賬報(bào)告表”上交易清單數(shù)是否相符，交易清單上的序號(hào)（傳票號(hào)）是否保持連續(xù)；按傳票號(hào)從小到大的順序整理、排列交易清單，原始憑證作為交易清單的附件。2009年3月18日.4.檢查賬實(shí)是否相符（1）柜員清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)物（2）電子錢箱與實(shí)物錢箱余額核對(duì)。通過“柜員現(xiàn)金明細(xì)查詢”交易查詢當(dāng)天應(yīng)由自己保管的現(xiàn)金數(shù)，打印現(xiàn)金日結(jié)單，并與實(shí)際錢箱中的現(xiàn)金數(shù)進(jìn)行核對(duì)。如果不符，應(yīng)遵循“長款歸公，短款自賠”的原則進(jìn)行處理。2009年3月18日.（3）上繳錢箱及現(xiàn)金。檢查庫存現(xiàn)金余額是否超過柜員日終限額，如超過限額，使用“現(xiàn)金上繳”交易將超過部分上繳，再使用“繳錢箱”交易將柜員錢箱上繳給管庫員。管庫員使用“收錢箱”交易將柜員的錢箱收繳上來。（4）現(xiàn)金入庫?，F(xiàn)金的實(shí)物由業(yè)務(wù)主管人員復(fù)點(diǎn)，并與柜員現(xiàn)金日結(jié)單核對(duì)，無誤后在柜員現(xiàn)金日結(jié)單上簽章確認(rèn)。核對(duì)無誤的現(xiàn)金實(shí)物須經(jīng)雙人加鎖封包后交管庫員保管。2009年3月18日.5.重要空白憑證的核對(duì)與上繳每日營業(yè)終了，柜員應(yīng)將重要空白憑證與相關(guān)登記薄進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，確保賬實(shí)、賬賬核對(duì)相符。通過“柜員憑證明細(xì)查詢”交易查詢當(dāng)天的憑證明細(xì)，打印憑證查詢單，核對(duì)柜員保管的各種重要空白憑證的數(shù)量和起始號(hào)碼，并將其與“柜員重要空白憑證核對(duì)表”上的憑證數(shù)量相核對(duì)。剩余的重要空白憑證經(jīng)主管柜員審查核對(duì)后連同公章入庫保管。2009年3月18日.業(yè)務(wù)操作二：柜員日終簽退柜員日終簽退的操作要點(diǎn)1.完成日終平賬，移交平賬報(bào)告表及交易清單營業(yè)終了，柜員須認(rèn)真進(jìn)行記賬憑證與原始憑證、現(xiàn)金實(shí)物與柜員現(xiàn)金箱、重要空白憑證實(shí)物與柜員憑證箱的核對(duì)，保值憑證順序號(hào)連續(xù)并與平賬報(bào)告一致。核對(duì)無誤后，柜員按平賬報(bào)告表、記賬憑證、原始憑證及附件的順序整理，將平賬報(bào)告表及交易清單一并交坐班主任、主管或復(fù)核員審核。2009年3月18日.2.辦理柜員簽退坐班主任、主管或復(fù)核員復(fù)核各柜員提交的平賬報(bào)告表及交易清單無誤后，臨柜柜員辦理簽退手續(xù)。臨柜柜員簽退時(shí)，只需輸入簽退的交易代碼，根據(jù)系統(tǒng)提示選擇相應(yīng)的簽退方式即可。2009年3月18日.3.空要器具、印章、現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證入庫保管營業(yè)終了，柜員將壓數(shù)機(jī)、印章、現(xiàn)金、重要單證和有價(jià)單證各自裝入手提保險(xiǎn)箱入庫保管。2009年3月18日.模塊2營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終業(yè)務(wù)處理各臨柜柜員平賬和簽退后，整個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)還要進(jìn)行日終業(yè)務(wù)處理，也包括平賬和簽退。2009年3月18日.業(yè)務(wù)操作一：營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終平賬匯總軋差打印清單營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終平賬的操作流程如下2009年3月18日.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終平賬的操作要點(diǎn)1.匯總軋差各柜員軋賬平衡后，由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)日處理的業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總軋差，確保網(wǎng)點(diǎn)借貸方發(fā)生額與各柜員軋賬發(fā)生額匯總數(shù)一致。2.打印清單網(wǎng)點(diǎn)軋差平衡后，打印網(wǎng)點(diǎn)平賬報(bào)告表、會(huì)計(jì)平賬移交單、現(xiàn)金收付匯總表、現(xiàn)金借貸匯總表等各種清單。2009年3月18日.3.賬務(wù)核對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)平賬報(bào)告表上的現(xiàn)金余額與各柜員實(shí)際現(xiàn)金余額加庫存現(xiàn)金余額的合計(jì)數(shù)核對(duì)相符；并與現(xiàn)金余額結(jié)計(jì)表核對(duì)相符；報(bào)告表上的憑證余額應(yīng)與各柜員實(shí)際憑證余額加庫房存放憑證余額的合計(jì)數(shù)核對(duì)相符。4.憑證整理移交營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管將柜員移交憑證整理后交事后監(jiān)督。2009年3月18日.業(yè)務(wù)操作二：營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終簽退營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終簽退的操作要點(diǎn)1.完成網(wǎng)點(diǎn)日終平賬營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管或主辦認(rèn)真審核各臨柜柜員提交的柜員平賬報(bào)告表及交易清單，使用各種“查詢”交易進(jìn)行賬賬、賬實(shí)核對(duì)，