貸款審查及審批

德國技術(shù)合作公司郵儲(chǔ)項(xiàng)目培訓(xùn)資料貸款審查和審批2009年5月PSBC-GTZ小額貸款與零售銀行項(xiàng)目組Name貸款審查及審批要素1.檢查合規(guī)性（審查崗）2.抽查細(xì)節(jié)，查看是否有計(jì)算錯(cuò)誤（審查崗）3.關(guān)注客戶的貸款目的，評(píng)價(jià)是否合理4.評(píng)估衡量非財(cái)務(wù)信息是否邏輯對(duì)稱5.衡量財(cái)務(wù)信息邏輯檢驗(yàn)是否合理6.衡量保證人質(zhì)量7.總體評(píng)價(jià)

Name合規(guī)性檢查貸款最重要及最基本的一點(diǎn)，是信貸員按規(guī)范完成了分析。那么，如何迅速判斷信貸員貸款分析的合規(guī)性呢？查看現(xiàn)金和銀行賬戶清點(diǎn)應(yīng)收款存貨數(shù)據(jù)完整性Name查看現(xiàn)金及銀行賬戶根據(jù)小額貸款信貸技術(shù)以及業(yè)務(wù)流程，信貸員必須清點(diǎn)客戶手頭的現(xiàn)金。通過這個(gè)程序，提高客戶對(duì)銀行的重視，同時(shí)，為通過現(xiàn)金的財(cái)務(wù)檢驗(yàn)收集數(shù)據(jù)。清點(diǎn)的現(xiàn)金體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上。

但是，在實(shí)際工作中，很多時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表上沒有數(shù)目，原因可能是：

1.客戶不配合：客戶因?yàn)轱L(fēng)俗問題，拒絕出示現(xiàn)金。根據(jù)我們?cè)谥袊?xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)，基本上我們的標(biāo)準(zhǔn)客戶在良好的溝通基礎(chǔ)上，是愿意出示現(xiàn)金的。因此，建議對(duì)拒不配合的客戶停止調(diào)查。

2.信貸員違規(guī)：實(shí)際上，在很多情況下，是信貸員自己覺得不好意思清點(diǎn)客戶現(xiàn)金，根本就沒有向客戶提出清點(diǎn)要求。Name查看現(xiàn)金及銀行賬戶判斷：根據(jù)客戶的生意特點(diǎn)，判斷客戶手頭是否應(yīng)該有現(xiàn)金。（例如，下午時(shí)刻，分析超市、飯店、出租車等客戶，這類客戶應(yīng)該有營業(yè)款以及營業(yè)必備零錢等等）如果資產(chǎn)負(fù)債表上有現(xiàn)金數(shù)目，但是是整數(shù)，可以詢問信貸員是否親眼看見了相應(yīng)金額的現(xiàn)金，或是否有留存清點(diǎn)現(xiàn)金的影像資料。如果客戶的項(xiàng)目成本遠(yuǎn)大于貸款金額，必須要求信貸員看見客戶的銀行存款，以進(jìn)行貸款目的的驗(yàn)證，并降低銀行發(fā)放貸款后客戶由于資金缺口可能過大帶來的風(fēng)險(xiǎn)。Name應(yīng)收款在實(shí)際工作中，應(yīng)收款信息獲取類似現(xiàn)金清點(diǎn)，審查崗應(yīng)該根據(jù)生意特點(diǎn)，判斷客戶是否應(yīng)該有應(yīng)收款。如果信貸員說客戶沒有應(yīng)收款，那么審查崗可以根據(jù)客戶的貸款目的，加上客戶生意的周期性和特點(diǎn)，判斷這個(gè)說法是否合理。如果不合理，則表明信貸員的分析不完整，應(yīng)該要求補(bǔ)充分析。如果在資產(chǎn)負(fù)債表中，應(yīng)收款是整數(shù)，審查崗應(yīng)該進(jìn)一步檢查應(yīng)收款的詳細(xì)列表。信貸員必須列出應(yīng)收款中占比比較大的客戶的信息及應(yīng)收款形成時(shí)間、預(yù)計(jì)還款日期等其他信息。Name存貨小額貸款信貸技術(shù)要求信貸員必須清點(diǎn)存貨。對(duì)于有經(jīng)驗(yàn)的信貸員可以用估算法估算存貨，但是必須向?qū)徺J會(huì)成員說明估算的方法。我們可以接受客戶自己提供的存貨清單，但是信貸員必須對(duì)其上所羅列的存貨進(jìn)行抽點(diǎn)以核實(shí)其真實(shí)性。如果資產(chǎn)負(fù)債表上的存貨為整數(shù)，審查崗應(yīng)詢問信貸員的清點(diǎn)或估算方法，對(duì)于沒有合理解釋僅僅憑客戶口述數(shù)字記錄的不予采納。Name數(shù)據(jù)完整性對(duì)于一張資產(chǎn)負(fù)債表上僅僅只有存貨一項(xiàng)的調(diào)查報(bào)告，一般我們認(rèn)為信貸員沒有進(jìn)行合規(guī)調(diào)查。對(duì)于損益表上只有平均月份一欄數(shù)據(jù)的調(diào)查報(bào)告，一般我們也認(rèn)為信貸員沒有進(jìn)行合規(guī)調(diào)查。對(duì)于沒有任何淡旺季的生意必須要求合理的解釋。對(duì)于淡旺季明顯的生意，信貸員不可以以“謹(jǐn)慎”原則作為借口只列入淡季或平季的數(shù)據(jù)。小額貸款信貸技術(shù)要求調(diào)查報(bào)告要盡可能真實(shí)的反映客戶的經(jīng)營情況，并可以為數(shù)據(jù)的累積及行業(yè)信息的匯總打下很好的基礎(chǔ)。對(duì)于客戶經(jīng)營了一年以上的生意，要求損益表數(shù)據(jù)必須覆蓋客戶的一個(gè)完整生意周期！Name案例：飯店信貸員于2009年3月13日下午14點(diǎn)至17點(diǎn)去客戶老李的飯店進(jìn)行了分析?；氐姐y行以后，小張根據(jù)其獲得的數(shù)據(jù)進(jìn)行了資料整理，并與3月16日提交貸審會(huì)申請(qǐng)批準(zhǔn)10萬的貸款申請(qǐng)。老李的飯店經(jīng)營了3年，主營火鍋兼一些炒菜?？蛻舫酥苓呅^(qū)的零散客戶外，還有一些銀行等固定大單位每月會(huì)簽單消費(fèi)，月底或季度結(jié)帳。簽單消費(fèi)額大概能達(dá)到每月飯店?duì)I業(yè)額的40%。信貸員提交的調(diào)查表格上的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表如下：Name案例層：飯蛋店（柳續(xù)）資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金及銀行存款應(yīng)付款現(xiàn)金1000銀行存款預(yù)收款預(yù)付款0應(yīng)收款0商業(yè)信貸存貨500流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1500其他借款固定資產(chǎn)100000負(fù)債合計(jì)0其他資產(chǎn)0所有者權(quán)益101500總資產(chǎn)合計(jì)101500負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)101500Na饞me案例襪：飯瞎店（童續(xù)）項(xiàng)目1月2月平均月份營業(yè)收入500006000055000可變成本250003000027500毛利潤250003000027500固定支出工資300030003000租金300030003000水電費(fèi)500500500交通費(fèi)200200200招待費(fèi)100010001000其他稅收500500500其他費(fèi)用總額820082008200營業(yè)利潤168002180019300其他家庭支出200020002000其他支出其他收入每月凈收入148001980017300Na鄉(xiāng)豐me抽查井計(jì)算驚錯(cuò)誤抽查饅調(diào)查飯報(bào)告瓣上的睬毛利撓率或緊損益拖表的搞計(jì)算糠，及叫時(shí)發(fā)輔現(xiàn)信浴貸員圍的計(jì)撇算錯(cuò)勢(shì)誤。計(jì)算蜓錯(cuò)誤豆是信快貸工牙作中祥最低匯級(jí)的狂錯(cuò)誤膛！也填是作暴為銀閱行工衫作人嚷員所摧不應(yīng)蔬該出稀現(xiàn)的河錯(cuò)誤皇！含有益計(jì)算特錯(cuò)誤脅的分哲析，馬是不盆能作斑為決菠策依名據(jù)的拴，因雅此，森審查作崗必潮須抽被檢。伸如果澇貸審胃會(huì)上禾發(fā)現(xiàn)目有審你查崗?fù)砦闯樾蹤z出賺的計(jì)姥算錯(cuò)增誤，滅應(yīng)視燦該計(jì)雙算錯(cuò)柴誤對(duì)縫貸款店決策恩的影紀(jì)響，決做出姜是否速應(yīng)該未要求濟(jì)信貸平員先作暫時(shí)攏下會(huì)嘆，改候正調(diào)步查報(bào)純告后扶再重瞞新上黎會(huì)的腦決定泰。Na煩me評(píng)價(jià)沈客戶晝貸款掛目的誤合理神性貸款佳目的完是貸迎款審愿核最尺重要斬的支含柱之列一，撥客戶俯必須哈有明躺確的趙貸款焦需求咳并且礙合理筍。小斧額貸憐款的駛一項(xiàng)啊原則貍為：弄不給極任何麥沒有艷合理敲貸款潤目的淋的申詠請(qǐng)?zhí)岷９┲юW持。貸款抄目的丟是小額貸款酬分析胳中重誓要部龜分。顛客戶申請(qǐng)貸款裕是建是立在察可以喬通過尿增加逗的資涌金獲捏利的勝預(yù)期套上，因此如果怨客戶優(yōu)無法劇或不沿愿意糞提供夜其詳探細(xì)的蛋“預(yù)劈燕期”貧，那秀么，拔信貸庫員及審言貸會(huì)就必呀須考走慮為沉什么便。實(shí)鼠際工倆作中集，僅量以流網(wǎng)動(dòng)資怕金，庸周轉(zhuǎn)稈需要青，或眨者投資作為頸貸款牲需求柱是不抄夠的皂。審貸跪會(huì)不膠應(yīng)該蠻接受喘貸款芳目的肥為“稠資金言周轉(zhuǎn)憤”或殺“擴(kuò)茄大經(jīng)該營”圖之類逃含糊幸不清綢的貸厚款目氏的。Na年me評(píng)價(jià)按客戶陪貸款箭目的巴的合繪理性客戶殘如果擔(dān)申請(qǐng)軌貸款塊目的掘?yàn)榱鲃?dòng)撇資金，信喂貸員競必須沫了解狡客戶科具體秀的進(jìn)帖貨金父額，四進(jìn)貨抹渠道正，進(jìn)稠貨時(shí)腹間，射這些綱信息荒必須飲與客寶戶的狹經(jīng)營庭季節(jié)吸性邏評(píng)輯對(duì)樹稱。鄭必要贈(zèng)的時(shí)孔候（畏如果認(rèn)金額驗(yàn)較大勢(shì)，而之且客蕩戶的像進(jìn)貨嚼渠道將為單竿個(gè)上集游供劉應(yīng)商豈，如最客戶燙是某賀品牌持代理脂，貸書款目落的是史年末屈進(jìn)貨哭沖返窯點(diǎn)）筑，可滅要求酒將貸街款直頂接通脈過本米銀行丈打入洋上游幫客戶落賬戶忍。Na愈me評(píng)價(jià)果客戶蹤蝶貸款則目的忌的合禿理性如果茶客戶取申請(qǐng)盼貸款登目的摟是投資，信治貸員凡必須酒了解嬸投資舉的細(xì)亂節(jié)。娃如進(jìn)堡設(shè)備音，那舍么信俘貸員洪必須齡獲知射設(shè)備涌名稱倒，投錘資金永額，迫上游使供貨桐商信補(bǔ)息，紡什么遼時(shí)間墨完成館投資培等信升息。戚這些臨信息粘，必高須與訊客戶躺的業(yè)裝務(wù)發(fā)赴展邏預(yù)輯對(duì)嶄稱。紛（比疤如，質(zhì)客戶填尚有盼大量鋤的生邁產(chǎn)能膀力沒岸有使抬用，仰這個(gè)消時(shí)候榆，進(jìn)毒新設(shè)究備增棒加生嶄產(chǎn)能刑力就票顯得宮不合蛙理）鋤。必栽要的將時(shí)候吉，可方要求效將貸榆款直刷接通障過本晴銀行扮打入賽上游雜供應(yīng)踐商賬搖戶。Na某me評(píng)價(jià)財(cái)客戶瘡貸款貪目的晚的合族理性在實(shí)律際工譜作中議，我扣們可彼以用磚“客戶咐是否哀接受嗽將批奏準(zhǔn)的血貸款曲直接塌從客怪戶賬惹戶打穿入上讀游客紐奉戶賬出戶中”這襖樣的束問題堆來感覺客戶門貸款邁目的漿的真扒實(shí)性林。有堪些貸獸款不帆適合味這樣狂的問笑題，依例如奧，客摘戶上充游有表很多狼供應(yīng)附商，考貸款旦需求姓也是絞為了虎從很步多供要應(yīng)商已處采西購。腰但是萍，對(duì)爐于投坡資類突型，觸比如臣客戶孝要購洋買某耐機(jī)器申設(shè)備塞，或葛者比適如客濟(jì)戶是草專賣擴(kuò)品牌量商需躬要從姿上游矮進(jìn)貨平等等忽，這潮樣的筆要求羞是合丘適的廚。Na束me非財(cái)稀務(wù)信積息評(píng)烏估貸審宅會(huì)成糾員必睜須根綿據(jù)“慘不對(duì)鉗稱偏算差分戴析模嫩型”祝，對(duì)面客戶思非財(cái)體務(wù)信濁息標(biāo)屠桿顯畫示情沫況加漢以分姻析和央評(píng)估悉。如勉果有極偏差龍，必休須獲直得合旅理的魚解釋侮并作著出風(fēng)桂險(xiǎn)判例斷。塞對(duì)于泉偏差距明顯袖，又憑沒有欠合理某解釋臥的客稠戶，翁必須必打回色申請(qǐng)楊，補(bǔ)守充分蜓析。結(jié)合聚“不銅對(duì)稱庸偏差濕分析渾模型似”，鉗貸審庫會(huì)成然員應(yīng)暫重點(diǎn)疼關(guān)注微客戶亦過往喬的經(jīng)襪營歷姻史、齡資本是累積屯的過鎮(zhèn)程以最及客綱戶過聲往的誓征信脆情況憤，對(duì)編客戶霉的持侮續(xù)經(jīng)強(qiáng)營意爽愿和具穩(wěn)定骨經(jīng)營寇能力覽以及必還款境意愿何做出另評(píng)估彼。Na楚me案例客戶情況保證人情況婚姻狀況年齡經(jīng)營年限居住年限財(cái)產(chǎn)狀況信用記錄子女配偶婚姻狀況年齡工作/經(jīng)營年限財(cái)產(chǎn)狀況工作情況離異55-601-3年3-10年少量私人財(cái)產(chǎn)非主觀不良信用記錄無事無事離異55-601-3年少量私人財(cái)產(chǎn)其他單位再婚45-555-10年10年以上部分私人財(cái)產(chǎn)良好信用記錄/無信用記錄工作/參與生意其他工作再婚45-555-10年部分私人財(cái)產(chǎn)其他穩(wěn)定單位已婚30-4510年以上本地人良好私人財(cái)產(chǎn)上學(xué)/年幼參與生意已婚30-4510年以上良好私人財(cái)產(chǎn)公務(wù)員/當(dāng)?shù)刂饕髽I(yè)員工未婚20-301年以下3年以下沒有私人財(cái)產(chǎn)不良信用記錄無子女其他生意未婚20-301年以下沒有私人財(cái)產(chǎn)無單位Na那me財(cái)務(wù)哀信息下邏輯纏驗(yàn)證艇的合慢理性根據(jù)朝調(diào)查混報(bào)告游中，嘆信貸擁員對(duì)乘營業(yè)鄭額及所毛利喪率的擇驗(yàn)證沸方法嶺，貸礦審會(huì)追成員量可以土判斷豬信貸酬員是教否通邀過各任種“后合理弟”的妻方法央，對(duì)扣獲取愚的財(cái)帽務(wù)數(shù)吉據(jù)進(jìn)暴行了陽檢驗(yàn)須。在這冒個(gè)檢型驗(yàn)中糠，要賽注意積檢驗(yàn)傘方法抄的合周理性嚷。如果執(zhí)檢驗(yàn)恥偏差功過大畢，而岔信貸抓員還償是建蹦議批吊準(zhǔn)貸窮款的娛，應(yīng)隙詢問擁信貸確員原筐因。著如果波原因餡不清棟晰，敲可以碑打回籠補(bǔ)充困分析痕或者健拒絕匠該申塑請(qǐng)。Na承me財(cái)務(wù)茅信息秧邏輯谷驗(yàn)證揪的合抽理性實(shí)際更工作沫中，就有不極少方拾法，艱能幫鹽助貸舞審會(huì)創(chuàng)成員野迅速疼把握遷要點(diǎn)桂：查看嚴(yán)存貨敘與月命銷貨禽成本廁比例婆，根畫據(jù)客暫戶進(jìn)階貨特目點(diǎn)判縱斷其嘉是否遼有新蔥的進(jìn)晃貨需艙求（但例如謠，客當(dāng)戶存幸貨6萬，丘月營胖業(yè)額1萬，輝毛利踏率20采%，那姿么就妨要考記慮客朽戶是島否有散死貨菠，判例斷客鍛戶的雨經(jīng)營稼與變末現(xiàn)能廊力。棄如客雙戶沒搭有死擠貨，飯那么避客戶兇必須酷解釋趁進(jìn)新春貨的追原因必）。Na鬧me財(cái)務(wù)告信息幼邏輯唯驗(yàn)證毅的合葵理性查看浙應(yīng)收養(yǎng)款與殿月銷綱售額自比例禮。如強(qiáng)果比蓬例過萄高，揭貸審疤會(huì)成瘋員必勇須考哈慮應(yīng)浴收款模的可目回收工性以呀及客儀戶現(xiàn)肺金周安轉(zhuǎn)的炎連續(xù)吩性。橫特別巾對(duì)于炒針對(duì)歪單位剃的餐識(shí)飲行綠業(yè)，鬼以及隙工程基類生芬意，當(dāng)應(yīng)收頃款問銹題是誦貸款蓄安全辣的核茅心問雹題。查看既客戶才資產(chǎn)冒規(guī)模蘿和每儲(chǔ)月凈蛾收入潮之間博的邏裂輯合絮理性碌。如邀果客倆戶每姑月有噴很高當(dāng)?shù)膬魧W(xué)收入困，但影是資蹈產(chǎn)規(guī)取模很蒼小，抗必須盯注意弱客戶劑資金沫的流區(qū)向和牲去處拜，或錫者信儲(chǔ)貸員示是否芳過高賊估計(jì)丹的客謙戶的己月銷破售額閥、毛戲利率錢等等和；如伴果客沉戶的明資產(chǎn)亞規(guī)模割明顯父大于臭每月鈴凈收擋入的復(fù)累積爐，必就須注抵意客植戶是求否有叉其他弦負(fù)債昨等。Na雄me衡量仍保證良人質(zhì)奧量保證炭人社牌會(huì)成離熟度如果碑客戶惜年齡睬很小柱，而走保證壺人年笛齡也仁很小果的話訊，一眨般會(huì)吧認(rèn)為蘇風(fēng)險(xiǎn)蝦比較嚇大，觸因?yàn)殡A年齡據(jù)和社限會(huì)成允熟度碑在某粱種程樓度上昆成正破比，飄貸審晉會(huì)成因員必畝須考維慮他皆們的凍性格超及社五會(huì)穩(wěn)丹定性煎。保證頃人對(duì)值借款口人的飾了解保證丑人必腦須對(duì)蜜借款流人的銷生意判有一條定了李解。降信貸靈員不己能僅抽僅核轉(zhuǎn)實(shí)保悠證人臂的身票份和兆單位遞，必飄須詢謎問保好證人責(zé)對(duì)借更款人王的了索解程礦度及更為什臭么愿趣意為土客戶哨擔(dān)保句。Na倒me衡量柏保證慌人質(zhì)編量保證前人對(duì)文借款現(xiàn)人的推影響牢力在小熟額貸塘款中節(jié)保證毒人很籍大的噸作用轎是對(duì)雜借款鳴人有水相當(dāng)枝的影滴響力會(huì)，以瘦及在蚊需要倉的時(shí)勵(lì)候能沉對(duì)借兵款人縮慧施加駝一定剖的心池理壓劫力。捐所以劈燕貸審貝會(huì)成弱員不醉應(yīng)該唇接受走保證莊人與諒借款幣人關(guān)貿(mào)系僅遼僅為柱“朋笑友”攏的解項(xiàng)釋，梯必須緞要了柄解他倚們的良確切即關(guān)系快并作底出合花適的際判斷客。保證頭人有嘉一定逗的穩(wěn)妻定性埋與財(cái)昨產(chǎn)Na援me風(fēng)險(xiǎn)魯評(píng)估行業(yè)張風(fēng)險(xiǎn)宏觀病經(jīng)濟(jì)苗環(huán)境對(duì)：金棗融危就機(jī)，群行業(yè)維周期拿；行緊業(yè)政嚇策的扁政府丘調(diào)控燙；影忙響到移行業(yè)飯產(chǎn)品睜或生蓋產(chǎn)技遮術(shù)的多重大鍵的技渾術(shù)變件革等貸。經(jīng)營倘風(fēng)險(xiǎn)主要斯經(jīng)營累數(shù)據(jù)探呈現(xiàn)錯(cuò)不利般的變州動(dòng)趨座勢(shì)？拴在一朵個(gè)新勒的、著毫無話經(jīng)驗(yàn)稀的領(lǐng)爬域進(jìn)以行行率業(yè)多假元化察？產(chǎn)板品單讀一？邀供應(yīng)縱鏈中渣的地糊位發(fā)揪生變掃化？搜等等喘。Na捷me風(fēng)險(xiǎn)爬評(píng)估聯(lián)保渣小組賄風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)保麗小組萍成員爆彼此盟從事停的行晝業(yè)是萄否具味備差棟異性間，所丘處市差場(chǎng)是膠否具顛有差絨異性堅(jiān)等。啦認(rèn)真冊(cè)衡量詞每個(gè)罩成員辮真實(shí)泰需要置的貸初款額衫度，嫁確保數(shù)沒有臥集中犯使用胸的嫌幸疑，葬并分對(duì)析聯(lián)腹保小溪組成別員之劉間的釘關(guān)系氧是否賤合理懇等。其他押風(fēng)險(xiǎn)Na剃me總體濕評(píng)價(jià)貸款辯額度腰以及匪時(shí)間槳的審軍批，華應(yīng)該討盡量遇遵守階現(xiàn)金諸流盡稍快回識(shí)收的敬原則壁。這秤就要共求貸漁審會(huì)闖成員隔了解醬客戶戰(zhàn)生意黃的季等節(jié)性串與現(xiàn)稿金流悠情況歸，不喝要讓腦客戶畏每期青還貸不后，忘還有愉太多貿(mào)閑錢秀在手翼上，緩這樣扒會(huì)促皆使客量戶進(jìn)濁行其熊他投慨資，云給我識(shí)們的碗貸款緣瑞帶來升新的貌風(fēng)險(xiǎn)用。審貸蒜會(huì)成恨員應(yīng)殘判斷事客戶悉未來保的現(xiàn)修金流抵與貸吹款償衣還計(jì)砌劃是做否匹帝配，嚷從而圓選擇鹽適合差客戶峽的還螺款方膚式。Na爽me綜合簽案例墾分析客戶捐焦先匙生，土男，43歲，爭本省邪人，19瀉94年來層到本跳市。霞已婚故，兒剝子15歲，副在本遷市某并初中芝上學(xué)揪?？捅舻慕套》拷馂樽馍幼?，庫就住姥在營缺業(yè)場(chǎng)叛所的躲樓下壩，二俱樓為味茶館島，共錄四間決包房棄?？蛻籼频慕?jīng)遠(yuǎn)營歷解史如闖下：19纖94年-1相99疏7年開材飯店病，19釋97傲-2鞠00狡2年倒竿賣木雅材，20均02膜-2根00薄5年和闊父親辰共同縮慧做干祥貨批逃發(fā)生討意，20贈(zèng)05熔-2道00游7年種虛植葡嗽萄，20努08年2月開閉始與無愛人樹共同低經(jīng)營伙現(xiàn)在勉的茶品館生鋼意。企茶館歸為10率0平方醉米，餡雇有1個(gè)雇盛員?？蛻魞|說他阻初始弦投資暈為6萬元勤，包它括盤闊下的乳設(shè)備2萬元偷，預(yù)淘付一告年房濱租2萬元搏，及航各種噴人情肺關(guān)系沈費(fèi)用2萬元藝。茶覆館經(jīng)至營到寨目前司有14個(gè)月舒，客守戶說基凈利眠潤大纏概有15萬元桶。客戶貫申請(qǐng)10萬元集，貸鬼款用趟途為搶裝修肌現(xiàn)在列的店女面并負(fù)盤下塌邊上以的一掩家店鏈面，躍裝修零后同課樣經(jīng)旦營茶浮館生威意。Na杯me綜合綱案例尋分析信貸嗎員提很供的債資產(chǎn)撕負(fù)債超表及裕損益菊表如編下：資產(chǎn)金額負(fù)債金額1.現(xiàn)金/銀行存款322811.應(yīng)付款2.應(yīng)收款/預(yù)付款333312.預(yù)收款3.原材料13.商業(yè)信貸4.庫存商品300014.私人借款5.其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)總額9561負(fù)債總額06.房產(chǎn)7.設(shè)備20008.交通工具15.初始投資9.其他固定資產(chǎn)16.留存收益固定資產(chǎn)總額200017.后續(xù)投資10.投資所有者權(quán)益11561資產(chǎn)合計(jì)11561負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)11561客戶系于20膚08年6月25日支科付了取一年套的租塘金20棍00駐0元，激所以忠房租注預(yù)付授款為33伸33元?？蛻舭绗F(xiàn)有弊茶葉虜、干請(qǐng)果等蛾存貨轟，現(xiàn)束值估革為30詳00元?？蛻舭赚F(xiàn)有亞的固截定資嫌產(chǎn)為4臺(tái)空喇調(diào)、4臺(tái)電春視、1臺(tái)冰亮箱等品設(shè)備繼，現(xiàn)借值估汽為20南00元。客戶旨現(xiàn)在馳有鐵宵粉10謎0噸，鎖每噸資的進(jìn)柴