建筑企業(yè)財務管理制度

建筑企業(yè)財務管理制度一、制度目的為了規(guī)范企業(yè)財務管理，保證企業(yè)資金的安全、合法、有效使用，并遵循相關法律、法規(guī)與財務規(guī)范，制定本財務管理制度。二、基本原則遵循法律法規(guī)和財務規(guī)范；以責任為重，明確責任，嚴格管理；強化風險控制；符合企業(yè)戰(zhàn)略，保證資金合理使用；信息公開、透明化。三、財務部門職責確保賬務準確無誤;管理企業(yè)日?，F(xiàn)金流，并建立并分析資金并進行預測；準備企業(yè)財務報告和業(yè)務分析報告，并及時向企業(yè)管理層匯報；負責企業(yè)內(nèi)部管理制度的制定和執(zhí)行，確保企業(yè)的財務管理規(guī)范化、標準化；負責管理企業(yè)內(nèi)部的成本控制和財務風險的防范。四、財務管理流程日常記賬、月結(jié)賬、季度審計和年終結(jié)算；制定、執(zhí)行預算管理制度，監(jiān)督部門預算執(zhí)行情況；精細化成本管理，規(guī)定嚴格的采購、倉儲和庫存管理制度，確保資產(chǎn)管理規(guī)范；重視稅務管理，按照稅務法規(guī)和規(guī)范嚴格執(zhí)行。五、現(xiàn)金管理完善企業(yè)內(nèi)部支付方式，確保各類款項按時足額與客戶結(jié)算；確保企業(yè)現(xiàn)金的可控性并及時開展監(jiān)控和核對。六、銀行賬戶管理確保企業(yè)銀行賬戶記錄與銀行對賬單的及時核銷；確保企業(yè)資金用途明確、支出有效合法，確保銀行賬戶的資金使用符合相關法律法規(guī)以及公司內(nèi)部管理規(guī)定；合理利用銀行金融產(chǎn)品，增加公司的現(xiàn)金流量。七、預算管理制定年度預算，分解到各部門并負責監(jiān)督；每月和每季度進行預算與實際執(zhí)行情況的差異性分析，及時調(diào)整預算，確保年度預算的合理性；年末要進行全年預算與實際執(zhí)行對比。八、財務數(shù)據(jù)管理確保財務數(shù)據(jù)安全可靠，制定財務數(shù)據(jù)備份策略；確保財務數(shù)據(jù)真實可信，規(guī)范財務會計準則；確保財務數(shù)據(jù)及時有效，建立財務數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析制度。九、審計工作進行日常審計工作，確保公司各項財務管理制度的正常實施；開展年度審計，對公司的會計帳目、內(nèi)部控制、資產(chǎn)狀況等進行全面核查，提出有關意見和建議。十、公司法律顧問選擇優(yōu)秀的法律顧問，在相關法律風險管理方面提供建議；發(fā)生法律糾紛時，協(xié)調(diào)解決，保證公司重要利益不受損失。十一、違規(guī)處罰對公司內(nèi)部發(fā)生財務數(shù)據(jù)造假、失實帳目、違反企業(yè)財務管理制度等法律違規(guī)行為，進行行政或經(jīng)濟處罰，嚴肅處理違規(guī)人員。十二、制度執(zhí)行所有員工必須遵守企業(yè)財務管理制度，如有違反，必須接受由企業(yè)內(nèi)部負責人進行處理。十三、制度改進本制度必須接受其實施中所涉及的方方面面的監(jiān)督、評估并及時予以糾正，同時本制度也將不斷進行改進。十四、附則本制度通過企業(yè)內(nèi)部財務人員的共同努力，在上級部門的不斷引導和支持下，于正