基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識能力測試B卷帶答案

基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識能力測試B卷帶答案

單選題（共50題）1、我國《合伙企業(yè)法》生效時間為（）A.2007年6月1日B.2008年6月1日C.2008年3月1日D.2007年3月1日【答案】A2、已取得基金從業(yè)資格的人員，應每年度完成（）學時的后續(xù)培訓方可維持其基金從業(yè)資格。A.5B.10C.15D.20【答案】C3、并購退出的程序包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A4、(2017年)下列關(guān)于股權(quán)投資協(xié)議中的反攤薄條款的表述中，正確的是（）。A.用來保證股權(quán)投資基金權(quán)益的約定B.目標企業(yè)發(fā)行新股時，作為老股東的股權(quán)投資人可以按照比例優(yōu)先認購C.當目標企業(yè)未達到設定的業(yè)績約定時，投資方要求其贖回相應股權(quán)D.約定目標企業(yè)董事會席位數(shù)量【答案】A5、下列關(guān)于公司型股權(quán)投資基金應納稅所得額的說法中，正確的是（）。A.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各類政府補貼、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損的余額，為應納稅所得額B.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除后的余額，為應納稅所得額C.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額，為應納稅所得額D.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的上一年度虧損后的余額，為應納稅所得額【答案】C6、關(guān)于股權(quán)投資基金的財產(chǎn)保管和基金托管，表述錯誤的是（）。A.通常由基金投資者和基金管理人約定是否進行托管B.管理人和托管人對投資者同時承擔雙重受托責任C.對基金財產(chǎn)承擔相關(guān)責任，基金財產(chǎn)保管機構(gòu)成為基金當事人D.基金資產(chǎn)保管機構(gòu)作為基金管理人的代理人，對基金財產(chǎn)承擔保管責任【答案】C7、下列關(guān)于合伙企業(yè)稅收制度的說法中，正確的是（）。A.合伙企業(yè)按規(guī)定應繳納個人所得稅B.合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅C.合伙企業(yè)是所得稅的納稅主體D.合伙企業(yè)的合伙人是法人和其他組織的，合伙人在計算其繳納企業(yè)所得稅時，應先用合伙企業(yè)的虧損抵減其盈利【答案】B8、股權(quán)投資基金管理人應當通過私募基金登記備案系統(tǒng)及時履行股權(quán)投資基金基金管理人及其管理的股權(quán)投資基金的（）等信息報送義務。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A9、(2017年)下列關(guān)于業(yè)務盡職調(diào)查內(nèi)容的說法中，錯誤的是（）。A.管理團隊，即董事會成員及主要高級管理人員的履歷介紹、薪酬體系等B.企業(yè)基本情況，即企業(yè)的工商登記資料、歷史沿革、組織機構(gòu)等C.風險分析，即企業(yè)面臨的主要風險，包括市場、項目、資源、政策、競爭等D.行業(yè)因素，即借鑒同行業(yè)上市公司的財務報告和招股說明書等公開資料進行比較分析【答案】D10、國內(nèi)股權(quán)投資交易中，估值調(diào)整的一般原因包括（）A.擔心投資后，目標公司的團隊未能好好運營達到設定的業(yè)績目標B.擔心投資后，目標公司的組識架構(gòu)根據(jù)需要進行變動C.擔心投資后，目標公司的董事會成員進行換屆變動D.擔心投資后，目標公司的辦公地址進行變遷【答案】A11、關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資估值法，下列表述正確的是（）。A.創(chuàng)業(yè)投資估值法是一種基于創(chuàng)業(yè)早期企業(yè)未來清算退出情境下估值預測的估值方法B.創(chuàng)業(yè)投資估值法是一種基于創(chuàng)業(yè)早期企業(yè)可比公司估值倍數(shù)的相對估值法C.創(chuàng)業(yè)投資估值法基于退出時目標公司的現(xiàn)金流以及目標收益率，折現(xiàn)計算其當前價值D.創(chuàng)業(yè)投資估值法基于退出時目標公司的股權(quán)價值以及目標收益率，折現(xiàn)計算出其當前價值【答案】D12、投資后管理中的增值服務則有利于提升被投資企業(yè)（），增加投資的收益A.自身價值B.公允價值C.附加價值D.市場價格【答案】A13、以下不屬于股權(quán)投資基金投資后階段常用的監(jiān)控指標的是（）。A.經(jīng)營指標B.管理指標C.風險指標D.財務指標【答案】C14、我國的證券交易競價結(jié)果有三種可能：全部成交、部分成交、（）。A.不成交B.一半成交C.多數(shù)成交D.少數(shù)成交【答案】A15、股權(quán)投資基金的全稱為私人股權(quán)投資基金(PrivateEquityForid),其中私人股權(quán)的含義是()A.非公開發(fā)行和交易的股權(quán)B.個人持有的股權(quán)C.通過收購獲得的股權(quán)D.上市公司流通股【答案】A16、通常，選取若干可比公司，用其可比倍數(shù)的（）作為目標公司的倍數(shù)參考值。A.眾數(shù)或者中位數(shù)B.平均值或者眾數(shù)C.分位數(shù)或者中位數(shù)D.平均值或者中位數(shù)【答案】D17、（2018年真題）外幣股權(quán)投資基金是指依據(jù)中國境外的相關(guān)法律在中國（）設立,主要以（）的基金。A.境內(nèi)、外幣對中國境外的企業(yè)進行投資B.境內(nèi)、人民幣對中國境內(nèi)的企業(yè)進行投資C.境外、外幣對中國境內(nèi)的企業(yè)進行投資D.境外、人民幣對中國境外的企業(yè)進行投資【答案】C18、（2021年真題）關(guān)于股權(quán)投資基金管理人開展基金募集行為，以下表述正確的是（）A.需要在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務資格B.基金管理人只可以募集其自己發(fā)起設立的基金，不可以銷售其他基金管理人的產(chǎn)品C.基金管理人不僅可以募集自己發(fā)起設立的基金，也可以銷售其他基金管理人的產(chǎn)品D.不需要在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記為基金管理人【答案】B19、關(guān)于股權(quán)投資基金投資者的主要類型，以下表述正確的是（）。A.大型企業(yè)可以選擇不作為投資者，而以自有資金出資并通過子公司的形式直接進行創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務B.公共養(yǎng)老基金是資本市場穩(wěn)定的機構(gòu)投資人，而公司養(yǎng)老基金受業(yè)績表現(xiàn)的影響，無法提供長期的資金來源C.在國外股權(quán)投資市場中，富有的個人或家族通常傾向于作為基金管理人而非基金投資人參與到股權(quán)投資基金，以便管理其資產(chǎn)D.與美國市場不同，歐洲的商業(yè)銀行不得作為投資者參與歐州市場的股權(quán)投資基金【答案】A20、2003年2月，（）又共同頒布《外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理規(guī)定》（后于2015年修訂），對外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行進一步規(guī)范和管理。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A21、股權(quán)基金管理人對其行政監(jiān)管措施不服，可以根據(jù)（）等相關(guān)規(guī)定，自收到行政監(jiān)管措施決定書后一定時間內(nèi)向復議機關(guān)申請復議，也可以在一定時期內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。A.《行政復議法》B.《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》C.《證券投資基金法》D.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》【答案】A22、據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》，私募基金管理人應具備至少兩名（）A.負責合規(guī)風控的高級管理人員B.高級管理人員C.負責信息披露的高級管理人員D.負責內(nèi)部控制的高級管理人員【答案】B23、股權(quán)投資基金募集機構(gòu)應當向投資者及時揭示基金風險并安排簽署風險揭示書，風險揭示書中的一般風險包括（）A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D24、關(guān)于私人股權(quán)，以下表述錯誤的是（）A.包括未上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股B.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的可轉(zhuǎn)換債券C.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的公司債D.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的普通股【答案】C25、以下不屬于我國現(xiàn)行股權(quán)投資基金組織形式的是（）。A.公司型B.開放型C.合伙型D.契約型【答案】B26、我國股票投資基金行業(yè)從（）年開始進入快速發(fā)展階段。A.2004B.2005C.2012D.2013【答案】B27、(2017年)我國股權(quán)投資基金行業(yè)發(fā)展經(jīng)歷了哪些階段（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A28、明確投資人與管理人之間的權(quán)利義務關(guān)系,基金合同通常應對以下內(nèi)容作出規(guī)定（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C29、（2020年真題）關(guān)于協(xié)議轉(zhuǎn)讓并購退出的步驟，以下表述錯誤的是（）。A.受讓方可按照股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書的約定，對目標公司進行盡職調(diào)查B.轉(zhuǎn)讓方與受讓方協(xié)商達成初步意向后，應當簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書C.轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署完成后，由目標公司、轉(zhuǎn)讓方、受讓方共同配合完成股權(quán)交割與登記事宜D.受讓方盡職調(diào)査完成后，轉(zhuǎn)讓方與受讓方即可立即簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜【答案】D30、以下關(guān)于股權(quán)投資母基金的說法錯誤的是（）A.投資于單只股權(quán)投資基金的風險較高，極高內(nèi)部收益率（IRR）和極低內(nèi)部收益率出現(xiàn)的可能性較大B.母基金的收益率通常比其主要投資類型（創(chuàng)業(yè)投資基金和并購基金）的平均收益率低C.母基金的風險低于單只股權(quán)投資基金，因此，母基金的經(jīng)風險調(diào)整后收益更高D.股權(quán)投資母基金通過分散投資降低了風險【答案】B31、依照我國公司法規(guī)定，公司的合并、分立、解散、修改公司章程或增減注冊資本等事項須經(jīng)（）通過。A.全體股東B.二分之一以上股東C.三分之一以上股東D.三分之二以上股東【答案】D32、為明確投資人與管理人之間的權(quán)利義務關(guān)系，基金合同通常應對哪些內(nèi)容作出規(guī)定。（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】A33、中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)早期融資需求的特征是（）。A.較大規(guī)模、較大比例的股權(quán)投資B.較小規(guī)模、較小比例的股權(quán)投資C.較小規(guī)模、較大比例的股權(quán)投資D.較大規(guī)模、較小比例的股權(quán)投資【答案】C34、(2017年)我國現(xiàn)行的股權(quán)投資基金組織形式包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D35、下列說法有誤的是（）。A.股權(quán)投資基金管理人在基金運作中具有核心作用B.股權(quán)投資基金管理人有權(quán)獲得業(yè)績報酬，業(yè)績報酬按投資收益的一定比例計付C.除基金合同另有約定外，股權(quán)投資基金應當由基金托管機構(gòu)托管D.股權(quán)投資基金只能由基金管理人自行募集【答案】D36、全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌流程第一階段是（）。A.登記掛牌階段B.決策改制階段C.材料制作階段D.反饋審核階段【答案】B37、（）是我國股權(quán)投資基金的監(jiān)管機構(gòu)，依法對股權(quán)投資基金業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。A.基金業(yè)協(xié)會B.中國人民C.中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)D.財政部【答案】C38、下列關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金的說法中，正確的是（）。A.合伙型股權(quán)投資基金所有合伙人對合伙債務承擔無限連帶責任B.合伙型股權(quán)投資基金可以采用按項目進行收益分配的機制C.合伙型股權(quán)投資基金必須按照實際出資比例進行收益分配D.合伙型股權(quán)投資基金普通合伙人對合伙債務承擔有限責任【答案】B39、下列不屬于盡職調(diào)査主要內(nèi)容的是（）。A.業(yè)務B.法律C.財務D.管理【答案】D40、法律盡調(diào)更多的是定位于風險發(fā)現(xiàn)，其目的主要有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D41、（2017年真題）下列關(guān)于股權(quán)投資母基金進行投資的方式的說法中，錯誤的是（）。A.股權(quán)投資基金只能投資于股權(quán)投資基金，不得直接對公司股權(quán)進行投資B.股權(quán)投資母基金有時在股權(quán)投資基金募集完成后對存續(xù)基金或其投資組合進行投資C.股權(quán)投資母基金有時會對公司股權(quán)進行直接投資D.股權(quán)投資母基金通常在股權(quán)投資基金募集時對基金進行投資，成為基金投資者【答案】A42、股權(quán)投資基金募集機構(gòu)在（）被采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會可以撤銷其管理人登記，并移送中國證券監(jiān)督管理委員會處理。A.1年之內(nèi)一次B.1年之內(nèi)兩次C.2年之內(nèi)兩次D.2年之內(nèi)一次【答案】C43、私募基金備案材料完備且符合要求的，基金業(yè)協(xié)會應當自收齊備案材料之日起（）內(nèi)，以通過網(wǎng)站公示私募基金基本情況的方式，為私募基金辦結(jié)備案手續(xù)。A.20個自然日B.20個工作日C.15個工作日D.15個自然日【答案】B44、《企業(yè)所得稅法實施條款》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)（）年以上的，可以按照其投資額的（）在股權(quán)持有滿（）年的當年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額，當年不足抵扣的，可以在以后的納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。A.1，70%，1B.2，70%，2C.1，80%，1D.2，80%，2【答案】B45、非法人制創(chuàng)投企業(yè)的必備投資者，對創(chuàng)投企業(yè)的認繳出資及實際出資分別不低于投資者認繳出資總額及實際出資總額的（）。A.1%B.3%C.5%D.10%【答案】A46、股權(quán)投資基金的跨境投資包括在中國（）設立的股權(quán)投資基金向中國（）進行股權(quán)投資的行為,以及中國（）設立的股權(quán)投資基金向中國（）進行股權(quán)投資的行為。A.境外、境內(nèi)、境內(nèi)、境外B.境外、境內(nèi)、境外、境內(nèi)C.境內(nèi)、境外、境內(nèi)、境外D.境內(nèi)、境外、境外、境外【答案】A47、（2021年真題）某股權(quán)投資基金擬對甲公司進行投資。公司不投入到運營中的現(xiàn)金為83萬元，公司有息債務的當前市場價值為520萬元。經(jīng)基金投資經(jīng)理研究，甲公司的加權(quán)平均資本成本為15%，當前甲公司的企業(yè)價值為1,769萬元,以下表述正確的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】D48、下列關(guān)于我國證券交易所的交易機制的說法，錯誤的是（）。A.競價交易制度又