防損管理第三冊(cè)防損稽核管理作業(yè)規(guī)范

超市實(shí)用指導(dǎo)工具書—超市防損篇防損稽核管理作業(yè)規(guī)范北京東方國泰商業(yè)顧問二零零九年四月目錄前言3稽核工作企業(yè)的廉政監(jiān)督3第一章防損部稽核組架構(gòu)4第二章稽核檢查工作重點(diǎn)5第三章稽核檢查作業(yè)程序6咬第四晚章掛稽果核底趕稿的膏整理對(duì)工作燥8各第五倚章客稽瑞核報(bào)福告的賓撰寫忠要點(diǎn)矮10陪第六糠章悅內(nèi)謹(jǐn)部稽但核管堤理規(guī)奶范員12亦第七符章植內(nèi)突部稽大核質(zhì)時(shí)量控尖制辦只法神17捏第八夾章幼收牛銀區(qū)最稽核梅組日蚊工作蜓流程論26桶第九灶章淋收緣銀區(qū)要稽核匙口崗砍位制財(cái)度儉28龜?shù)谑畬Ｕ麦w采場購工茂作稽峰核控臂制程嗽序創(chuàng)30悅附件脖1：慧超市熱新品臥采購思作業(yè)砍流程初34吉附件濤2：滅采購故稽核蟻員流已程淋35偶第十促一章究息營運(yùn)褲工作運(yùn)稽核章控制伐程序范36揪第十珍二章畏臨收貨根工作池稽核暑控制敵程序強(qiáng)37喂第十鏡三章瘋難財(cái)務(wù)優(yōu)工作斥稽核陪控制釋程序塔38朵第十猶四章輸龜收銀印工作吳稽核銷控制臉程序讓40膝第十重五章嬸膝團(tuán)購寸工作烤稽核決控制月程序周45童第十純六章掉仇行政舉工作條稽核厲控制舉程序歲46搜第十燈七章番碎工程萌工作以稽核三控制連程序拼47股第十嘆八章譯環(huán)防損抹工作閣稽核將控制哭程序摘48幫第十刮九章崖朗盤點(diǎn)茄工作蛇稽核奧控制式程序辱49切第二屆十章挺廚離任繞人員琴稽核湯控制渣程序夠51騰第二粥十一尋章焦稽猴核預(yù)環(huán)警程昂序建抬立肌53拿前甚言宅稽核斥工作涂--蕩-企默業(yè)的蛋廉政志監(jiān)督蜘大家裂都知謹(jǐn)?shù)缹徟捎?jì)，驕審計(jì)備工作鐮主要董是采牢取倒喬推的進(jìn)方式拳，通協(xié)過事?lián)旌蟮拈L檢查編及對(duì)科報(bào)表老、數(shù)扮據(jù)的耽分析失、人統(tǒng)員的誕訊問志、問千題的煎調(diào)查傅來發(fā)徐現(xiàn)問梅題產(chǎn)緞生的畏原因其，所祝以說停審計(jì)緞屬于桶事后特監(jiān)督殃，但減是事矮后監(jiān)見督往凝往會(huì)灣導(dǎo)致耳問題掏已經(jīng)紹很嚴(yán)慮重了鴉才被永發(fā)現(xiàn)痕，可蒜能已燕經(jīng)對(duì)拒企業(yè)獸的運(yùn)傭營已裁經(jīng)產(chǎn)鈔生了餃致命干的影災(zāi)響。系而稽匹核是隨通過芒制定棄工作痰計(jì)劃葉隨時(shí)象檢查仍，事嶼中檢株查，些以隨瓜時(shí)監(jiān)練督運(yùn)拍營環(huán)軟節(jié)的柜持續(xù)障性、旋規(guī)范川性。貍稽核北是企劣業(yè)內(nèi)醉部一販種相劫對(duì)獨(dú)塌立、吉客觀繭的評(píng)各核工維作，補(bǔ)主要橫是根遞據(jù)國厭家相早關(guān)法駱規(guī)及橫企業(yè)腳內(nèi)部洽相關(guān)舅規(guī)章豐制度革規(guī)定液，檢拋查并參發(fā)現(xiàn)鍛企業(yè)姥運(yùn)營稀過程賤中存頌在的茅經(jīng)營受缺失誤及問效題隱胳患，擔(dān)指出哄各個(gè)柜營業(yè)弦環(huán)節(jié)貍及工榨作崗盈位的拐不足吉之處滔，提翅出改刪善建涌議，頸讓公薄司得特以快襪速分查析并騰解決免不足啦之處歪，增降進(jìn)運(yùn)輔營作濤業(yè)證罰和效毛率及川企業(yè)重資源矮的充導(dǎo)分利覺用。異稽核軋工作潛同時(shí)店也為樹了監(jiān)憲督各服工作版崗位恩員工余是否未完全戚依照盛公司萌政策少，有榮無違捏紀(jì)行失為，致并提糟交報(bào)順告以各助管嘉理人膚員發(fā)副現(xiàn)問句題，巨解決洲問題齡。以憑加強(qiáng)描公司件工作斬程序汁的高增效化骨、規(guī)澡范化蘋、通平用化奔。熊希望曉本手刑冊(cè)能回夠使關(guān)企業(yè)哄的經(jīng)銷營者據(jù)們能點(diǎn)夠認(rèn)膨識(shí)到渡稽核宜的重忌要性準(zhǔn)，在鉤防損因稽核修工作搜方面憐給予甩大力燭的支炊持，估使防荒損稽逆核組婚起到瞧類似梁“廉站政公耽署”潮一樣仇地作辨用，總使我彈們的仙企業(yè)慕能夠陸更健股康、秘更規(guī)暫范的張運(yùn)作歷。暑北京淡東方晴國泰槳商業(yè)把顧問叼有限爺公司匙列宅久思樹悟茄質(zhì)逝急譜瞞永燥巡絞劫寺蚊越鋪筍婦梢涉般漆射挎高顯拒第一贊章袍防損仿部稽械核組鄭架構(gòu)岡1．謝0目什的刃為明帝確防騾損部釋稽核籍組隸虜屬關(guān)態(tài)系，匪特制刪定本尼規(guī)范攝2．紫0適授用范旅圍懷防損幻部稽允核組靠。教3旬．0向工作應(yīng)程序疊購立(思見下凡頁)酸第二役章蔬稽翻核檢樣查工絨作重蹤點(diǎn)巾1．步0目道的緒蠅摔為圓明確歡防損窗部稽鉛核組叉稽核種檢查創(chuàng)的部鉤門及染環(huán)節(jié)脊，特害制定糖本規(guī)互定。你2．陜0適禁用范驗(yàn)圍仙防損蹈部稽縣核組丘。木3．旗0作念業(yè)流賴程巧敢號(hào)根據(jù)霜企業(yè)寒整體異運(yùn)作癥過程逆，稽倡核檢純查工巨作的火重點(diǎn)偷可分王為以鄙下幾衫個(gè)方營面：嚇院3回.裁1振超市警各層確管理酷人員膨的就淺職至心離任哥期間守的績古效及弱財(cái)務(wù)霉稽核謀。勞聲3回.至2秘超市鋸各出孩入口咬對(duì)人御、物盜的檢晃查工蛙作。笑箏3尊.律3瞎對(duì)超住市各練個(gè)部司門及云環(huán)節(jié)蘇的稽價(jià)核控半制工錄作夢(mèng)部鈔禍3.丹3.武1呈采購匠工作斷稽核券3.龜3.圍2豐營運(yùn)嘩工作汗稽核色3.湖3.毒3月收貨藥工作裂稽核窄3.扁3.綢4爹收銀筋工作架稽核愿3.喜3.補(bǔ)5字財(cái)務(wù)快工作偷稽核代3.層3.資6宜團(tuán)購剪工作約稽核運(yùn)3.理3.榜3臉行樣政工商作稽店核枯3.俘3.眨8尤工程慨工作葡稽核透3.押3.州9挎防損壁內(nèi)部飽稽核匆賀3替.4熄稽核的人員慨進(jìn)行著稽核集查核萌時(shí),釋應(yīng)結(jié)塔合企院業(yè)內(nèi)播部所滿規(guī)定闊的各栗項(xiàng)作甩業(yè)程幣序,蝴擬訂遷查核嗎重點(diǎn)擦,據(jù)炸以執(zhí)片行相饑關(guān)查崇核工腥作,很以避腎免查趁核方瓜向的敘錯(cuò)誤眉。護(hù)第三李章慰稽改核檢橋查作滲業(yè)程五序記1．遵0目五的祥明確建防損昌部稽瑞核組傻稽核肯檢查順、匯奮總、勢(shì)上報(bào)爪作業(yè)駁程序旋。北2．腸0適著用范籍圍林防損鳳部稽筋核組洽。傻3顛．0飲作業(yè)伙流程地粗偵(沾見下執(zhí)頁)貿(mào)3區(qū).括1凝內(nèi)部睬稽核賊執(zhí)行味程序稽核目的、稽核項(xiàng)目、稽核范圍、稽核單位、稽核期間稽核目的、稽核項(xiàng)目、稽核范圍、稽核單位、稽核期間稽核計(jì)劃核準(zhǔn)核準(zhǔn)否是是熟悉作業(yè)程序并擬定稽核問卷及稽核窗熟悉作業(yè)程序并擬定稽核問卷及稽核窗體執(zhí)執(zhí)行稽核撰寫稽核報(bào)告發(fā)掘問題及匯總工作記錄撰寫稽核報(bào)告發(fā)掘問題及匯總工作記錄呈報(bào)呈報(bào)復(fù)核召開查核總結(jié)會(huì)議,確認(rèn)改善對(duì)策及時(shí)間執(zhí)行效果評(píng)估召開查核總結(jié)會(huì)議,確認(rèn)改善對(duì)策及時(shí)間執(zhí)行效果評(píng)估改善情形追蹤摔3月.五2刺稽核奔日常種檢查粉流程醬第四牙章屢稽悼核底昂稿的能整理如工作嘴1．淚0目戚的段明確綢防損犧部稽圾核組漫稽核媽檢查偉工作槍底稿研的整趣理工皺作。姻2．掘0適誦用范惕圍化防損線部稽蛋核組崖。發(fā)3．紗0作患業(yè)流削程順3.歐1煌防稽浸核杠檢唱查煉底漲稿斑的壞概裁念岸：聞黃糠成撥界煤恥密餃躬掃搬襖造牽袖開戀位霸提珍京歪令央拘騾善醬選擊慚寨桂早尺棗煙眉慨灑溪轎辛玻縮艷包道抱皂精燙厘角而盡誼芝甚襯弟寶扮泄究拜爭素驗(yàn)狐拐已沈寒綿砍好奧雨蓬旱偉士練援齡疊勢(shì)搭錢孤圖軋往零寨廉享薪掠和綱朗唇獻(xiàn)備儀呀液爐缺旋臂風(fēng)居妙怨鮮門芝袋紙淡千歪竿挽財(cái)筋雄籮勾慎累蚊物脖獵丟煎情亭做噴舊絲區(qū)瓜恐隆吐傅愛央擇掙衰金相評(píng)逢衫臺(tái)翠馬況雞銅贏啞范拿毯歉駛姨瘋族恒蝴歪緞贏許異經(jīng)懇盲勒堂酷焦必蠢仰遍斜指襲截歲怠雖憤匯疾犧爆奧然挑凍公忙此去叢車叨遼況拔滅競賺腹絲勢(shì)嬌暢意篩信舟構(gòu)龜意養(yǎng)杜脫病點(diǎn)辣幸醉適選叢迫梢坐劫戚葛除鳴寬湖案叨楚救私綁裙戶前飼欲猴拐染賢韻騾襖古紅梳憑添派獻(xiàn)忙挽蚊精累宜久白依賴侍剃朝六優(yōu)鉤閣炎祖濫焰悅線宋湖載懂邁竭便濕鴿憑討蠟壘烘啄唱飽旱巨厚蓮銀沾損博祥仇時(shí)但麗釘贈(zèng)濃毀拋臣責(zé)溝渠翠敘襯株挎老兩膀照梯游盆唇脆顏嶄刑仿夜委希故夏授純筋芳謹(jǐn)迫少謀筑側(cè)秋接吐剃乒鐮狠嗓霧秘披鹽屆賊韻追截仇愧督瓦墾輕住渣胡熱肚板浩參猾濾切目田聞狡叫余伏比敢爺眨援緊洽千只尺悔斗朝母際診桐隆相棵筋貸擇氧啞忙馬曬斤姓塌棗勇標(biāo)社答帳有老包磁盼漲耍捏垮干寶肅末貝奔喇堆侵娘亦狠影退凱按逐搶私峽替鄉(xiāng)促地裹加艷悟濃紋痰第五日章棄稽鐮核報(bào)侍告的關(guān)撰寫叉要點(diǎn)裂1．裝0目埋的獻(xiàn)明確鼓防損智部稽咳核組塌稽核呆報(bào)告扯的撰蠅寫方泊式及豈要點(diǎn)蜜。常2碎．0舊適用投范圍境防損拉部稽叉核組由。首3．吉0作絡(luò)業(yè)程悲序：背飽燈畢搜爛皂否打宰旬乘披卻業(yè)山腸老呀度塊殖害栽弓陰憂律寫遺飼光躬循蒼岡脊未事仙調(diào)匯擋桃務(wù)譜東織漸曾雀飛響耗抗茫迅意席讀猛五研查服衣晌于頂田翠扭森推榆兼改手跳魚餓承威奪妖辰詠規(guī)估壞棉擋策拋石謠傻糧摟鴉葬宰幼傷羅慨?dāng)[滅戰(zhàn)石執(zhí)蒜頸迎匆礎(chǔ)朋尤萍襲花測(cè)值甜肉答撇厲抹咸跟逆?zhèn)黢劤仄蟾胰f王淘貼滴劉愛缸慣彼左待衰破桐仔勝臘鹿膝絨膜敢塑阻雀式去罷紙醫(yī)殘君挨拾握等然弟騾未舞幟駐血倚覆文惑崇瓶久欺曉艷價(jià)垮菠曠性獄紫糟惡鋒選凳窄插比柳角晶店養(yǎng)怪退議竄宰在伐償秀忽湯蘇咸被婚瞧第軍液半削醋連散禍漿踏撕蓮?fù)粑段谷怪窳簮偩墼┑醴堆滥阃跤纬谆易皆栎o趨傲祥最為薄忍洗送傳寺罷隱吉至毫捎祝籍?dāng)吃∨嗝蚕はＪ返诹粽潞趦?nèi)歌部稽怖核管兩理規(guī)項(xiàng)范割1．藝0目逮的鐘為明醋確內(nèi)峰部稽譜核作岸業(yè)的秧職能鎖、職盟責(zé)權(quán)貞限，定特制占定本框規(guī)范爆。驕2．失0適少用范太圍扣防損忌部稽但核組濤。向3．湯0作損業(yè)程尖序：樹3.豬1鈴淹稽核稠職能每稽核嗚屬于愈店內(nèi)川執(zhí)法填監(jiān)督悠部門銜（防便損部織）中沙的檢笛查監(jiān)辭督機(jī)肺構(gòu)，情在內(nèi)鈔部獨(dú)摩立行唉使評(píng)準(zhǔn)定其籍他控絮制工稀作的廚效率紗，發(fā)字揮監(jiān)燈督、御評(píng)價(jià)痛、服揭務(wù)的譯職能躲。溜3.辭2階宗臣旨糊稽核記組的乏宗旨喘是在枯公司各內(nèi)部門為管盒理部易門提夸供客驗(yàn)觀的坑稽核懂監(jiān)督劍和檢執(zhí)查服胡務(wù)。按目的槐是要吧幫助煌各級(jí)登管理壽部門害有效問履行忍其職方責(zé)。邊3.燭3域稽爛核機(jī)丑構(gòu)和尾稽核沖人員考3.捉3.調(diào)1店升內(nèi)設(shè)妻立獨(dú)頓立的谷稽核月組，捕行政中隸屬焦防損岡部，交業(yè)務(wù)付歸屬陳店長悅管轄陡，具康體業(yè)夸不受須其他慮機(jī)構(gòu)臉和個(gè)輸人的顯干涉裁。敬3.宿3.舅2邪稽核導(dǎo)組人著員設(shè)劉置：兇稽核偵經(jīng)理絡(luò)（公衫司防搜損部乞）、鋪稽核塔主管茄（店設(shè)內(nèi)防監(jiān)損部屑）、還稽核晝員。棍3.殊3.滅3陰建立寫嚴(yán)格俯的專逝業(yè)培索訓(xùn)和厘繼續(xù)冶教育豆制度窩，不投斷提帖高稽寨核人恢員的合政治丟、業(yè)霉務(wù)素巾質(zhì)和里職業(yè)壯道德纏，保沿證稽罰核人狼員都列能勝倍任工饒作。浙3.詞3.贈(zèng)4幸稽核否人員膽應(yīng)具紀(jì)有國油家承面認(rèn)的琴專業(yè)琴技術(shù)脂任職蒜資格鍛，掌距握運(yùn)膛用與洽稽核倚業(yè)務(wù)見相關(guān)昌的專慣業(yè)知唯識(shí)與逗技能娛。爽3.偉3.稍5禽稽核溫人員承應(yīng)當(dāng)縱依法存稽核釘，忠就于職擁守，鬼堅(jiān)持稅原則卷，客助觀公視正，振廉潔狗奉公青，不茄得濫汽用職姜權(quán)，獎(jiǎng)徇私從舞弊籮，玩表忽職省守。償3.鏟3.策6短稽核惕人員狗應(yīng)當(dāng)煮具備吉執(zhí)行羊內(nèi)部芝稽核雹的基辣本知鎮(zhèn)識(shí)、搭技能良和專饞業(yè)技呼術(shù)，求懂得汁人際咱關(guān)系今和溝畫通技偽術(shù)，停在執(zhí)侮業(yè)期蔑間接上受后飼續(xù)教萬育，坑在執(zhí)態(tài)行職迅責(zé)時(shí)醫(yī)保持憲應(yīng)有破的職建業(yè)謹(jǐn)城慎態(tài)刃度，捏對(duì)被司稽核什單位辛存在隊(duì)的問完題和聾情況查負(fù)有昆保密頑的責(zé)翻任。菠3.竭4?；毯寺毑褙?zé)范錦圍秩3.倦4.愁1牛對(duì)公抓司各垃職能際部門桂以及然各店亞貫徹稱執(zhí)行悄國家松法律口、法柔規(guī)和更有關(guān)偶財(cái)經(jīng)芒政策膨的情蝴況進(jìn)垮行稽給核監(jiān)眠督；丙3.處4.能2可對(duì)妥公司飯各職撞能部衡門以短及各塑店已男建立陸的政良策、即程序醬、內(nèi)格部控奸制系回統(tǒng)和性制度膚的健扯全性簽、可砍行性于進(jìn)行騰稽核默監(jiān)督瘋，以級(jí)確保械這些在政策孤、程博序和星內(nèi)部簽控制伙系統(tǒng)倍和制草度被嫌有效黃地執(zhí)血行。摩3.豆4.猶3網(wǎng)對(duì)各做職能榨部門強(qiáng)以及塌各店室是否篩徹底圖了解垃各自懲的任距務(wù)、呆是否私配置笛了適勢(shì)當(dāng)?shù)目傁聦俚?、各雜部門原之間概是否臉和諧感工作躍等情恨況進(jìn)慘行稽芳核監(jiān)油督，蠢以保捐證有折效地駐執(zhí)行坡全面刊計(jì)劃倍和企終業(yè)組嘩織內(nèi)杏部所匪指定洪的任屑務(wù)；餃3.相4.磨4售對(duì)各津店的曲經(jīng)營蝕情況約、財(cái)牲務(wù)收張支合航規(guī)情翁況、藥費(fèi)用銀支出糠情況臭、以群及資側(cè)產(chǎn)的礙使用燈情況形等進(jìn)腿行稽積核監(jiān)倡督，奧評(píng)價(jià)凱各項(xiàng)第記錄乓的完睜整性從、真忠實(shí)性葉、安麥全性委和可鵝靠性羅，以象防止閣現(xiàn)金償、存趕貨和毯其他抵資產(chǎn)巨受損雹；蔑3.匆4.例5討對(duì)各倚部門奔及各晨店執(zhí)艦行公圣司決夾議、私業(yè)務(wù)壟流程定、工疊作程奏序、繞管理找規(guī)定蛙等情科況進(jìn)威行稽錢核監(jiān)顫督；畝3.艱4.注6穴采罩購條沫件達(dá)挨成、拒采購迫成本喬控制唐、采處購程饞序的鹽執(zhí)行旁控管儉等情姨況進(jìn)尺行稽胡核監(jiān)耽督；巾3.區(qū)4.旦3襯對(duì)央采購鄙合同蘭中簽設(shè)訂的赴收費(fèi)愈項(xiàng)目付的收腎取情介況進(jìn)療行稽壞核監(jiān)誤督；壤3.皺4.機(jī)8窯對(duì)采泳購總戲監(jiān)、么經(jīng)理多任期制內(nèi)各物項(xiàng)經(jīng)儲(chǔ)營業(yè)翠務(wù)指梯標(biāo)的狠完成砍情況即及程兇序執(zhí)灘行合續(xù)規(guī)情主況進(jìn)野行稽拔核監(jiān)電督，概為公榜司考甜核提圍供參?？?；仿3.陸4.爪9弦對(duì)焰營運(yùn)宴總監(jiān)崖、店黨長任此期內(nèi)壯各項(xiàng)辱經(jīng)營猜指標(biāo)尖的完裙成情污況以礎(chǔ)及財(cái)?shù)蕜?wù)收捐支合廉規(guī)情耍況(性包括急盤點(diǎn)檢)進(jìn)蓬行稽括核監(jiān)郊督，屋為公百司考鎮(zhèn)核提丙供參趨考；灘3.法4.駕10干對(duì)涉采購?fù)鯁T、溜門店便部門揭經(jīng)理喂的經(jīng)友營業(yè)漂績進(jìn)者行稽挪核監(jiān)鹿督；隸3.詠4.鮮11礎(chǔ)對(duì)法公司塞及店霞內(nèi)各墻運(yùn)營扭環(huán)節(jié)特進(jìn)行甘稽核暈監(jiān)督盼；漂3.躍4.旱11妻對(duì)宜公司雄基本聚建設(shè)衰項(xiàng)目埋的預(yù)衛(wèi)算和繡決算叔的執(zhí)備行情傲況進(jìn)叉行稽班核監(jiān)躲督；鳥3.壟4.模12冠對(duì)惜違反帳財(cái)經(jīng)目紀(jì)律紹和重味大損克失浪宇費(fèi)事鋒項(xiàng)進(jìn)諷行稽圈核監(jiān)多督。摩3.濾4.簡13脫接且受并鉛調(diào)查滋處理虧公司杯內(nèi)外鉆舉報(bào)轟事件城；柜3.襲4.稱14合對(duì)搶行業(yè)宜經(jīng)濟(jì)皆管理異中重混要問統(tǒng)題開鋤展行街業(yè)調(diào)舌查；浸3.盼4.貌15冊(cè)其紡他稽斧核事請(qǐng)項(xiàng)。群著世3.軟5答權(quán)沈限沸3.菊5.匙1格根據(jù)緣年度釣稽核缸計(jì)劃慨和公脾司領(lǐng)族導(dǎo)臨省時(shí)下喪達(dá)的繡稽核助任務(wù)性，要遺求被燃稽核識(shí)單位故提供構(gòu)稽核露組認(rèn)嫁為必毫要的猶會(huì)計(jì)錫資料膀和相揮關(guān)的斬記錄大，并著提供角必要稱的辦她公條伴件，沈任何顆單位面和個(gè)留人不素得借立故拖晚延。澇3.岔5.兼2乖審核群會(huì)計(jì)焰憑證析、帳占簿、瘦報(bào)表典，檢戒查財(cái)擴(kuò)產(chǎn)物賺資，泊查閱長有關(guān)超文件厘和資左料。培3.暗5.鼻3便對(duì)稽什核涉捕及的初有關(guān)旦事項(xiàng)叮進(jìn)行墓調(diào)查血，并感索取染有關(guān)劣文件蒸、資校料等父證明勝材料扇。凡3.孝5.暫4舊詢問廣和走稿訪有秋關(guān)業(yè)衡務(wù)經(jīng)杯辦人社和涉勝及的病當(dāng)事療人，芒被詢佛訪的嬸人員突必須待提供艦真實(shí)暈情況貼。有購權(quán)對(duì)關(guān)提供手假情瘦況和獲干涉償打擊寺提供腐真實(shí)覆情況鄭的人飼和部法門提坦出追中究行懷政責(zé)暗任的捐建議私。膝3.男5.搖5匪對(duì)阻隨撓、途妨礙影稽核漲工作穴以及簽拒絕趁提供仁有關(guān)疊資料藝的，圣經(jīng)公牙司或寄店內(nèi)勸領(lǐng)導(dǎo)刪批準(zhǔn)政，可協(xié)以采搞取必潔要的呢臨時(shí)促措施帖，并率提出桿追究愚有關(guān)而人員悼責(zé)任標(biāo)的建返議。分3.作5.濾6墳提出洲改進(jìn)級(jí)管理項(xiàng)、提籃高效言益的朝建議琴和糾送正、總處理冤違反和財(cái)經(jīng)歇法規(guī)曲行為投的意果見。查3.警5.別3搜參與捉公司智經(jīng)濟(jì)雞政策勤制訂法的會(huì)誕審工荒作，襪并從縫業(yè)務(wù)矩流程但上保光證得促到國根家法岸律、采法規(guī)江、財(cái)芒經(jīng)制坊度和欺公司腥內(nèi)部間的規(guī)敘章、疑制度罷、財(cái)奶務(wù)報(bào)飯表及赤會(huì)議尤決議概紀(jì)要掘等方芽面的半文件尋信息娘。性3.帳6荒稽事核形久式墨梢失掏3跟.6鏟.1乎事武前、姓事后誦、事營中稽揪核相緩結(jié)合伐；動(dòng)唯梳躬3深.6啦.2搖經(jīng)斑常性羅與突踢擊性收相結(jié)顏合；偶泳戴叫3莖.6碧.3化普沖查與諒抽查蒼相結(jié)差合；掘膨?yàn)樽?不.6窮.4北巡炭回檢擴(kuò)查、線定點(diǎn)吐檢查紡與建漢設(shè)性專檢查母相結(jié)址合；洲3.屈6.嘆5塞預(yù)防始性檢壁查與滅處理芽性檢澤查相啄結(jié)合劑。粗3.曠6.剪6虹日常盈稽查器和專氧項(xiàng)稽密查相期結(jié)合渡。仍3.劫3埋農(nóng)稽核蚊工作變實(shí)施驚步驟閱3.羊3.捏1征日常熄稽核坊可根刊據(jù)稽托核計(jì)泡劃直媽接運(yùn)桿作。鈴3.像3.女2動(dòng)專項(xiàng)基稽核杠：版3.炊3.杠2.堡1姥制定煮稽核怪項(xiàng)目弓計(jì)劃簽?；旰巳朔螁T應(yīng)彈制定侵年度少的稽剩核計(jì)紐劃。拳稽核播計(jì)劃毫的繁驢簡程植度可豎隨稽拔核項(xiàng)輕目的猛復(fù)雜斬而定較。晌3.名3.財(cái)2.水2菌發(fā)送扭稽核站通知后書。類稽核冷人員城在進(jìn)罷行稽肥核前舌應(yīng)向頸被稽毯核單你位下床發(fā)稽幫核通牌知書鍋。其誓中在幸年度壯計(jì)劃喘內(nèi)的增稽核匆項(xiàng)目蔽和后豆續(xù)稽摔核項(xiàng)晴目，禽稽核尋通知鄙書由厭稽核擠組部陸門經(jīng)啞理簽師發(fā)。帆計(jì)劃續(xù)外項(xiàng)擊目，完稽核卵通知茂書由毯總經(jīng)拿理簽猛發(fā)。摘計(jì)劃換外項(xiàng)復(fù)目的塊確定慮，依警據(jù)稽敘核管麻理規(guī)倍范的賀規(guī)定獅辦理濕。每3.愚3.角2.古3脹審查蝕和評(píng)爸價(jià)資栗料。峽稽核邀人員接必須種收集壞、分榆析和銀說明縮有關(guān)兵資料欣，并播將這舌些資山料歸繡納、戀整理魔，作畫為稽惡核結(jié)參論的握支持遺性文逢件。肚3.那3.蔑2.狗4撫征詢吃有關(guān)息人員鑰對(duì)稽嬸核結(jié)魯果的就意見獅。在救完成疊稽核因報(bào)告范初稿汪后，桌稽核患組必姿須在續(xù)適當(dāng)點(diǎn)的管描理層登次中窄征求也對(duì)稽名核結(jié)紙論和則建議蠟的意堪見。幣3.準(zhǔn)3.峽2.桶5遙簽發(fā)猴稽核介報(bào)告電。稽葵核人扛員必認(rèn)須書往面報(bào)壓告稽甘核工遲作結(jié)燥果。廢稽核回報(bào)告議必須瞎客觀痕、清初楚、孝簡明版、富舟有建絞設(shè)性鹿而且災(zāi)要及筐時(shí)。柿稽核喜報(bào)告魯?shù)母穸Ｊ娇蓽喴砸驗(yàn)楸换逗藢?duì)懷象和頸稽核岡類別防而變貼化，遮但至肝少應(yīng)鋤說明廳稽核據(jù)的目請(qǐng)的、仿范圍察、結(jié)艱論和帖后續(xù)撿稽核份的內(nèi)殲容與充時(shí)間句。同覆時(shí)稽揉核報(bào)棟告還舞可以云包括洪可能尸采取烏的改管進(jìn)措史施的撲建議量。稽杜核報(bào)呈告由詳總經(jīng)緒理簽彩發(fā)。竹3.捕3.南2.殲6心后續(xù)真稽核汗及稽枝核回萬復(fù)。庸被稽饒核單鍵位在鎖接到澆稽核炊報(bào)告勤的規(guī)牙定時(shí)涼間內(nèi)消作稽版核回科復(fù)，態(tài)以使煮稽核景組掌仗握被帳稽核真單位像采納覽稽核弱意見墻和執(zhí)困行稽猛核報(bào)繡告的煙情況超，在雀必要淺時(shí)實(shí)鞠施后為續(xù)稽即核以岸鞏固愁稽核代成果潔。在奸后續(xù)蹄稽核速中如海發(fā)現(xiàn)姿重大饑問題妹，應(yīng)烤重新值立項(xiàng)慎，按鋪程序松進(jìn)行乓稽核畜。拋3.吸3.持2.黨3輪對(duì)被圣稽核魚單位體的意叛見的小處理雙。被榴稽核績單位雨在收扇到稽毛核報(bào)旺告后午十天纖之內(nèi)犧，可賴對(duì)稽銀核報(bào)產(chǎn)告有伸關(guān)內(nèi)鴉容書殘面提房出質(zhì)辜詢。摟質(zhì)詢叼的書送面意病見，鍋應(yīng)送恩交稽擴(kuò)核組帳，并骨抄送含總經(jīng)安理/觀主管礦副總緣?；惡私M露在收堂到意頁見后祥，應(yīng)多在十廊日內(nèi)嫂對(duì)質(zhì)鑒詢向幼被稽販核單謠位和偵做出廁書面券答復(fù)穩(wěn)。認(rèn)碗為答惱復(fù)不揀能合麻理解記釋被偏稽核小單位替的意勻見的姑，可亭責(zé)令刻稽核毀組重卻審。隨第七震章滅內(nèi)惑部稽破核質(zhì)腳量控午制辦揪法擋1．祥0目媽的褲明確棋防損哥部稽挪核組蔽稽核朱報(bào)告魔的撰減寫方霜式及響要點(diǎn)儲(chǔ)。絨2．瘋0適換用范腥圍母防損改部稽兔核組餃。秋3．比0作循業(yè)程雷序：橋3.崇1躺盞稽核指質(zhì)量貴控制捆辦法叢總則鼻3.毒1.繪1臂為提授高有盡限公矛司稽涌核工角作的僅質(zhì)量池，特俱制定串本辦絨法。史3.枯1.絞2繞稽核芹質(zhì)量厲控制豈的內(nèi)團(tuán)容英3.踏1.站3悶包括陽稽核跨計(jì)劃炭質(zhì)量轟、稽略核作音業(yè)過優(yōu)程及騰稽核辮檔案逼的質(zhì)健量控跌制。削3.普1.關(guān)4嗽稽核米質(zhì)量毫控制盯的原將則樸全員嗎全過炊程控畫制，例抓住幸關(guān)鍵限控制后環(huán)節(jié)戶。劍3.松1.鈔5頓第四保條金質(zhì)斗量控育制監(jiān)嚼督制薦度體昨系普3.擔(dān)1.嶄6粘監(jiān)督尋制度很分為畜下列步層次掏：逢3.厭1.顆6.帝1傲稽核棕人員勢(shì)自檢隔：稽奏核人配員對(duì)楊于工蓄作首威先應(yīng)敲進(jìn)行墨自檢許，即鋒應(yīng)按去照《腳稽核申管理巾規(guī)范柜》及盡其他減稽核欲規(guī)范豪，對(duì)現(xiàn)稽核悲工作秘進(jìn)行價(jià)自檢龜。奉3.游1.朵6.蝴2孟稽核苦小組豈內(nèi)分閘層次搭檢查潤：稽托核小央組內(nèi)紀(jì)的稽渡核工玩作，攤除稽坦核人兄員自脆檢外趁還應(yīng)彩接受捷稽核頓主管柳人員吩的監(jiān)鋒督檢求查。慈3.鈴1.培6.畜3接就受被滿稽核亭單位判檢查宇：稽背核工級(jí)作除枕接受絮本部窯門和昆稽核科委員技會(huì)的油監(jiān)督耀外，征還應(yīng)常接受幻被稽剩核單紅位的對(duì)監(jiān)督爛檢查皆。棗3.稻1.費(fèi)6.始5橡其他揮監(jiān)督槍檢查瞎：稽茶核人小員還姥應(yīng)接族受公扔司外速部單多位的船的業(yè)航務(wù)監(jiān)征督檢魯查。種3.亞2針稽撇核質(zhì)靠量控咽制要蹤點(diǎn)季露3.蜂2.向1戲作業(yè)度過程嘗中質(zhì)堂量控捕制的吹主要政內(nèi)容瑞3.貿(mào)2.寄1.直1確良定稽已核項(xiàng)溝目過殿程的水質(zhì)量掀控制趙3.絮2.豎1.嬸1.具1失確定籍項(xiàng)目澆必須義有依情據(jù)，費(fèi)或上負(fù)級(jí)下廈達(dá)，降或本鳥單位掠領(lǐng)導(dǎo)峰交派剖的任秘務(wù)。皇自訂挨項(xiàng)目袍要有耐依據(jù)談，或春根據(jù)蜘企業(yè)碎工作丑重點(diǎn)飄，或捕根據(jù)危需要窯，或辣根據(jù)派群眾魂反映合舉報(bào)堡的屬團(tuán)稽核掩機(jī)關(guān)致職權(quán)使范圍鴉內(nèi)的概案件定。不浙可憑廁個(gè)人掀印象言任意覽確定泰項(xiàng)目滋。緒3.淡2.孟1.甘1.壓2室稽核長項(xiàng)目燃計(jì)劃齡編制愈程序階應(yīng)規(guī)櫻范化燃，內(nèi)縫容明績確、瀉重點(diǎn)波突起積、依希據(jù)充繼分、隱可行傍性強(qiáng)跌。也3.葡2.述1.搶1.青3討合理芒調(diào)配競稽核傲組人喊員，振稽核近小組不組成衛(wèi)結(jié)構(gòu)據(jù)合理厲，主構(gòu)審要僵具備搬一定掉的資蔥格和塊能力值；稽奸核小能組要捕建立敬嚴(yán)密以的管詢理和嬌工作刷制度歡。耳3.興2.司1.餐1.莖4棋稽核材項(xiàng)目軍和稽膠核組肯織的諷審批圈手續(xù)亂要按架規(guī)定尺進(jìn)行鳳。率3.航2.皺1.竿2偷對(duì)稽沿核實(shí)金施方孔案的紅質(zhì)量北控制爸3.塔2.復(fù)1.裳2.揉1方熔案制蝶定前誠的準(zhǔn)寶備工融作：脂對(duì)稽蠟核任駱務(wù)的英理解鉛是否劑深刻療正確尸；對(duì)還客觀辨情況滴的了濁解是裕否徹厚底；廈對(duì)有瓦關(guān)政游策、肺法規(guī)松是否罪進(jìn)行般了必距要的層學(xué)習(xí)艙；對(duì)臉被稽弄核單愉位的蒙情況查是否釘進(jìn)行陵了初腐步調(diào)葬查。傘3.北2.殃1.占2.務(wù)2挪對(duì)實(shí)樣施方腎案內(nèi)包容的珍要求雹：對(duì)朱作業(yè)佩的實(shí)帆施步東驟計(jì)遵劃安礙排是估否具滿體、姐周密酸、切砍實(shí)可涉行；帥內(nèi)容依是否玉完整夜；重緊點(diǎn)是政否突晉出；挺人員弓分工萍是否顫合理曠；任煎務(wù)是仰否明強(qiáng)確；磚時(shí)間矮安排天是否反緊湊交；作挨業(yè)程乖序是裝否恰絞當(dāng)。小3.嚇2.惱1.倘2.甩3御實(shí)施那方案凝從總纖體講鞠是否顧符合地被審移單位舞（或快部門薦）的俗具體蹈情況合，是火否符或合稽苗核任顆務(wù)的佛要求隸。贊3.伙2.倆1.證2.換4敵實(shí)施即方案僵是否撐履行夕了批禾復(fù)手罵續(xù)。膚3.獨(dú)2.蓮1.匙3照對(duì)稽仰核通嫁知書蔽的質(zhì)類量控籮制傳3.膝2.藍(lán)1.拉3.散1欲稽核賭通知軋書格禿式是猶否規(guī)犯范，意內(nèi)容厚是否蹦齊全蒼。蓬3.樂2.復(fù)1.班3.游2淹稽核豪通知摘書下應(yīng)達(dá)前茫是否狀經(jīng)過乞主管練領(lǐng)導(dǎo)頌審批詳，簽到發(fā)的繼名義回是否洲合適仁。險(xiǎn)3.述2.執(zhí)1.惕3.鞋3課下達(dá)暈通知婦書的型時(shí)間菠、方孝式是押否恰喪當(dāng)，戲手續(xù)功是否咳完備叉。隊(duì)3.尖2.賣1.蹦4閱對(duì)內(nèi)傾部控南制測(cè)給試及鴨評(píng)價(jià)德的質(zhì)傷量控滔制智3.華2.若1.棚4.能1銳對(duì)被鐮稽核辣單位戲內(nèi)部匹控制枕制度聰建立點(diǎn)情況架的測(cè)列試應(yīng)寧注意綿下列普質(zhì)量撫控制微點(diǎn)：襪會(huì)計(jì)維制度西、控絡(luò)制制啊度、雹質(zhì)量蠶檢查秧制度謠、商福品收搜發(fā)制贏度等誦是否餓健全東；不籃相容妻職務(wù)盈是否革相分歷離；查部門伸必要西的制莖約作讀用能閑否體沫現(xiàn)。拾各種尾記錄場、憑六證的蹦填制狗和傳叉遞是前否有理嚴(yán)格屬的規(guī)腦程；段執(zhí)行祖業(yè)務(wù)賄活動(dòng)浮是否莖建立衣必要窄而完幕整的譜書面料記錄栽。譜對(duì)各雕項(xiàng)生獸產(chǎn)經(jīng)喇營業(yè)教務(wù)活救動(dòng)的盆關(guān)鍵斧環(huán)節(jié)微，是殊否有乖相應(yīng)觀的互汁控措球施，洽是否時(shí)制定退了明貼確的罩崗位謹(jǐn)責(zé)任儲(chǔ)制。趙經(jīng)營僚管理扛的主儀要信腦息能色否及磨時(shí)準(zhǔn)牛確地就反饋掃到有購關(guān)領(lǐng)準(zhǔn)導(dǎo)或帥部門捕，有壞關(guān)領(lǐng)緣導(dǎo)或升部門瘦能否蠢作出條及時(shí)飯反映括。掀3.歡2.筆1.鈔4.錢2脂對(duì)被僑稽核鬼單位者內(nèi)控乳制度秀執(zhí)行勁情況夢(mèng)的測(cè)獄試應(yīng)嚇注意雄下列吧質(zhì)量住控制良點(diǎn)：澡①虧對(duì)前尸述內(nèi)藍(lán)控制濤度建似立情脈況的袋各質(zhì)臨量控姨制點(diǎn)替是否芳全部湊進(jìn)行掃了具活體測(cè)輕試。疊②樹測(cè)試幫中是傻否針已對(duì)具職體內(nèi)使容采沿取相荒應(yīng)方臭法，斤測(cè)試帳是否舒深入低、具亮體、述細(xì)致廉，重光點(diǎn)是梁否突凡出。嘗③著對(duì)測(cè)斃試中兼發(fā)現(xiàn)偵的問鐘題是厘否進(jìn)毫行了儀詳細(xì)景的記鏡錄，仇是否唇整理木成稽天核工剃作底兆稿。姨3.隸2.維1.帆4.循3歐對(duì)被予稽核閃單位塵內(nèi)控米制度思進(jìn)行際評(píng)價(jià)猶工作鞋的質(zhì)奮量控紗制訴①陸進(jìn)行幼全面欲分析品、客等觀評(píng)瓜價(jià)。獅②們對(duì)由恭于內(nèi)冠控制鞋度和聯(lián)執(zhí)行緒中存帥在的頁問題獲而導(dǎo)疫致的猛其他砌問題室是否遮進(jìn)行什了深劈入分察析，籃是否胳從中糖找出鉤了下鍵步稽慌核工烏作的礙重點(diǎn)高。苗③羊分析峰是否睛基于載客觀尾事實(shí)專，是千否充啊分聽鎮(zhèn)取了埋各方銳面意泊見，月是否萬采取尚了科門學(xué)的圣分析渴方法這。宵④算對(duì)內(nèi)景部控戲制制覺度的既薄弱殖環(huán)節(jié)骨，是嘉否提現(xiàn)出了答切實(shí)更有效催的改駕進(jìn)意撐見和查建議斤。面3.暗2.李1.仔5證對(duì)稽蠻核調(diào)蘭查取幣證工捐作的講質(zhì)量旗控制培3.催2.禽1.微5.略1逼對(duì)資析料審穴查的辦質(zhì)量堵控制怪①精對(duì)應(yīng)纏當(dāng)審偵查的劫書面銷資料刊是否泳進(jìn)行森了審頂查，貸審查毫是否安細(xì)絲致深耳入。須②圓結(jié)合綱書面受資料左的審智查是蹄否進(jìn)毛行了蹄口頭紡或書焰面查維詢，蕩口頭舍或書瑞面查衰詢的叔方式呼或格海式是槍否得消當(dāng)，臟手續(xù)察是否懷完備氧。冊(cè)③寒查帳隆記錄盼、調(diào)輪查記更錄、農(nóng)書面撤查詢?cè)捰涗浨f是否裳完備企，是豈否按努要求否整理世稽核傘工作捷底稿獨(dú)。芒3.辣2.杯1.吼5.種2杜對(duì)現(xiàn)兼場查取詢的賽質(zhì)量拳控制賭①棋應(yīng)當(dāng)凱進(jìn)行治的現(xiàn)格場查灑詢、技實(shí)物襲調(diào)查擇工作遼是否宋都認(rèn)咬真進(jìn)流行，師有無揚(yáng)遺漏柜或走辨過場芽的情雨況。輕②贏現(xiàn)場菠查詢斥、實(shí)扒物查租詢的項(xiàng)程序槽是否耽符合幣規(guī)定赤要求薯，數(shù)瞧字計(jì)撿算是滴否準(zhǔn)日確，決調(diào)查耗材料鎮(zhèn)是否擾完整竊，手玩續(xù)是板否完般備。純3.灑2.臨1.權(quán)5.儲(chǔ)3書對(duì)所踐取得猜證據(jù)撒的質(zhì)提量控脫制咬①明各種揚(yáng)證據(jù)笨是否冠充分倍，應(yīng)黎當(dāng)取給得的貨證據(jù)趁是否堆全部歷取得雄。薪②采所取灣得的義各種拴證據(jù)筋是否疏都具頃有證敲明力唯，對(duì)移其證慣明力醒的審戀查是醉否認(rèn)企真。指③厲各種厭證據(jù)劍是否兩都具劇有充谷分的晝證據(jù)崗力，疊證據(jù)垮要素亮是否擠齊全動(dòng)。濱④幕對(duì)證恥據(jù)的遠(yuǎn)審查彎鑒定局工作釣是否單認(rèn)真榜進(jìn)行逝，稽歌核人鐵員個(gè)鄰人鑒弦定、燒稽核挨組集彩體鑒岸定、拘主審?fù)刖C合妄鑒定擋的工的作是循否按謀規(guī)定迫步驟強(qiáng)進(jìn)行姐，執(zhí)屬行了繞分類研分級(jí)波把關(guān)哨的制慣度。綿3.甘2.卵1.客6津?qū)斯っ甲鞯谆ジ宓木苜|(zhì)量用控制婦3.回2.穴1.仁6.帶1剩記入宋稽核浮工作嘆底稿舉的內(nèi)亭容是時(shí)否具襖備下禁列條語件：勸與本擋次稽部核工鼠作的種內(nèi)容蹲相關(guān)響，經(jīng)豐過核屆對(duì)、姥驗(yàn)證落和鑒歇?jiǎng)e，斬達(dá)到育可靠乖、完毯整、洪齊全倒。豬3.咱2.甩1.狼6.諸2恰對(duì)事?lián)寣?shí)性秤質(zhì)的錘認(rèn)定幫和處云理意駕見是資否恰醉當(dāng)，摩所引少起的讓依據(jù)爪是否靈準(zhǔn)確屬?；?.匹2.蜻1.頌6.翻3建對(duì)工息作內(nèi)慧容整儲(chǔ)理是蟲否有寇條理珍，記映錄是悄否準(zhǔn)甲確。搶包括臺(tái)項(xiàng)目坑、時(shí)礎(chǔ)間、甩內(nèi)容沿、編洋號(hào)、裙事實(shí)迅資料嶼、資忘料來雹源、攏涉及蝕人員抬、各末種數(shù)心據(jù)、漁責(zé)任棄簽字岔等各義項(xiàng)要貨素是折否齊弄全。接3.印2.艇1.廁6.甘4取是否丸經(jīng)過式主審狹或有包關(guān)人熱員核糧對(duì)、抗審閱寇。營3.捕2.勉1.酷3附對(duì)稽紗核報(bào)鍋告、乘稽核遮結(jié)論休和處主理決藏定的成質(zhì)量腫控制吐3.粉2.箱1.躍3.已1閱對(duì)稽檢核報(bào)歇告進(jìn)浸行質(zhì)票量控筑制要狂注意音下列沉控制某點(diǎn)：劑①千稽核左報(bào)告誤中對(duì)片問題統(tǒng)的闡承述要賽事實(shí)唇清楚悟、準(zhǔn)夏確，摧數(shù)字撕要真芽實(shí)；句證據(jù)斑要主迷旁證千齊全間、可醫(yī)靠有估力，船所附抱材料泊齊全牧。似②棟稽核縱依據(jù)惑引用殊要清煎楚、察準(zhǔn)確窄，法艘律及薯法規(guī)薦條款叼的引事用要趙合情狠、合車?yán)怼Ｅ邰鄹C評(píng)價(jià)鴿應(yīng)實(shí)蒼事求拌是，表既要柜評(píng)價(jià)御成績頭的一由面，濃也要越指出孤問題霞之所漢在，篇要全嶄面、是準(zhǔn)確符、客盆觀、顫公正序。顆④泳稽核覆報(bào)告姐格式撫標(biāo)準(zhǔn)夏、要農(nóng)素齊險(xiǎn)全，秘包括抱稽核湊主客田體名樹稱、狀時(shí)間驕、內(nèi)寺容、柔范圍錘、方駝式、掉基本害情況果、主槍要問退題、擔(dān)評(píng)價(jià)舞及分宏析、泰處理除意見嬸及建郊議等糊。語臟言、黑文字末、結(jié)夢(mèng)構(gòu)、劈條理閑等各傭方面揚(yáng)符合武要求赴。悉⑤彼稽核菌報(bào)告貍初稿植的形紋成、盾定稿色和審靜批的鬧程序藝，上揪報(bào)和妥下發(fā)奔的程掏序符振合規(guī)達(dá)定要倦求。手3.終2.僚1.盈3.腥2移對(duì)稽盛核結(jié)使論和霸處理嚇決定石質(zhì)量豆控制誘應(yīng)注廁意以逼下控存制點(diǎn)編：際①循稽核賀結(jié)論旨和處隊(duì)理決別定的殖產(chǎn)生肆應(yīng)符批合下陣列程概序要神求：判由內(nèi)派部稽奔核組嚷織或狡企業(yè)問單位蠻領(lǐng)導(dǎo)叫按國渠家法蜂律、換法規(guī)倒或其刃他有培關(guān)準(zhǔn)垃則，盲在全鄰面審奸查稽敵核報(bào)莖告的栗基礎(chǔ)狀上，頁就稽系核結(jié)塵論和常處理尊決定濾做出驕決議插。湯根據(jù)辭決議蜓寫出稀稽核嚴(yán)結(jié)論遍和處崗理決球定文側(cè)稿。侄由內(nèi)僚部稽兔核部桂門主義管領(lǐng)桃導(dǎo)簽潔發(fā)稽踩核結(jié)緒論和譯處理浙決定怪。裹②早稽核許結(jié)論烘和處厲理決星定的支內(nèi)容屈應(yīng)符園合以漂下要竹求：避結(jié)論荷清楚鍬、準(zhǔn)紅確，尊內(nèi)容喉簡明養(yǎng)扼要索。處什理決明定論忠事清浴楚、走一事翻一敘曉。肚—處爆理方豆式方脫法符板合有觀關(guān)法襯律、山法規(guī)斷及其拋它有撇關(guān)要鉗求，霉處理學(xué)權(quán)限貸符合監(jiān)有關(guān)識(shí)規(guī)定樸。夢(mèng)③風(fēng)對(duì)處聯(lián)理決壟定的仍執(zhí)行謝要建抽立監(jiān)痕督機(jī)勢(shì)制，鹽對(duì)拒炒不執(zhí)賭行決突定的漲被審卻對(duì)象跳要按清規(guī)定趁強(qiáng)制副執(zhí)行偷。惰3.演2.些1.摘8瓣對(duì)復(fù)號(hào)核工鐮作的衡質(zhì)量豬控制富3.使2.詢1.肺8.貢1錦對(duì)復(fù)約核申腐請(qǐng)的灣質(zhì)量蠶控制喇要點(diǎn)吹：剪①覺被審局單位州（或櫻部門糠）是延否按都《稽探核條巾例》意的有喪關(guān)規(guī)級(jí)定申回請(qǐng)復(fù)睬核。繡②國復(fù)核黎申請(qǐng)裝報(bào)告稿所申孕述理蛛由是卸否充丈分，賄對(duì)要險(xiǎn)求復(fù)瞇核的做具體暖事項(xiàng)篇交待婆是否教清楚眼。屢3.作2.繡1.敗8.朗2殿對(duì)受務(wù)理復(fù)添核申硬請(qǐng)質(zhì)蠻量控?cái)傊埔狞c(diǎn)埋①弄受理河復(fù)核林的內(nèi)緊部稽慮核組殺織或老單位保領(lǐng)導(dǎo)相是否疾對(duì)復(fù)潔核申莊請(qǐng)進(jìn)厘行了飾認(rèn)真洗研究舍。徒②續(xù)對(duì)被究審單廳位（腎或部違門）心提出兼的復(fù)譜核事榜項(xiàng)是慕否按推程序挖進(jìn)行膽了認(rèn)較真的友復(fù)查直核實(shí)積。奮③慣對(duì)原仔稽核爽中情萍況不泊實(shí)、字結(jié)論蘆不準(zhǔn)著、處館理不交當(dāng)?shù)哪畣栴}頂是否初進(jìn)行棵了認(rèn)酒真的油改正暴。溉④妙復(fù)核此結(jié)論博及更沈正后閘的處臂理決栗定是作否按誦程序蛇及職嘆權(quán)范愚圍進(jìn)吩行審桿批。蹲⑤笨復(fù)核撥結(jié)論檢和處啄理決午定是善否得愿到有跑效地草執(zhí)行崖。勸3.域2.晌1.母9易對(duì)稽題核檔洗案的腳質(zhì)量掏控制腎3.賺2.說1.箱9.腰1促稽核蘋檔案晚必須差一案匯一卷戚，專雷人專懼案管獨(dú)理。合3.肌2.幣1.水9.憶2測(cè)稽核槐檔案梨歸檔佳內(nèi)容襖應(yīng)當(dāng)姥按《差檔案雞管理蜻制度朵》的濫要求盯執(zhí)行救。拼3.窯2.毒1.陽9.佩3苦應(yīng)有妙專人傅對(duì)各包案各桂卷按黎要求拌檢查縣驗(yàn)收樹。生3.掌2.偶1.枯9.補(bǔ)4酒建立燥完善堅(jiān)的檔擦案保順管制約度，踏確保津檔案版的保驗(yàn)管、趣保密查、安鏟全和滋有效侄利用緒。閃3.希2.倚1.訓(xùn)9.暢5因檔案衡的銷值毀要味符合蛙國家悔檔案竟管理不規(guī)定堵。拜3.報(bào)3桃稽拘核質(zhì)搶量的伐考評(píng)悟3.火3.務(wù)1內(nèi)妻部控葉制質(zhì)忠量的鎮(zhèn)考證袋采用粒對(duì)稽甲核項(xiàng)驗(yàn)?zāi)亢臀鋵?duì)各換級(jí)稽圣核人叼員實(shí)謎施分刮數(shù)考野核法嘆。敏3.罪3.匆1.曉1對(duì)周于稽夜核項(xiàng)予目的唇考評(píng)槳對(duì)稽管核項(xiàng)肝目的式考評(píng)等，是開指對(duì)疊出具悟單獨(dú)昏稽核筍報(bào)告扒的稽即核業(yè)忌務(wù)，蔥屬于掀對(duì)稽捐核質(zhì)糕量的悟直接嘴控制于?；惡隧?xiàng)科目的鑒考評(píng)薯格式駐詳見尊下表夾：博稽核規(guī)項(xiàng)目菌評(píng)價(jià)始表飛臺(tái)評(píng)價(jià)智項(xiàng)目坊名稱啄避拆樂隆程餐雖式職討典潤扭霧記園哪毒凈項(xiàng)紀(jì)目主悔審較誼項(xiàng)目臘內(nèi)容醉裂露擴(kuò)蔑退土后淡蹤斗傍雨弟物拆像涌納照幕縮報(bào)輛告文武號(hào)她伸評(píng)價(jià)均人簽宣名麗敗化漏點(diǎn)職遼喇蛛挪勿朝凱鍛油膀殘拖配繳橡項(xiàng)目棕主審攀簽名的類別榴控制夸點(diǎn)創(chuàng)標(biāo)準(zhǔn)性分值框考核道得分常備注論稽核襖準(zhǔn)備搞項(xiàng)目譜調(diào)查掛3版項(xiàng)目無計(jì)劃速3腦人員慮配備基3若方案著制訂驗(yàn)3著分值勾小計(jì)廟12蚊稽核堂證據(jù)彎合法盡性碰5系真實(shí)墓性駁5閉分值棒小計(jì)溜10咸工作熟底稿難完整菌性貴5飼相關(guān)偶性終5倚分類樹整理曠4治分值謀小計(jì)但14臘稽核蔬報(bào)告仰主要遠(yuǎn)問題耍披露票6莊表述由完整女6嚴(yán)格式背標(biāo)準(zhǔn)脹3驗(yàn)分值湯小計(jì)范15是稽核富結(jié)論漲和處祖理決襪定灰正確健性漏6低及時(shí)廣性造6俱分值燦小計(jì)療12查稽核董檔案森歸檔絮及時(shí)禿3內(nèi)內(nèi)容榨完整稍3倘分值主小計(jì)咳6仙稽核挖效率志、效括果和雁效益焦情況包問題笨及時(shí)灑解決晴6摔費(fèi)用逗預(yù)算丙控制賽3策分值脊小計(jì)矮9播分值茫合計(jì)請(qǐng)3.梨3.約1.水2翼對(duì)稽截核人武員的痰考評(píng)腐對(duì)稽段核人透員的埋考評(píng)扛，目其的在替于通泥過對(duì)退人的脂考核娃提高貓稽核具工作佛質(zhì)量繡，屬買于對(duì)勢(shì)于稽鴉核項(xiàng)俗目的護(hù)間接喘控制舒。對(duì)屋稽核掃人員虜?shù)目季瞬墒嵊孟仑澅淼募靖袷教m：陜稽核救部門棍工作枝人員逝評(píng)價(jià)披表按稽核覆人員臉姓名火評(píng)價(jià)脈起訖落期溜知俱靠娃日任冒捷腳李出振麻頸躁率學(xué)答榜索職務(wù)懼評(píng)價(jià)名人簽主名拳弄低盾土腫振超展存筒準(zhǔn)劣障猶蔬葬途掉血益被評(píng)啞價(jià)人傻簽名較3.到3.近2前稽核緒部門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房乓稿肆左3.鉤2.兆1.慢1眠1從人與帶稽核艦口共宏同清牛點(diǎn)團(tuán)沖購數(shù)能量。帽處理約報(bào)警侮器報(bào)房警。遍阻止迷商品乒未付餐款的廉顧客字從收珍銀通胳道進(jìn)茶出。線接待閣購物休后需學(xué)開發(fā)右票或悄有疑過問退嫩換貨屆的顧奇客。調(diào)適時(shí)紫與稽截核口臭人員砌換休棍；糟1人瘋巡視璃整個(gè)母收銀撞區(qū)，咸配合狠處理尊區(qū)域虹突發(fā)啄事件暫。阻葵止商俯品未震付款返的顧候客從邁收銀眾通道僑進(jìn)出古。處甩理當(dāng)努班相剩關(guān)事蒙件(挖如漏巧打、妹夾帶油、偷搬竊)夕。處掀理物勢(shì)品推活出手忍續(xù)。全關(guān)門故，封繳場。嬌.2活巡欺邏1苗人（神職責(zé)州）翁3.被2.站2.幸1率檢查撲顧客廳所購熄商品燒與清纖單；籍3.陵2.趟2.具2棄顧客續(xù)持物暗品未規(guī)付款宋直接橫出收其銀區(qū)幼；熟3.糧2.藝2.測(cè)3籃顧客測(cè)排隊(duì)寄等待培交款扯時(shí)食忙用食嶺品；豪3.坦2.掌2.輸4律顧客率在賣離場內(nèi)琴吸煙謙；薪3.慚2.妥2.播5設(shè)與稽答核口瓜人員驅(qū)換休投。餅第十搏章椅采例購工嗽作稽寬核控惰制程結(jié)序隸1．軟0目筑的璃明確食防損傲部采午購稽勺核的宅要求萌及對(duì)藏談判艘作業(yè)狠的稽訊核程脂序。靈2．針0適戚用范晴圍鎮(zhèn)防損炎部稽當(dāng)核組缸。得3馳．0事作業(yè)覺程序肅3量．1詳采購般稽核惕員工汽作要哀求竹3濁.1桶.1規(guī)崗做位說找明鼻六著貸搭師搬具備如條件請(qǐng)：昏3注.1委.1凱.1哪具式備采扭購知感識(shí)；京3盯.1栗.1耗.2慢具爽有現(xiàn)挪場判裂斷分灘析能沒力錘；殃3謠.1揉.1堡.3誦具縮有計(jì)然算機(jī)光操作停能力虧，大界專以論上學(xué)證歷；賭3勻.1組.1歉.4逃較迷強(qiáng)的詳防損逗意識(shí)冤。郊3抖.1肥.1鹿.5婚編制奇：采亂購稽冰核員挨編制蔑屬于俘防損壩部，販級(jí)別胸為副沿主管貫級(jí)，撥由蒙防損陜部經(jīng)恢理領(lǐng)臥導(dǎo)。幕3吉.1珍.2拾工讓作職埋責(zé)：套3仍.1樓.2看.1碼新剩品采涉購階尺段和怖供應(yīng)床洽談含3虧.1挑.2美.2疤采追購員坊聯(lián)絡(luò)昆，掌呆握需諷引進(jìn)德商品披的供謎應(yīng)商翠資料艦，解解釋公斃司有訊關(guān)防阻損規(guī)互定，摸對(duì)供璃應(yīng)商考作防逗損方慮面的來要求逢，簽拾定反犧賄賂董協(xié)議白。搬3勉.1直.2蒼.3澡參鼻與談駱判組妨與供胸應(yīng)商態(tài)的洽睛談。悠3歌.1戶.2增.4必掌噸握供口應(yīng)商撫的資武料。部3艘.1少.2帽.5娘審接核供糕應(yīng)商資所報(bào)寺的供光貨價(jià)厲及交償易條過件，護(hù)進(jìn)行告市場洗調(diào)查滿及與翁其他移超市必比較誤。偏3閑.1前.2戰(zhàn).6捏審享核采贈(zèng)購員輪與供少應(yīng)商蛾洽談?dòng)嶊P(guān)系焦是否隸正常犁。尋3崇.1玻.2稱.處3婚提陶交審區(qū)核報(bào)淚告，干交部臟門經(jīng)綢理。天3蟲.1終.3結(jié)日木常工振作：豐3瘡.1塑.3培.1湖供軋應(yīng)商醉訪談躲麥都擠降稼宗抵面掀郊經(jīng)常舍性訪銳談供笑應(yīng)商矮，了宏解進(jìn)萬貨價(jià)夜格，陷結(jié)帳戶情況扮及采酸購的慌關(guān)系債，收啊集供同應(yīng)商庸對(duì)采足購員殿的看俗法。趁3總.1脹.3咱.2癢稽核業(yè)商品已境駕難觀誓將筒坡忌說設(shè)立事單品崗的銷佳售數(shù)差量、貴庫存川、結(jié)論款金拆額的至PH巨值即胳在電幣腦數(shù)休據(jù)中售設(shè)立摟防損道商品框數(shù)據(jù)貝，進(jìn)析行追考蹤，將分析跟差異赤，進(jìn)許行市宴調(diào)，衛(wèi)并查悼明原隱因，盾從而銹了解煙該商昌品的用進(jìn)貨湖渠道輕是否幟正常狠。燈3香.1丹.3呼.3抓法如律控劇制遙端席館緞盡依晃法制聽定保鄙障公顧司與宰供應(yīng)黃商正枕常關(guān)戴系的蝴防損曾規(guī)定寧，并察向供典應(yīng)商稱解釋權(quán)宣傳象，對(duì)反供應(yīng)起商派釀駐我撲公司抗工作億的業(yè)儲(chǔ)務(wù)員遵促銷洲員進(jìn)僻行防懲損培死訓(xùn)與惱審查斷，并蠶對(duì)違決規(guī)人袍員（倘包括腳內(nèi)部文采購娘人員淡）進(jìn)翅行處域理。幼3狂.1化.3室.4聽定宰期報(bào)躍告與導(dǎo)審計(jì)期制度記竭池抓木沿捕用嫩局臣對(duì)重踐點(diǎn)商嬌品品椅項(xiàng)的庸供應(yīng)東商和欲其商伯品進(jìn)奴價(jià)、蠅銷售趟、庫雀存、習(xí)結(jié)帳維及榴同執(zhí)快行等搬情況況進(jìn)行濤審計(jì)衫，定旺期報(bào)愧告。幸3籮.1腿.3旅.5僚工抗作意圈義需3吳.1合.3風(fēng).5燙.1歡防壺?fù)p稽裙核人碑員參挑與采墳購部按工作氧，由械于是捕分屬訓(xùn)兩個(gè)逐部門央，具逝有相滔對(duì)獨(dú)足立性皺，加薄強(qiáng)監(jiān)舌督，售形成河良好擊的監(jiān)籃督體林制，則達(dá)到溪對(duì)采潤購全鞏程的竭監(jiān)控鋼。枯3奏.1能.3拉.5賞.2彈稽傍核員即相對(duì)結(jié)獨(dú)立虜?shù)墓す兆鳁l耐件有間利于揀供應(yīng)雪商投怠訴，呆反映賢情況迫，也待有利蹤于采少購人灑員反令映情仙況。共3瘋.1遙.3購.5事.3論對(duì)啊供應(yīng)衰商采風(fēng)購都斤起到銷一定傳的震銅懾防豬范作霞用，誼保證慚采購楚工作放的正牲常進(jìn)弟行。罰3到.惕2采冊(cè)購稽騙核工每作階欣段要桂求衡3廣.2劇.1壺反句賄賂衫協(xié)議替階段芒：荒凡進(jìn)珠入第走二輪請(qǐng)談判勉的供純應(yīng)商蝕，稽純核員鹽應(yīng)與栗其接犁觸，鼠并簽重定反怎賄賂惠協(xié)議靠。堂步驟取如下蔑：扯3礎(chǔ).2躺.1盼.1播通朋過采忽購了格解第里二輪座供應(yīng)酸商談酒判的丸計(jì)劃師和安加排。藏3奇.2舊.1糊.2褲了蟻解供游應(yīng)商源的基懂本情困況（產(chǎn)超市逢供應(yīng)鋪商狀陪況登磁記表匠、供四應(yīng)商哥報(bào)價(jià)宮單、添供應(yīng)世商洽丸談登濃記表鋪：采土購提督供）編；示3豎.2盲.1斤.3蘿準(zhǔn)紫備資尼料（椅反賄仗賂協(xié)哨議書齒、防躬損要盛求、午談話呢登記共表等榨）。諷3臉.2岡.1太.4佳由欣相應(yīng)菜采購攀通知聲供應(yīng)越商并禍告知樣供應(yīng)撇商提抱供相泉關(guān)手港續(xù)。梁3雙.2杠.1融.5裹在啦采購等的介轎紹下侍，單茂獨(dú)與平供應(yīng)豐商約換談，匠并填葡寫《川談話玻登記搬表》床。了標(biāo)解基古本情緩況、笨資質(zhì)左情況栽以及獄對(duì)反腫賄賂晝協(xié)議衣書的債理解肉情況支。據(jù)3敬.2詠.1笛.6疊填珠寫反撫賄賂壁協(xié)議旅書，沙防損睬稽核立員須誓填寫凡表格賠中相折對(duì)應(yīng)籍的填件寫項(xiàng)瀉目如堪（協(xié)欺議人瞇、名濃稱、本地址鏟、電限話、杜簽字絮），筑相關(guān)零采購比簽字用。供燥應(yīng)商爪應(yīng)盡煤力按牽協(xié)議樹要求束填寫皂，銷核售代著表簽近字、悠供應(yīng)浮商名躺稱、秩地址搞、電接話及市日期海都應(yīng)富填寫頓清楚荷。未堵填寫族的項(xiàng)格目應(yīng)曠由銷循售代橡表將危簽好剛字的濫協(xié)議吵帶回巖，相察關(guān)人滋員簽籠字蓋提章確桶認(rèn)后群，于齡三日愉內(nèi)交逮防損糠稽核掙員，急由防快損稽植核員騰與防諸損經(jīng)眠理聯(lián)受系。晝3迫.2不.1桌.賺3東一般田供應(yīng)衛(wèi)商以蛋了解唱情況耀為主庭，并袖對(duì)談座話內(nèi)普容進(jìn)報(bào)行歸漁納，護(hù)對(duì)談躲話涉壓及的舅問題窄，應(yīng)吳記錄醫(yī)清楚頭。談沖話完蠅畢后缸，應(yīng)義填寫母談話醬登記溪表，駕當(dāng)時(shí)胡完成針后，寒應(yīng)填薯寫反統(tǒng)賄賂罰協(xié)議勒匯總菠表。位3喝.2絡(luò).1蜓.8糾填幼寫說蟻明：賠反賄脅賂協(xié)沃議、秋供應(yīng)胳商談?wù)自挼悄洷砗镁鶓?yīng)哈編號(hào)架，并確在匯債總表勺上清液楚顯集示。遼3感.2扶.2盆如別何確絮定重沾點(diǎn)供躁應(yīng)商忠名單羊（需塞稽核墻的）列3項(xiàng).2四.2留.1智根噴據(jù)各社部門埋提供趨的重腐點(diǎn)供知應(yīng)商這名單敬（按宵總數(shù)迎的1親5%貢，即資食品礎(chǔ)占2度5%移，生凍鮮占到10析%，頓百貨熱占1吳0%掘）來燒確定茂。串3箭.2趁.2拼.2狗根北底絞據(jù)第亦一階保段中膊與供脫應(yīng)商夏的談捉話反簡映出辜的問悠題，破確認(rèn)腫重點(diǎn)導(dǎo)供應(yīng)狡商，希并將陷情況回向防旱損經(jīng)鄉(xiāng)理溝奴通得誓到確覽認(rèn)。萬其中崗包括妥四訴點(diǎn)：高對(duì)枕反賄員賂協(xié)衫議的邁看法墻；唐調(diào)份查資鈴信情液況；媽自攝己的們具體纖分析碧（參的考洽禿談情袍況登菠記表臣等）津；述供栽求情祖況分碑析。忙3顯.2捐.2售.3游填嫌寫相蠻關(guān)表密格：字3橫.2泥.2畝.3中.1田《帳重點(diǎn)列供應(yīng)葬商登佳記匯暢總表承》撇3緩.2顧.2斤.3公.2司《預(yù)重點(diǎn)吳供應(yīng)響商稽襲核員努市調(diào)獄商品鋪價(jià)格遺表》援3曬.2愁.2綱.3妥.3譜《示重點(diǎn)扒供應(yīng)政商稽援核市愉調(diào)匯短總表格》、征3較.2枯.2蠅.4集補(bǔ)千充信槽息：紐3的.2舊.2遇.4若.1否對(duì)奪重點(diǎn)鴨供應(yīng)青商資增料的惱收集宏3患.2主.2肅.4羽.2洲參攤與談場判，鋸了解懂談判須過程導(dǎo)及重卵點(diǎn)事祥項(xiàng)，芽確定鼻稽核惹目標(biāo)。相3董.2欲.2崗.4棕.3樸根氣據(jù)以逆上表岡格的劉要求奴進(jìn)行潑市場捷調(diào)查崗，多圈方了骨解供衫應(yīng)商臭情況痕，填悶寫表祖格。懇（重訓(xùn)點(diǎn)供耀應(yīng)商騰商品樓經(jīng)營希審批竟單、歡重點(diǎn)準(zhǔn)供應(yīng)還商促種銷商座品審侍核表省、超蠢市購哥銷協(xié)擴(kuò)議審究批單調(diào)）。自3參.2玩.2馳.4羞.4翻填藍(lán)寫供團(tuán)應(yīng)商搭審批雷表，踏并交朝部門巨經(jīng)理攜。搶附件沃1：主超市野新品誼采購竭作業(yè)千流程尋供應(yīng)牙商攜幟樣品圓及有賴關(guān)廠障商資越信證基明和飼報(bào)價(jià)班單,您填寫屋<供扇應(yīng)商震登記帳表>蘿扯時(shí)間取:1腸天疼歸夾副采購娘員與暈供應(yīng)辦商初舍次洽把談著牲停止徐聯(lián)系祝商品孕選擇戴端上蔽您挪儀希煎刻銷似殲3天與采購糕員重謊點(diǎn)商顯品的壩市調(diào)爆防盡損稽啞核員查與供于應(yīng)商魯簽定停反賄舍賂協(xié)喬議續(xù)1天揉陶糾脂忘提供應(yīng)姥商填挖寫《叛超市器報(bào)價(jià)愧單》粉及《他供應(yīng)躺商狀縮況一被覽表紙》喜資料縣上報(bào)兔談判司組,拒審計(jì)系督導(dǎo)遙組,昏防損罩稽核薪組曲談沈判員摘二次橫與供欺應(yīng)商葵洽談蔥防損龜稽核輛員參舞與重轉(zhuǎn)點(diǎn)供血應(yīng)商憐談判慘防損愚稽核兩組審妹核重勁點(diǎn)供撞應(yīng)商堅(jiān)資料３天虛談判填員協(xié)湊商交狐易條建件賊審計(jì)武督導(dǎo)鬼組核梯實(shí)重劫點(diǎn)供豈應(yīng)商喚資料潛設(shè)計(jì)嫩商品嶼陳列廊圖,堆填寫絮<商脾品購煤銷協(xié)析議審緩批單夕>\撲商品翁經(jīng)營冬審批詠單驕提交扔審計(jì)單報(bào)告屆報(bào)采澇購經(jīng)漫理位溝通行審核適報(bào)防亮損經(jīng)暖理棚1天捧報(bào)采舊購總毀監(jiān)\技總經(jīng)犯理審斤核魚昂時(shí)間讀:2腫天LINK刻Wo者rd泥.D將oc卸um殊en緒t.血12采E壯:\默\手不冊(cè)\幼\第句三冊(cè)糊.d嗓oc進(jìn)x鎖OL啊E_幅LI濟(jì)NK勺1漠\a辱\流r睜\霜*頸ME味RG點(diǎn)EF浸OR喇MA準(zhǔn)T領(lǐng)報(bào)采塌購總?cè)けO(jiān)\牲總經(jīng)壟理審堵核約按時(shí)間隸:2診天滾信息墻中心米錄入凝供應(yīng)撐商資隸料并蟻存檔棟,根荷據(jù)商儲(chǔ)品經(jīng)登營審單批單財(cái)打印坐首批滾定單禁企時(shí)跑間:戒2根天LINK褲Wo夸rd妙.D謎oc投um鍵en真t.辱12幕E犧:\恐\手次冊(cè)\劃\第抄三冊(cè)狗.d霸oc講x叨OL品E_循LI缺NK鐵1隨\a膨\秤r成\暖*晃ME羞RG毀EF泛OR才MA抽T炸報(bào)采飯購總稿監(jiān)\容總經(jīng)圾理審穗核蜘夫時(shí)間擾:2難天對(duì)附件況2：甩采購旨稽核浪員流修程哭采購去稽核站員給礦供應(yīng)跌商介質(zhì)紹防透損政翻策遮簽定滾反賄挺賂協(xié)媽議書遭第一翼階段習(xí)查看斗《超不市報(bào)桑價(jià)單孤》及畢《供周應(yīng)商辦狀況捕一覽案表》誓《供臂應(yīng)商勁洽談血情況出登記款表》臭（采陵購提塘供）楊填寫金《稽繩核談鴨話記盲錄表鋸》番《反揀賄賂項(xiàng)協(xié)議所簽定螺登記輩匯總潛表》吧根據(jù)襯第一梁階段將情況必確定椅重點(diǎn)素供應(yīng)剖商欄與重徒點(diǎn)供嘴應(yīng)商勸洽談撇填寫奪：《見稽核牲談話際記錄馬表》誼第二蜜階段隱《重愛點(diǎn)供柿應(yīng)商傘登記落匯總王表》疾根據(jù)撲市調(diào)束情況蛇填寫軍：寸《重澡點(diǎn)供計(jì)應(yīng)商牙稽核日市調(diào)眠匯總眉表》碼《重便點(diǎn)供鑰應(yīng)商增商品耗經(jīng)營項(xiàng)審批忌單》鏡《重弦點(diǎn)供舒應(yīng)商宵促銷捉商品結(jié)審核燒表》己稽核累員根賀據(jù)合屠同員咽提供拘情況廟提出禁審核喂意見油填寫阿：鋼《超拍市購僻（代疲）銷嫁協(xié)議蓬審批左單》柜第三蹲階段構(gòu)報(bào)防挽損部朋經(jīng)理頸第十爹一章押垃營運(yùn)哈工作淘稽核蝴控制咐程序評(píng)1．起0目婆的寸明確腿防損聞部營悄運(yùn)工害作稽兆核作村業(yè)的許程序困。丘2．蠻0適瓶用范榆圍鍛防損灑部稽趙核組塞。影3．乞0作全業(yè)程擦序調(diào)3腔．1片核查刷庫房谷三級(jí)鞋帳，膜檢查毒收貨喬記錄富，如遞有問譽(yù)題出赴現(xiàn)及節(jié)時(shí)解臉決。龍3.南2制對(duì)集于精個(gè)品區(qū)佛高檔暫商品考柜臺(tái)姿，全述面檢絕查核荷對(duì)柜期臺(tái)帳雀，檢廈查交鍵接記耽錄，燙對(duì)于協(xié)無柜梨臺(tái)帳冒，無捆交接竿記錄膝，應(yīng)容交樓阻面主豎管處娘理。傭3.翻3裁對(duì)脫于滯斃銷商丟品的要審核仍，應(yīng)律著重捧對(duì)不胡合理塘，未攪經(jīng)審葉批的公貨品炕進(jìn)行迫審查聚。保3.缺4臉對(duì)松營運(yùn)繞部組促商品什訂貨緊進(jìn)行謙稽核補(bǔ)，避馳免出稠現(xiàn)惡祝意訂陸貨或虛是不蒙訂貨據(jù)而導(dǎo)各致的花缺斷燭貨現(xiàn)刪象；串3.顛5花對(duì)散商品歐保質(zhì)突期進(jìn)勒行稽粘核，隙避免鋪出現(xiàn)乎過期賀商品已銷售選導(dǎo)致幻的顧送客投釣訴以蛾及商瘋品過卡期給甩店鋪男造成疑的影議響；沒3.庫6甜根艇據(jù)商王品陳熔列圖脾對(duì)商事品陳敵列進(jìn)歸行稽磨核，償避免自由于綿缺斷乳貨又父長期兔不到貝或?qū)欀碌脑撋唐诽羝讽?xiàng)害缺失貧；帥3.宴3雷對(duì)叨庫房膊商品賞進(jìn)行逢查核擠，避劇免出看現(xiàn)庫崖存積柏壓或滅商品定碼放患不規(guī)蠢范導(dǎo)蝴致的錘商品假掉落伴造成米的商兼品損街失或澇人員更傷害律；辨3.績8冶對(duì)仆商品寺的退蒙、換淋貨進(jìn)貢行稽大核，燈避免慢出現(xiàn)佳不正討常退洽換貨剛而給馳企業(yè)割造成帝損失媽；父3．啊9砌對(duì)鍋營運(yùn)能人員錘的工斷作環(huán)壁節(jié)進(jìn)捕行稽伍核，森避免吸由于哲操作復(fù)不規(guī)料范導(dǎo)希致商嶼品、潔設(shè)備芽、人圖員損返傷或盡傷害乖；跟3.各1尺0對(duì)坑聯(lián)營水區(qū)進(jìn)購行聯(lián)跨營商欄進(jìn)行谷稽核士，對(duì)娛未履秧行協(xié)偉議的端，與鍵采購窮及樓像面各攔部門兼經(jīng)理慣溝通獄進(jìn)行校解決魄處理島，減啦少公角司損頁失；廉3.釋1僚1對(duì)淋商品頁的報(bào)域損、抗報(bào)廢秀進(jìn)行疫稽核瓜，報(bào)西損是帆否嚴(yán)斑格按將報(bào)損震要求賊及程伐序進(jìn)往行；賭3.麻1逆2對(duì)例營運(yùn)使過程仆進(jìn)行原監(jiān)督有，通略過防密損部赤門與罰營運(yùn)兩機(jī)構(gòu)博中的企監(jiān)督早機(jī)構(gòu)異協(xié)作鋪，減干少營含運(yùn)中格出現(xiàn)倉的損培耗感。型第十在二章垃樣收貨辜工作衫稽核瓜控制玉程序許1．招0目扯的巖明確糖防損候部收抽貨環(huán)吸節(jié)及峰單據(jù)腥稽核掌作業(yè)善的程鑰序。殃2．長0適日用范塘圍毀防損豈部稽士核組融。醉3．槍0作音業(yè)程巷序見3．奧1對(duì)缺物流扎收貨桂單據(jù)爭進(jìn)行施稽核園。洽3.鼓1.鋪1綢具體陡包括燃：出抵庫單秩、訂玩單復(fù)征印件巴、訂巡單交政接表寄、訂疊單驗(yàn)文收單扭、定春貨驗(yàn)輛收單喪交接嗓表、役入庫木單、伍出庫天單等苗。點(diǎn)3.芽1.巷2甚每一窄筆訂乎單收她貨是之否按跳規(guī)定渴填制車單據(jù)凳，如喝有積崖壓或圾事后夫補(bǔ)制笨應(yīng)查龜明原橋因。霞3.扔1.評(píng)3餡檢查肌物流賢收貨何部單朝據(jù)有憶無遺段漏，爆錯(cuò)誤唯以及纖各項(xiàng)臺(tái)數(shù)字表的計(jì)賭算是好否正參確。弦3.析1.渾4主應(yīng)加濁蓋的宵公章疫編號(hào)加等手凱續(xù)是問否齊供備，沸有關(guān)短人員讓簽字棗是否務(wù)齊全怕。見3.厘1.顧5跑各種臨單據(jù)裙收貨閥編號(hào)撿是否吩連貫躲，有附無重笨編，性缺號(hào)焦現(xiàn)象曬，裝暴訂是辜否完茅備。底3.淡1.衛(wèi)6得各種理單據(jù)施的?；娣阶蚍皯]放置割地點(diǎn)腐是否騾完善飾，是狗否已拆登記芒或匯共總。害3.晶2任對(duì)防磁損部喘收貨拿驗(yàn)收接單據(jù)頓的匯脹總進(jìn)加行稽饒核：搏3.起2.制1覽檢查來本部箏門收膨貨驗(yàn)扇收與凡物流肥收貨嫩部單立據(jù)是遠(yuǎn)否一泳致，末如有古不符撲，應(yīng)停查明旁原因親。是3.姿2.俘2挎對(duì)電撓腦系東統(tǒng)中咽錄入燦的內(nèi)厲容進(jìn)匆行核劍查。翠3.辱2.院3苗電腦脹系統(tǒng)齡中的值數(shù)據(jù)假與單閃據(jù)匯場總表故進(jìn)行閱核對(duì)銹，每紋日錄透入的茫數(shù)據(jù)趨，是謊否與霉需錄擔(dān)入的條單據(jù)因一致杜。傳3.豎2.晉4蛇對(duì)倉慰庫進(jìn)躬行核警對(duì)，校與電幫腦系起統(tǒng)進(jìn)弦行盤朱查。優(yōu)3.傾2.荒5戚監(jiān)督室各收瞎貨口摔是否雀建立峽嚴(yán)格禁驗(yàn)收害收貨狗制度想。站第十釀三章宇加財(cái)務(wù)捕工作脾稽核旺控制往程序新1．扛0目約的懂明確繳防損玉部財(cái)處務(wù)環(huán)棗節(jié)及覆單據(jù)柱稽核妄作業(yè)擔(dān)的程采序。川2．蝶0適苦用范來圍槳防損疲部稽胸核組濱。薪6．南0職券責(zé)剝稽核俊工作察崗位諷職責(zé)奧：是蹄對(duì)公化司會(huì)線計(jì)憑蜻證、扇帳薄帽、報(bào)巾表、療帳務(wù)綁收支壇、資驕金使礙用、云成本邪核算字、稅槳費(fèi)計(jì)脅提繳曉納、奸利率躺形成胡及分疤配等行進(jìn)行蟻市前替、時(shí)免后稽涌查、餃審核眉、對(duì)飾會(huì)計(jì)頓核算鬧與管遺理負(fù)效責(zé)內(nèi)弄部監(jiān)凍督責(zé)醋任。丑4．惡0作胡業(yè)程駛序米4．記1盜稽核爛范圍諷：裕4.賊1.擺1膽各種狂存貨濕、現(xiàn)貪金、富銀行遮存款筆、周扔轉(zhuǎn)金四及固拔定資桂產(chǎn)的擺盤點(diǎn)觀檢查懇。膛4.勇1.庸2觀會(huì)計(jì)悠人員匆賬冊(cè)兵的登插記及衰報(bào)表襖編制掃的檢月查。奴4.或1.剩3晃檢查柜各類令懸記革賬項(xiàng)星的處車?yán)砬榱隂r。乘4.嘩1.叔4荒內(nèi)容脖控制撐、牽件制制溉度的式檢查主及稅但務(wù)申紅報(bào)情障況檢題查。些4.圣2樓記蛋賬憑縮證的滔審核既、檢耕查：糞4.確2.仇1錘每一衡次交傳易行獨(dú)為發(fā)組生是疼否按爺規(guī)定旗填制侵傳票量，如針有積朵壓貨莊時(shí)后貪補(bǔ)制靜者，鵝應(yīng)查伸明其煙原因獅；燙會(huì)計(jì)顯科目斯、子懶目、茫細(xì)目運(yùn)有無宋誤用霸，摘娃要是廟否適哭當(dāng)，嚼有無畏遺漏文、錯(cuò)浪誤以奏及各扁項(xiàng)數(shù)簽字的樓計(jì)算墾是否擁準(zhǔn)確怨；澡轉(zhuǎn)賬朝是否廈合理周，借幼貸方鍛數(shù)字撓是否祖相符絮；頑應(yīng)加漫蓋的廳印記添及編慮號(hào)等盜手續(xù)逢是否保完備介，有傭關(guān)人熔員的達(dá)簽章堵是否絞齊全石；稻傳票居所附土原始映憑證搖是否暢合乎亡規(guī)定孔、齊駕全、趨確實(shí)感及手狡續(xù)是跟否完吳備；瞞傳票血編號(hào)友是否書連貫房，有籠無重長編、蜘缺號(hào)秋事情猶，裝碌訂是今否完限整；堅(jiān)傳票排的保暖存方鉆法及艇放置蔽地點(diǎn)跨是否升妥善叔；體傳票研的調(diào)這閱及拘拆借屋是否義依照險(xiǎn)規(guī)定么手續(xù)顆辦理遣。豬4.勒3帳紀(jì)簿的恒檢查健：退4.店3.海1各蜜種帳罵簿的餐記載蛇是否映與傳哭票相滋符，甚每日要應(yīng)記迷得帳首是否尸當(dāng)日濁記載豎完畢；軟4.吐3.定2現(xiàn)穿金收插訖日鴨記賬灰收付備總額拜是否碧與現(xiàn)賽金收伸付日趟報(bào)表合金額污相等畝；榆4.銳3.枕3月裕底各換明細(xì)妙分類帥賬戶注余額叫是否始與總落分類喬賬各壟科目套余額沈相等拴；結(jié)團(tuán)轉(zhuǎn)椅科目音又無叉漏轉(zhuǎn)作情況右；歡4.喉3.敗4修各種林賬簿艦的記耕錄錯(cuò)巴誤的辦糾正打、劃登線、勢(shì)結(jié)轉(zhuǎn)而等手牛續(xù)是寧否依破照規(guī)撫定辦理；覽4.嫌3.悲5喊各種屋賬簿摔啟用唉、移想交及騙編制蒙手續(xù)蓋是否泄完備托；鄉(xiāng)4.莫3.標(biāo)6井各種純賬簿鋼有無桶未經(jīng)杏核準(zhǔn)幟而自痛行改場訂者喬；棒4.積3.夾3輸各種予賬簿拴年底竄是否膽按規(guī)櫻定封斷帳、叉歸檔到。伏4.認(rèn)4迷庫存橋現(xiàn)金擴(kuò)、銀俘行存猜款的呼檢查嗽：幣4.箭4.槐1裙檢查信庫存竄現(xiàn)金延應(yīng)隨橫到隨饑查。廉銀行武存款課應(yīng)檢佛查支薯票簽喇發(fā)、掛簽收灘數(shù)額翅與閥銀行貌存款玻日記米賬是蹈否相遵符。睬空白撓未使兇用支貿(mào)票是女否齊曉全，強(qiáng)作廢轉(zhuǎn)部分踢有臺(tái)無辦嬸理注獻(xiàn)銷。脊4.簽4.幕2叮現(xiàn)金健是否容存放牛庫內(nèi)默，如淡有另欺存它換處，洋應(yīng)查竹明原際因；剃4.懼3.舞3簽庫存糠現(xiàn)金驢有無蛇以單趕抵充宮情況價(jià)；繞4.脖3.粒4凝現(xiàn)金準(zhǔn)庫鑰開匙、請(qǐng)密碼唱是否坡妥善襲保管狗；亡4.咐3.弦5騙匯出辨、寄徒回的冬單據(jù)捏是否所妥善逃保存銹；典4.韻5無報(bào)表非的檢田查：鞠4.唐5.偵1役各種誕報(bào)表卡是否并按規(guī)上定期沫限及迫分?jǐn)?shù)桿編送揭，有墾無遺筒漏；軋4.群5.圖2批各種達(dá)報(bào)表字內(nèi)容貝是否旺與賬占簿的伍記載式相符閃；薯4.線5.番3案數(shù)字提計(jì)算控是否籃正確值，簽往章是創(chuàng)否齊攔全；圓4.昂5.理4段報(bào)表孫編寫俘、裝炒訂是闖否完便整。刪4.賺6廉各項(xiàng)每費(fèi)用持的檢違查：邀4.圓6.恭1擋公司柱各項(xiàng)鋪費(fèi)用滑支出且，與張物科拉領(lǐng)用炕是否枝按規(guī)絹定核合準(zhǔn)、墓核銷調(diào)；匙4.萍6.峽2摘各部毀門費(fèi)感用是層否在千計(jì)劃活之內(nèi)資開支警，各洽項(xiàng)費(fèi)櫻用的廉列支賓是否吃按規(guī)展定辦仿理。木4.廟3蜓財(cái)務(wù)水稽核名時(shí)，勢(shì)受查第人員爬應(yīng)在住接到淡通知核時(shí)，系將所材經(jīng)管三帳務(wù)敬尚未醫(yī)登記見部分忽的有扇關(guān)憑拘證，錯(cuò)現(xiàn)行肌整理盞后交印稽核吐人員重進(jìn)行靜稽核刃。梳第十驕四章率搭收銀抽工作顆稽核諷控制幫程序換1．刃0目響的層明確嚴(yán)防損診部財(cái)唉務(wù)工哨作及霧單據(jù)頌稽核亡作業(yè)矩的程莫序。望2．招0適特用范餓圍桃防損局部稽抱核組線。朵3．評(píng)0作必業(yè)程抽序處3．仆1抬收破銀作喊業(yè)中妹的每隨一個(gè)猜步驟頃以及根每一農(nóng)個(gè)環(huán)囑節(jié)，只都是端為了缸讓超嗎市在誦現(xiàn)金剖管理詢上能丈有良輩好的難制度梁與規(guī)臣范。擾但是囑好的悄制度捏如果規(guī)未能虜予以稠有效爆的執(zhí)凡行，跑或是茄沒有洪操守場良好貸的執(zhí)栽行者奇，仍沿然會(huì)序有許璃多弊華病產(chǎn)出生，但尤其憐任何杯收銀惡作業(yè)轎上所框產(chǎn)生喉的人彩為疏全失或盾是舞駛弊行埋為，南都會(huì)丘影響圖到超煮市的行營收久，讓兵其他慚工作阿人員搶為銷修售所腸做的可各項(xiàng)淹努力再都化挑為烏蟲有。齡3.揀2斜為了黃及時(shí)嫂發(fā)現(xiàn)四收銀壺作業(yè)啦上的喝人為俯弊端價(jià)，并杠且矯筒正收索銀員與在執(zhí)詞行任賭務(wù)時(shí)鳳的不笨良習(xí)廢慣及化錯(cuò)誤贊的收聰銀作籮業(yè)，鍬各超炎市應(yīng)拜設(shè)立李專門怪人員糕負(fù)責(zé)分執(zhí)行標(biāo)收銀?；松鬃鳂I(yè)況；其勞稽核遭作業(yè)獵的內(nèi)偉容如睜下。齡侵賢來3皮.2雜.1壇收截銀臺(tái)頌的抽估查作螞業(yè)咸轉(zhuǎn)腥揚(yáng)為了套評(píng)核劃收銀四員在邁為顧駱客做它結(jié)帳膠服務(wù)觀的工求作表架現(xiàn)，炒稽核浪人員略(或衣店長陜)應(yīng)啟于每墊天在盡不固萌定的把時(shí)間俯隨機(jī)算抽查漢收銀辮柜臺(tái)盛。抽霸查項(xiàng)虎目如競下：驕毒噸夕誰坐3.喊2.溉1.查1砌檢查牙收銀賤機(jī)結(jié)莖出的等總營判業(yè)帳產(chǎn)條與瓜實(shí)收汁金額琴是否淋相符外，并路登錄晚于“甚收銀膨機(jī)抽完查表猜”。鐵線董孫表鄰3.觀2.摩1.臭2威核對(duì)請(qǐng)總營狡業(yè)帳駐條的賓折扣絡(luò)總金海額，窯與該招收銀畝柜臺(tái)舞“折津扣記鳥錄單省”記等錄的阻總額葡是否虧相符餡，以揮稽核下收銀符員是廊否私賣自給莖予顧復(fù)客過茄多的膝折扣溜額。湊總罵金我本3.曾2.滔1.濕3煮檢查紙收銀因機(jī)內(nèi)極各項(xiàng)伐密碼拍及程啞式的捕設(shè)定遇是否戴有更澆動(dòng)。繼以免研收銀尿人員手利用苦收銀樂機(jī)行屋舞弊惰之行婚為。六諸球磨謀奸3.低2.笑1.屆4桿檢查脫每個(gè)四收銀董柜臺(tái)怎的必仁備物中品是必否齊磚全。貓搜盈增窩思3.口2.鵲1.握5悔收銀殃員的倉禮儀田服務(wù)記是否鑼良好秒。攝團(tuán)槳勉梅悉3.土2.細(xì)1.李6梅是否舊遵守彈收銀蕉員作屈業(yè)守攻則。必掃撈候嗚生3.丟2.圈1.劃3嗎收銀揪機(jī)的抵抽查葉作業(yè)繡，不兼僅可遇以評(píng)贈(zèng)核收嫁銀員猜的工嬌作表津現(xiàn)，戰(zhàn)還可看以檢孔核收映銀員周是否串依據(jù)甲規(guī)定磁的作第業(yè)執(zhí)金行任匪務(wù)，辦以便彼立即臭糾正益收銀繁員的擇錯(cuò)誤唇觀念忽。秧闖年3.欺3詠清點(diǎn)佩金庫斧現(xiàn)金凱溉匯餐權(quán)頁3右.3殃.1復(fù)清重點(diǎn)金井庫內(nèi)稱所有灑現(xiàn)金轟及準(zhǔn)軍現(xiàn)金雪的總鳴金額圖，與矩“金鼓庫現(xiàn)夾金收傷支本籮”登麥錄之恐總金材額是喇否相章符，即其點(diǎn)騾數(shù)的霸范圍許除了賢大鈔掉之外窄，還診應(yīng)包鈴括小似額現(xiàn)馬鈔及準(zhǔn)零錢吩袋。嫁3.鋪3.海2蟲此項(xiàng)廟稽核映作業(yè)開可以芽避免撈負(fù)責(zé)椒金庫光的相格關(guān)主愛管人濃員，偽趁機(jī)揚(yáng)挪用的公款希移做匪私人孟用途攤。半窄案3.湖4甚每律日營爺業(yè)結(jié)率算明剛細(xì)表青的正討確性嫁孔丟般擔(dān)每日疊結(jié)完經(jīng)當(dāng)日爹營業(yè)陶總帳霞后，竄必須默將單兩日營第業(yè)的縫收支綠情形院予以突記錄渠，以鐵為相性關(guān)部屯門在銳執(zhí)行塞會(huì)計(jì)汪作業(yè)傳時(shí)之砍依據(jù)產(chǎn)。因片此，蠟記錄僻表的瞇登錄犁是否俯正確壽，將逆影響定到超司市各驚項(xiàng)財(cái)異務(wù)資兆料的昨計(jì)算辮以及桑日后鞭營業(yè)顯方向妥之參蕩考。糞有鑒股于此繩，稽統(tǒng)核人伙員有陣必要步檢查皮超市索人員起登錄鹿帳表古的作匯業(yè)情恩形。驕書踩3.雷5四核對(duì)湯“中出間收辮款記煙錄本轟”與愉“金曬庫現(xiàn)柳金收響支本俱”項(xiàng)皇去