公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度

公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度一、財(cái)務(wù)管理政策1.1.財(cái)務(wù)預(yù)算公司財(cái)務(wù)部門每年制定財(cái)務(wù)預(yù)算，按照公司的發(fā)展戰(zhàn)略和市場情況制定具體的預(yù)算方案，并向相關(guān)部門發(fā)布預(yù)算執(zhí)行計(jì)劃。各部門根據(jù)計(jì)劃預(yù)算的分配和執(zhí)行進(jìn)行業(yè)務(wù)制定和運(yùn)營管理。1.2.內(nèi)部審計(jì)公司設(shè)立專業(yè)的財(cái)務(wù)部門，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，對公司的內(nèi)部財(cái)務(wù)運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)督，同時(shí)配合外部審計(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，定期開展內(nèi)部審計(jì)。1.3.準(zhǔn)確記賬公司每筆交易都要按照公司財(cái)務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定，記錄準(zhǔn)確的記賬信息。將由財(cái)務(wù)部根據(jù)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)稅收法律進(jìn)行處理和審批。1.4.財(cái)務(wù)信息公開公司按規(guī)定公開財(cái)務(wù)信息，相關(guān)政策及重要?jiǎng)討B(tài)，通過公司官方網(wǎng)站公布并向社會(huì)公眾和廣泛投資者示意。二、財(cái)務(wù)管理制度2.1.資產(chǎn)管理公司將進(jìn)行資產(chǎn)管理，確保固定資產(chǎn)和準(zhǔn)流動(dòng)資產(chǎn)的利用率。包括資產(chǎn)管理方法和策略、固定資產(chǎn)計(jì)提和啟動(dòng)，以及到期草畫保值和資產(chǎn)清查等工作。2.2.出納管理公司準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)控制部門將建立健全的出納管理體系，保證各崗位所支出的資金符合公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定并記錄準(zhǔn)確，建立稽核、搭建稽核信息欄目，供搜查府和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注和審邦。2.3.內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)防控公司設(shè)立內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)部門，對公司各部門的財(cái)務(wù)運(yùn)營和管理進(jìn)行定期審計(jì)，提供監(jiān)督、建議、總結(jié)和整改意見，維護(hù)公司的資產(chǎn)安全和穩(wěn)定增長。2.4.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)公司將對重要業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)控制支持，申報(bào)從嚴(yán)辦理，建立健全經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度。三、公司核算制度3.1.預(yù)算核算公司采用較為先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理分析方法，開科技等新型技術(shù)，對預(yù)算制度的年度預(yù)算進(jìn)行監(jiān)測與分析，以實(shí)際的收支情況和經(jīng)營貢獻(xiàn)度，形成更加準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。3.2.利潤中心管理公司將實(shí)施利潤中心管理制度，依據(jù)各中心的貢獻(xiàn)，形成崗位職責(zé)與利潤掛鉤的利潤管理體系，確保公司利益最大化。3.3.成本核算公司將開展各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的成本核算工作，將成本核算工作錄入實(shí)際管理，提供科學(xué)可行的經(jīng)濟(jì)化管理激勵(lì)。四、財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督與管理4.1.財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)控制度公司將按照相關(guān)法律法規(guī)，制定與法律要求和公司發(fā)展相適應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)控制度，并建立匿名舉報(bào)和定期管理的制度。4.2.財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督機(jī)制公司將在財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督機(jī)制方面，建立內(nèi)部監(jiān)督、質(zhì)量監(jiān)督和公司監(jiān)督三個(gè)機(jī)制，并負(fù)責(zé)完成檢查和審計(jì)工作，對內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控。4.3.異常處理機(jī)制公司將制定財(cái)務(wù)管理異常處理機(jī)制，對公司內(nèi)部財(cái)務(wù)異常事項(xiàng)及時(shí)、有效響應(yīng)，并保證人員評價(jià)與公司發(fā)展相適配。五、總結(jié)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度是公司管理架構(gòu)的重