關(guān)于決算分析報告【三篇】

關(guān)于決算分析報告【三篇】【篇1】決算分析報告

各位董事：

由我代表經(jīng)理層向各位董事作上海歆華融資租賃有限公司2023年度財務(wù)決算報告，請予審議、表決。本公司委托天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）總所對2023年度的財務(wù)報告進行了審計，主要財務(wù)情況如下：

一、歆華租賃主要財務(wù)指標及資產(chǎn)、負債明細

表一主要財務(wù)指標單位：萬元

行次

科目

2023年

2023年

2023比較2023

一、資產(chǎn)類1

總資產(chǎn)合計

137257.37

138118.53

-861.16

1.1

貨幣資金

17224.27

5400.69

11823.58

1.2

其他應(yīng)收款

9124.36

9696.56

-572.2

1.3

一年內(nèi)到期非流動資產(chǎn)

1865

8208.09

-6343.09

1.4長期應(yīng)收款

108973.83

114771.56

-5797.73

1.5

固定資產(chǎn)及在建工程

69.92

42.63

27.29

二、負債類

2

總負債合計

108238.83

112616.8

-4377.97

2.1

應(yīng)付職工薪酬

255.98

300.53

-44.55

2.2應(yīng)交稅費

1093.36

1923.47

-830.11

2.3

其他應(yīng)付款

1924.49

4712.79

-2788.3

2.4

長期借款

104965

105680

-715

三、權(quán)益類

3

所有者權(quán)益合計

29018.53

25501.73

3516.8

3.1實收資本

18442.5

18442.5

0

3.2

盈余公積

1057.6

705.92

351.68

3.3

未分配利潤

9518.43

6353.31

3165.12

四、損益類

5

營業(yè)收入

27127.95

32140.98

-5013.03

6營業(yè)成本

22208.2

14317.26

7890.94

7

稅金及附加

48.4

37.28

11.12

8

管理費用

809.17

783.37

25.8

9

財務(wù)費用

-273.71

-125.47

-148.24

10

資產(chǎn)減值損失736.64

9716

-8979.36

11

投資收益

265.86

70.31

195.55

12

營業(yè)外收入

1080.76

111.27

969.49

13

營業(yè)外支出

0

0

0

14

所得稅費用

1422.821944.89

-522.07

15

凈利潤

3516.8

5649.23

-2132.43二、歆華租賃經(jīng)營情況

表二各指標完成情況單位：萬元

指標名稱

2023年實際

2023年預(yù)算

實際較預(yù)算增(-減)

新增業(yè)務(wù)規(guī)模

218751.39

330000

-111248.61

其中：資金業(yè)務(wù)

0

10000-10000

通道業(yè)務(wù)

217560

300000

-82440

汽車業(yè)務(wù)

1191.39

20000

-18808.61

主營業(yè)務(wù)收入

27127.95

16472.77

10655.18

主營業(yè)務(wù)成本

22208.2

12999.04

9209.16

營業(yè)稅金及附加

48.4

14.59

33.81管理費用

809.17

958.88

-149.71

財務(wù)費用

-273.71

0

-273.71

利潤總額

4939.62

2500

2439.62

所得稅

1422.82

625

797.82

凈利潤

3516.8

1875.19

1641.612023年實現(xiàn)凈利潤3516.8萬元，2015年-2023年累計實現(xiàn)凈利潤10576.03萬元，累計未分配利潤：9518.43萬元。截止2023年12月31日，公司資產(chǎn)總額：137257.37萬元，比年初的138118.53萬元，減少861.16萬元。年末凈資產(chǎn)為29018.53萬元，比年初的25501.73萬元，增加3606.8萬元，增長14.14%，每一元注冊資本金對應(yīng)的凈資產(chǎn)為1.57元?！酒?】決算分析報告

各位代表：

受院長委托，我代表財務(wù)部向大會作財務(wù)決算報告，請予審議。一、財務(wù)決算概況

通過全院職工的共同努力，我院較好地完成了年度財務(wù)預(yù)算，扣除提高職工工資因素外，利潤仍較上年有一定的增長。（一）收入完成情況

2014年度我院實際實現(xiàn)總收入為6105萬元，其中包括總承包公司、監(jiān)理公司收入。比較1999年度總收入3965萬元、2014年度總收入5574萬元分別增長了54%、9.5%。（二）成本費用開支情況

年度我院總支出為5579萬元，其中：營業(yè)成本2533萬元，經(jīng)營費用1060萬元，管理費用1678萬元，財務(wù)費用-8萬元，營業(yè)稅金及附加316萬元。具體開支項目如下：

1.營業(yè)成本2533萬元，其中：院部設(shè)計成本1915萬元，其他成本95萬元，公司成本523萬元。院部具體開支1

為：

(1)人工費（包括工資、津貼、加班工資、臨聘費用、臨時工費用、福利費、部分獎金）637萬元，占設(shè)計成本33%；(2)材料購置費135萬元，占設(shè)計成本的7%；

(3)旅差費646萬元，占設(shè)計成本的33.7%；

(4)業(yè)務(wù)聯(lián)系費88萬元，占設(shè)計成本的4.6%；

(5)固定資產(chǎn)折舊94萬元，占設(shè)計成本的4.9%；

(6)其他費用（包括資料費、電算費、復(fù)印曬圖、修理費等費用）285萬元，占設(shè)計成本的15%。2.經(jīng)營費用1060萬元，具體開支為：

(1)旅差費44萬元，占經(jīng)營費用的4%；

(2)廣告費11萬元，占經(jīng)營費用的1%；

(4)計提2014年度業(yè)余設(shè)計勞務(wù)費（主要用于設(shè)計獎金的發(fā)放，屬于設(shè)計人工費）860萬元，占經(jīng)營費用的81%；

(5)其他費用145萬元，占經(jīng)營費用的14%。3.管理費用1678萬元，具體開支為：

(1)人工費334萬元（含計提的全院職工福利費42萬元），占管理費用的20%；

(2)辦公費用（含全院電話費、報刊雜志費等）69萬元，占管理費用的4%；

(3)旅差費89萬元，占管理費用的5%；

(4)業(yè)務(wù)聯(lián)系費66萬元，占管理費用的3.9%；

(5)固定資產(chǎn)折舊費82萬元，占管理費用的5%；

(6)水電氣支出123萬元，占管理費用的7.3%；

(7)修繕費48萬元，占管理費用的2.8%；(8)離退休人員費用（含離退休人員工資醫(yī)療藥費及退職金）583萬元，占管理費用的35%；

(9)其他管理費（含房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、工會經(jīng)費、職工教育費、院補貼職工的住房公積金等）284萬元，占管理費用的17%。（三）利稅完成情況

我院2014年度營業(yè)稅金316萬元，所得稅75萬元。我院2014年度實現(xiàn)營業(yè)利潤604萬元，利潤總額414萬元，實現(xiàn)凈利潤338萬元。（四）我院資產(chǎn)情況

截止2014年底，我院資產(chǎn)總額8169萬元，其中：

1.固定資產(chǎn)（凈值）3458萬元；

2.流動資產(chǎn)4596萬元，包括貨幣資金3395萬元，應(yīng)收帳款（應(yīng)收設(shè)計費）239萬元，其他應(yīng)收款647萬元，預(yù)付帳款301萬元，庫存材料及其他流動資產(chǎn)14萬元；

3.長期投資115萬元。（五）負債及所有者權(quán)益情況

截止2014年度，我院負債總額3210萬元，主要是我院向銀行的貸款、內(nèi)部集資款、科研課題款，以及其他專項應(yīng)

付款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費、欠交稅費等。到2014年末，我院所有者權(quán)益為4960萬元，其中：國家資本金3520萬元，資本公積金694萬元（主要是我院土地估價），盈余公積金86萬元，未分配利潤659萬元。此外，由于我院2014年度收入和利潤較上年有所增長，我院償還了部分債務(wù)并適當增加了一些必要的投入，包括固定資產(chǎn)投資（房產(chǎn)、交通設(shè)備、測繪設(shè)備等）；償還部分房款，銀行貸款等。二、存在的問題和改進意見盡管我院近年來收入有相當幅度的增加，效益也呈逐年上升趨勢，但是在嚴格有關(guān)財務(wù)會計手續(xù)、嚴格控制各項費用開支以及進一步挖掘內(nèi)部潛力、積極參與市場競爭等方面仍存在許多不足，特別是在國家不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資力度、實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略中，如何充分發(fā)揮我院的優(yōu)勢，占領(lǐng)一定的市場份額，增加收入，提高效益，不斷壯大我院經(jīng)濟實力，是急待解決的問題。我院財務(wù)工作將繼續(xù)，圍繞全院中心工作，抓緊抓好各項規(guī)章制度的建立和健全，嚴格各項財務(wù)收支管理，促進和推動增收節(jié)支工作，為全院工作邁上新臺階作出貢獻。【篇3】決算分析報告一、決算匯編基本情況（一）報表類型說明1．納入201年度部門決算匯編范圍的獨立核算單位（以下簡稱“單位”）共個，其中：（1）單戶錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。（2）行政單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。（3）事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。（4）經(jīng)費自理事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。（5）其他單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。2．本部門代編經(jīng)費報表及調(diào)整表戶，其中：經(jīng)費差額表戶，調(diào)整表戶；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。（二）單位分類情況說明1．按單位基本性質(zhì)劃分：

（1）行政單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（2）事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。其中：參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。財政補助事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。經(jīng)費自理事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。2．按單位執(zhí)行會計制度劃分：

（1）執(zhí)行行政單位會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（2）執(zhí)行事業(yè)單位會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（3）執(zhí)行民間非營利組織會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（4）執(zhí)行企業(yè)會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（三）單位預(yù)算級次說明

1．一級預(yù)算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動原因說明。2．二級預(yù)算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動原因說明。3．三級預(yù)算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動原因說明。┅┅

二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況

（一）與財政部門對賬情況

1．財政撥款核對情況

（1）單位本年度實際收到的一般預(yù)算財政撥款收入萬元，財政部門撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進行說明。（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入萬元，財政部門撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進行說明。2．財政專戶管理資金核對情況

（1）單