定增國創(chuàng)能源控股股份

人1、國創(chuàng)能源控股（）及董事會全體成員保證非公開3、國創(chuàng)能源控股（）本次非公開預(yù)案是公司董事會對本次非公開的說明，任何與之相反的均屬不實陳述。5、本預(yù)案所述事項并不代表機關(guān)對于本次非公開相關(guān)事事項的生效和完成尚待取得有關(guān)機關(guān)的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)。已對TPI公司截至年月日的資產(chǎn)及負(fù)債狀況進(jìn)行了評估，并出具了湘資國際評字[2012]第046號《江蘇帝普礦業(yè)投資擬收購TreasurePort的礦業(yè)權(quán)（評估基準(zhǔn)日為年月日）進(jìn)行了評估，并出具了云君信礦評字〔〕第號《田納西州TRIPLEH煤礦價值評估報告》7、因原因，資產(chǎn)評估師未能對被評估單位（TreasurePort》進(jìn)行了補充修訂，并于年月日經(jīng)公司召開的第五屆復(fù)和核準(zhǔn)，以及中國的核準(zhǔn)。 一、公司基本情 二、本次非公開的背景和目 三、對象及其與公司的關(guān) 四、的價格及定價原則、數(shù)量、限售 五、募金投 六、本次是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)..............................................................................七、本次是否導(dǎo)致公司實際控制權(quán)發(fā)生變 八、本次取得批準(zhǔn)的情況及尚需呈報批準(zhǔn)的程 一、投資的基本情 三、本次預(yù)案披露前24個月內(nèi)投資與公司的重大情 一、本次募金的使用計 二、本次募金投資項目基本情 三、本次對公司經(jīng)營管理、財務(wù)狀況等的影 以及評估定價公允性的獨立董事意 的變動情 二、本次后上市公司財務(wù)狀況、能力及現(xiàn)金流量的變動情 業(yè)競爭等變化情 的情 五、本次完成后，上市公司為控股股東及其關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的情 有負(fù)債）的情況，是否存在負(fù)債比例過低、財務(wù)成本不合理的情 七、本次相關(guān)的風(fēng)險說 釋公司、本公司、人指國創(chuàng)能源控股（）指指指南通市投資指指指指指重慶衛(wèi)浴()指重慶輕紡控股（）公指指TreasurePortInternational指TripleH指ExcelService,指QuestMarkMiningRightsInvestmentManagement指對象/指指整的國創(chuàng)能源普通本次非公開/本次行指 指））））））能源控股（非公開案（修訂版）指指指指指指指指指國創(chuàng)能源控股（）董事指國創(chuàng)能源控股（股東大指《國創(chuàng)能源控股（公司指《中民公司法《法指《中民法指中國監(jiān)督管理元指元第一節(jié)本次非公開方案概公司名稱：國創(chuàng)能源控股（）資本：37,768.5萬元成立日期：1998928辦公地址：省貴陽市南明區(qū)護(hù)國路凱賓斯基26樓上市所：所簡稱：ST國創(chuàng)公司目前產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、抵抗風(fēng)險能力弱等問題。公司在將衛(wèi)浴轉(zhuǎn)司2011年度再次虧損，公司的持續(xù)經(jīng)營能力著較大的。公司通過資產(chǎn) 提升，公司實施戰(zhàn)略的基本條件得以進(jìn)一步夯實。4,727萬噸。目前，是僅次于中國的世界第二大煤炭生產(chǎn)國，是僅次于澳大制人王進(jìn)飛實際控制的投資公司）10名（10名）的特定投資文后，按照《上市公司非公開實施細(xì)則》的規(guī)定以及對象申購報價所有對象均以現(xiàn)金方式本次的本次非公開的種類為境內(nèi)上市普通股（），每股面值人 的底價確定為4.56元/股，即定價基準(zhǔn)日前20個日公司均價的90%（定價基準(zhǔn)日前20個日均價=定價基準(zhǔn)日前20個日股票總額/定價基準(zhǔn)日前20個日總量）。最終價格將在本次非公開獲得中國核準(zhǔn)批文后，由公司董事會根據(jù)公司股東大會的，按照《上市公司非公開實施細(xì)則》等規(guī)定，和主承銷商根據(jù)中國相關(guān)規(guī)定及對象申購報價情況協(xié)商確定。價結(jié)果并與其他對象以相同價格。本次非公開數(shù)量為不超過86,622.80萬股（含本數(shù)。若公司在定價基準(zhǔn)日至日期間除權(quán)、除息的，本次非公開數(shù)量將進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。本次總股數(shù)的25%。所有對象均以現(xiàn)金方式本次的 購的，自結(jié)束之日起三十六個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。余對THC煤礦進(jìn)行開發(fā)。充帝普礦投流動。董事會可根據(jù)實際情況，對上述項目的募金投入順序和金額進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。東，擁有公司的控制權(quán)。投資將不低于本次非公開總數(shù)的之構(gòu)成關(guān)聯(lián)，公司將嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定履行關(guān)聯(lián)程序。本公司獨立董事已對本次非公開所涉及的關(guān)聯(lián)事項了獨立意

的 （按照86,622.80萬股，盛行完成后，帝奧實際控制本公司的將不低于20.26%，仍擁有公司實際 的委、和國家外匯管理局等相關(guān)部門核準(zhǔn)或。 第二節(jié)對象的基本情 年月日，截至本預(yù)案出具日，投資尚未開展對省仁懷市鎮(zhèn)桂花煤礦的控制權(quán)，可能導(dǎo)致與本次非公開募金擬收購的THC煤礦構(gòu)成同業(yè)競爭。進(jìn)飛分別于年月日向本公司出具了《關(guān)于解決同業(yè)競爭及后續(xù)避免同業(yè)2、位于省仁懷市鎮(zhèn)的桂花煤礦由于目前尚處于建設(shè)期，未開展實合作伙伴或第簽訂的相關(guān)協(xié)議或安排中不包含限制或該等資產(chǎn)或業(yè)務(wù)企業(yè)不會因本次非公開與公司產(chǎn)生新的關(guān)聯(lián)。本次預(yù)案披露前，投資鄭重承諾如下：截止本簽署日，投資、控股股東和實際控制人本次預(yù)案披露前24個月內(nèi)未與公司發(fā)生重大情況。合同內(nèi)容如下：投資不低于本次非公開總股數(shù)的25%，價格與本次本次非公開的價格將在本次非公開獲得中國核準(zhǔn)受其他對象申購競價結(jié)果并與其他對象以相同價格本次非公開方式：現(xiàn)金賬戶，驗資完畢后，扣除相關(guān)費用再劃入人募金專項賬戶。 公司股權(quán)所需約6,294.30萬元；（2）帝普礦投增資TPI公司，所需約380,595.67萬元，TPI公司利用該中352,921.40萬元償還對尋標(biāo)礦業(yè)投資基金管理公司的欠款（利息計算截至年月日），約27,674.27萬元用于對THC煤礦開發(fā)。 12—年月日。—3—募金置換自籌。公司募金凈額不足上述項目擬投入募金額部分部分將用于補充帝普礦投流動。本次募金將按上述項目順序投入，該等收購和增資TPI公司。具體情況如下（下列金額為）：3月31日）；B、剩余增資THC公司，用于THC公司開采煤礦所需流動，金額為27,674.27萬元。根據(jù)天職會計師出具的天職滬ZH[2012]1608-2號《TreasurePortInternationalLimited模擬合并預(yù)測審核報告》， 2012年1月16日，帝普礦投正式成立。成立時帝普礦冊資本占出資額的10%。上述出資均已足額繳納。100900萬元出資額轉(zhuǎn)讓給本公司。經(jīng)過本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，本公司作為帝普礦投的控股股東，持有帝普礦投100%的股權(quán)。并登記（編號為BCNO. ofPalmGroveHouse，辦公地址為PalmGroveHouse,P.O.Box438,Road。公司原董事為VictonCorporate服務(wù)（VictonCorporateServicesLimited），公司編號627822，自至?，F(xiàn)任董事為Excel服務(wù)公司（ExcelService,Inc.）， 年月項項0湘資已對TPI公司相關(guān)業(yè)務(wù)資產(chǎn)截至年月日的資產(chǎn)及負(fù)債狀況司擬收購TreasurePortInternationalLimited股權(quán)評估項目評估報告書》。本次評估對象為TreasurePortInternationalLimited股東全部權(quán)益價值。評估范圍為TreasurePortInternationalLimited子公司TripleHCoal,LLC的資屬及開采等權(quán)屬文件真實、合法、有效就資產(chǎn)的法律權(quán)屬，BinLi&AssociatesAttorneysAtTHC（TripleHCoal,LLC）公司礦業(yè)權(quán)及煤炭堆場礦權(quán)等因原因，資產(chǎn)評估師未能對被評估單位（TreasurePortHCoal,LLC目前經(jīng)營建設(shè)及資屬情況，評估師已經(jīng)向已到的審計、礦本次評估委托方單獨聘請云南君信礦業(yè)權(quán)評估對THC公司所屬的2012331日為基準(zhǔn)日進(jìn)行了評估并出具了專業(yè)意見，采礦權(quán)評地址：100EMEMORIALLNJACKSBORO,TN37757-4718HatmakerDarrinHatmakerTHC2%的股權(quán)，Durand（32011年3月25DarrinHatmaker及DurandHatmaker與TreasurePortInternationalLimited（TPI）THC100%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給TreasurePortInternationalLimited（TPI）。（4）2012222日該等股權(quán)辦理完成過戶后，THCTreasurePortInternationalLimited（TPI）100%THC公司煤礦位于田納西州北側(cè)，屬于阿巴拉契亞煤田。該礦生成于層傾角1°-10°左右。煤礦區(qū)內(nèi)未發(fā)現(xiàn)斷層，含煤地層中未發(fā)現(xiàn)巖漿巖。在阿100m，絕大部分煤層埋藏呈近水平狀，揮發(fā)分的高熱值煤。THC9層，煤層平均厚度0.67~1.01米，均屬薄煤層。根據(jù)廣西煤炭地質(zhì)一五0勘探隊編制的《田納西州TRIPLEH煤礦煤炭資源儲量核實報告》及資源部礦產(chǎn)資源儲量評審中心出具的《礦產(chǎn)資源儲源量(331)1,854萬噸；控制的內(nèi)蘊經(jīng)濟資源量(332)6,863萬噸；推斷的內(nèi)蘊經(jīng)濟資源量(333)9,083萬噸。上述保有資源儲量總量中煤層厚度≥0.7m10,246萬噸，0.6~0.69m7,554萬噸。另有，K7~K9煤層煤炭預(yù)測的資源量(334)？17,509萬噸，其中煤層厚度≥0.7m15,785萬噸，0.6~0.69m1,724萬噸。北部和西部，礦區(qū)和田納西運煤主要鐵道諾?？撕湍戏剑∟orfolk&Southern）鐵路約為1英里，25號高速公路與這條鐵路線并行，通往至煤礦區(qū)東部。StinkingCreek路在礦地東北緣與25號高速公路相接，西南，有通往煤礦500英里，并有良好的鐵路，水路及公路系統(tǒng)把煤運到新奧爾良或巴爾的摩港，擁有良好的大宗物資物流國家相關(guān)部門綜合預(yù)測，2015年新增煉焦煤需求為1.8億噸，而山西省新每年的價格約上漲5%左右，因此，1/3焦煤的開采運營具有強大的市場潛力。采證號（“JellicoSeambearingOSMpermitnumber3184），正式文件預(yù)計于2012年年底頒布。保護(hù)部的ARAP也即資源替換和工程的。同時，必須在安全和健康部獲得法律并在田納西州勞工保障部獲得運營執(zhí)照。THC目前正在申請的采礦證有6個，且已經(jīng)將上述所有申請文件提交給相關(guān)部門。如予以核準(zhǔn)，即可以進(jìn)行礦業(yè)開采。THC2006年開始設(shè)計，設(shè)計能力120萬噸/年。2008年獲批建井，2010年開始建設(shè)，201110月投產(chǎn)。該礦3582411人。露天礦位于礦區(qū)6（見田納西州TRIPLEH煤礦礦區(qū)面積匯總表）的第 項計報告。由于THCTPI的全資子公司，因此未出具THC單獨審計報告。云南君信對田納西州TRIPLEH煤礦評估評估基準(zhǔn)日年月日的市場價值進(jìn)行了價值評估，出具了云君信礦評字〔〕第號《田納西州TRIPLEH煤礦價值評估報告》。本次評估的對象為：田納西州TRIPLEH煤礦經(jīng)合理核查，依美方提供的相關(guān)資料：THC歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓符合相關(guān)法律程序要求，因此不存在任何法律爭議。合法擁有9個礦業(yè)開采證（其中6個處于申請狀態(tài)）。其中三個已經(jīng)獲批（Permit），另外6個正在申請過程中（Application），在6個申請的證中，其中一個已經(jīng)被授予開采證號： 年月日鑒于委托評估的田納西州TRIPLEH煤礦已完成勘查、設(shè)計相關(guān)工作，CI——年現(xiàn)金流入量；tn評估指標(biāo)和參數(shù)的取值主要參考和的專業(yè)資料有《西州TRIPLEH煤礦煤炭資源儲量核實報告》、《<西州TRIPLEH煤礦煤事宜以及特殊方可能追加付出的價格等對其評估價值的影響，也未考慮國家e、假設(shè)THC煤礦為中國礦產(chǎn)資源法律意義上的采礦權(quán)西州TRIPLEH煤礦評估利用的總可采儲量13,015.18萬噸，在評估基準(zhǔn)日的市場價值為53,606.20萬，大寫伍億叁仟陸佰零陸萬貳仟。根據(jù)銀行公布的 年月日兌民幣基準(zhǔn)匯率為∶6.30，帝普礦投擬以本次部分募金收購TPI公司，截至本預(yù)案公告之日，EXCEL公司（一個公司）持有TPI公司100%股權(quán)，本次收購后帝普礦投將公司本次非公開募金主要用于收購ExcelService,Inc所擁有的西煤礦THC項目。該目標(biāo)資產(chǎn)的實際控制人為陳世達(dá)。實際控制關(guān)為中國公民，自由投資人，出生于1958年9月19日，護(hù)照號為K 。除控制EXCEL外，在，，擁有高科技，業(yè)，甲方：ExcelService丙方：TreasurePortInternational丁方：TripleH,目前標(biāo)的對價的評估預(yù)估值約為1,000萬，其評估基準(zhǔn)日為2012年3月31日。如果評估值高于1000萬，以1000萬作為本次對價，如果評估值低于1000萬，以評估值為本次對價。礦司后的30日內(nèi)支付予EXCEL公司。a、國創(chuàng)能源取得中國關(guān)于本次非公開的核準(zhǔn)批文。b、募金到達(dá)券商指定募集賬戶。公司、四方簽署了關(guān)于TPI償還尋標(biāo)基金之重組協(xié)議，四方約定：TPI收購THC的主要來源于TPI向?qū)?biāo)礦業(yè)投資基金管理公司借款。，TPI與尋標(biāo)基金簽訂了《借款協(xié)議》，TPI向?qū)?biāo)基金借款5.34億，用于向THC的原股東支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，借款利率為年5%，借款期間為金額為56,070萬，合計為352,921.40萬元（利息計算截至2012年3月缺煤種實施保護(hù)性開發(fā)，這意味著中國國內(nèi)的焦煤生產(chǎn)將國內(nèi)市場需置。目前，是僅次于中國的世界第二大煤炭生產(chǎn)國，是僅次于澳大利亞的第相關(guān)部門綜合預(yù)測，2015年新增煉焦煤需求為1.8億噸，而山西省新增煉為：31,040.368英畝（約125.713平方公里）。b、開采證：“RexSeam”bearingOSMpermitnumber3216，該開c、堆煤場證：“RooseveltTippleSite”bearingOSMpermitnumberTRACTTRACTTRACTTRACTTRACTTRACTTRACTd、開采證：“JellicoSeam”bearingOSMpermitnumber3184，該開采證已經(jīng)被授予開采證號，正式文件預(yù)計于2012年年底頒發(fā)，e、開采證：“Joyner/Peabodyf、開采證：thecontinuationoftheexisting“RichMountain/BlueGemg、開采證：thenew“RichMountain/BlueGemSeam"，h、開采證：“LogMountainSeam”，i、開采證：“RexSeam”目前，上述所有的被人除“RexSeam”bearingOSMpermitOSMpermitnumber3205；“RooseveltTippleSitebearingOSMpermitRex采變更為THC不存在任何法律上的?！?012〕第029號《西州TRIPLEH煤礦價值評估報告》，精煤單位成本（單位：）如下：1材料費（原材料費動力費（及動力費職工薪酬費（工資及福利費12用——其它3456銷售主要是與中煤環(huán)能國際貿(mào)易（）進(jìn)行合作，該公司與TPI已簽訂《煤炭貿(mào)易長效協(xié)議》。雙方約定中煤環(huán)能國際貿(mào)易（）有目前公司從事的業(yè)務(wù)為衛(wèi)浴市場業(yè)務(wù)，存在經(jīng)營業(yè)務(wù)單一、持續(xù)能力不良好的經(jīng)濟效益，為公司提供新的增長點。 財政部和中國監(jiān)督管理聯(lián)合頒發(fā)的相關(guān)業(yè)務(wù)評估資公司與TPI公司等相關(guān)關(guān)聯(lián)各方溝通并在共同了解的基礎(chǔ)上，選聘募金部分用于收購TPI公司100%股權(quán)及西州TRIPLEH煤本次非公開公司將增加約86,622.80萬股有限售條件流通股，其中投資將大約不低于21,655.70萬股（按總股數(shù)的25%計算），完成后，投資將至少持有公司17.41%的，為公司第一大股東。公司第一大（四）本次對高管人員結(jié)構(gòu)的影響本次完成后，公司高管人員結(jié)構(gòu)不會因本次非公開而發(fā)生重大變產(chǎn)業(yè)，不斷增強競爭力。隨著煤礦THC公司煤炭項目投產(chǎn)和效益營的獨立性，也不會導(dǎo)致新增關(guān)聯(lián)。由于本次的標(biāo)的資產(chǎn)為TPI公司的全部股權(quán)，而TPI公司擁有較高額度隨著對該等的償還，前述情形將得以消除。于，本次非公開完成后公司以下風(fēng)險：國家或是限制某些海外投資人收購的礦。本次增發(fā)完成后，帝普礦投及其下屬公司的日常運營中主要涉及等外幣，而本公司的合并報表記賬本位幣為。近年來，處于升值周期，根據(jù)廣西煤炭地質(zhì)一五0勘探隊編制的《西州TRIPLEH煤礦煤源量(331)1,854萬噸；控制的內(nèi)蘊經(jīng)濟資源量(332)6,863萬噸；推斷的內(nèi)蘊經(jīng)濟資源量(333)9,083萬噸。上述保有資源儲量總量中煤層厚度≥0.7m10,246萬噸，0.6~0.69m7,554萬噸。另有，K7~K9煤層煤炭預(yù)測的資源量(334)？本次非公開完成后，煤炭資源的開采和銷售業(yè)務(wù)將成為公司的主營業(yè)本次非公開完成后，THC公司的分紅通過在BVI的TPI公司逐級匯回國內(nèi)，以使公司股東THC公司的。目前根據(jù)和BVI相關(guān)法律的規(guī)定，THC可依法將其分紅匯外，THC分紅匯回國內(nèi)不存所得稅，稅率為30%。TPI公司為BVI公司，無負(fù)擔(dān)。根據(jù)《中民共和）業(yè)務(wù)主要與暢明航運進(jìn)行合作，由后者負(fù)責(zé)業(yè)）定性，將對本次非公開產(chǎn)生較大影響。本次后，公司凈資產(chǎn)規(guī)模將獲得大幅提升，同時募金投資項目的順截至2011年12月31日，公司合并資產(chǎn)負(fù)債率為44.82%，盡管本次非公債率仍有可能上升至較高水平，仍存在較高無法償還到期的風(fēng)險。第六節(jié)37號文），結(jié)合證監(jiān)局的具體要求，本公司于 年月日召開五屆董事（一）公司管理層、董事會應(yīng)結(jié)合公司情況、需求和股東回報規(guī)劃案，公司獨立董事應(yīng)對利潤分配方案獨立意見并公開披露。董事會在決策和董事會投票表決情況等內(nèi)容，并形成記錄作為公司妥善保存。召開后2個月內(nèi)完成股利(或)的派發(fā)事項。（四）如果公司年度但公司董事會未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在定期用計劃。獨立董事應(yīng)當(dāng)對此獨立意見并公開披露。（五）存在股東占用公司情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的。國創(chuàng)能源控股（年月TreasurePortInternationalLimited 資產(chǎn)評估師評估報告 評估報告 一、緒 二、委托方、被評估單位、委托方以外的其他評估報告使用 三、評估目 四、評估對象和評估范 五、價值類型及其定 六、評估基準(zhǔn) 七、評估依 八、評估方 九、評估程序?qū)嵤┻^程和情 十、評估假設(shè)和限制條 十一、評估結(jié) 十二、特別事項的說 十三、評估報告的使用限制說 十四、評估報告 資產(chǎn)評估報告書附 一、我們在執(zhí)行本評估業(yè)務(wù)中，遵循相關(guān)國家和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則，恪守獨客觀的，并對評估結(jié)論合理性承擔(dān)相應(yīng)的。所提供資料的真實性、、完整性，恰當(dāng)使用評估報告是委托方和相關(guān)當(dāng)事方的三、我們與評估報告中的評估對象沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利系；與相關(guān)當(dāng)事方?jīng)]有現(xiàn)存或者預(yù)期的利系，對相關(guān)當(dāng)事方不存在偏見。且已提請委托方及相關(guān)當(dāng)事方完善手續(xù)以滿足出具評估報告的要求。TreasurePortInternationalLimited湘資國際資產(chǎn)評估接受國創(chuàng)能源控股（）的委托，根據(jù)國家有關(guān)資產(chǎn)評估的，本著獨立、客觀、公正、科學(xué)的原則，按照公認(rèn)的資產(chǎn)評估方法，對國創(chuàng)能源控股（） 同意江蘇帝普礦業(yè)投資實施股權(quán)收購事宜涉及的TreasurePortInternationalLimited的股TreasurePortInternationalLimited的股東全部權(quán)益進(jìn)行了評增值率7.02%；增值率140.67%。（一）瑕本次評估結(jié)論是在被評估單位（TreasurePortInternationalLimited）之子公司TripleHCoal,LLC的資屬及開采等權(quán)屬文件真實、合法、有效的前提下做就資產(chǎn)的法律權(quán)屬，BinLi&AssociatesAttorneysAtLaw出具了《關(guān)于子公司THC（TripleHCoal,LLC）公司礦業(yè)權(quán)及煤炭堆場礦權(quán)等英文版法律意見書》，同時，委托方國創(chuàng)能源控股（） 及被評估單位TreasurePortInternationalLimited承諾上述資產(chǎn)使用正常，歸TripleHCoal,LLC所有，若上述資產(chǎn)出現(xiàn)問題，與承擔(dān)本項目的資產(chǎn)評估機構(gòu)及資產(chǎn)評估師無關(guān)。（二）評估程序受限及替代的情形因原因，資產(chǎn)評估師未能對被評估單位（TreasrePortIntrnationalLimited及其子公司TrileHCoal,LLC進(jìn)行現(xiàn)場勘察。對于TripleHCoal,LLC目前經(jīng)營建設(shè)及資屬情況，評估師已經(jīng)向已到的審計、礦權(quán)評估及勘探設(shè)計人員進(jìn)行詳盡了解。由于評估程序受限，故本評估報告結(jié)論的成立完全依賴本次收購行為的審計報告、可行性及礦業(yè)權(quán)評估報告。由于子公司TripleHCoal,LLC尚在投資建設(shè)及試生產(chǎn)階段，因此采用收益法對公司資產(chǎn)進(jìn)行評估時，主要是依賴《可行性》中的相關(guān)數(shù)據(jù)，如果可行性存在重大差錯、遺漏、判斷性，則對評估結(jié)果產(chǎn)生重大影響。根據(jù)國家的有關(guān)規(guī)定，評估結(jié)論有效期限為1年，自評估基準(zhǔn)日3312013330TreasurePortInternational國創(chuàng)能源控股（）湘資國際資產(chǎn)評估接受貴公司的委托，根據(jù)有關(guān)法律、和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則、資產(chǎn)評估原則，按照必要的評估程序，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法對國創(chuàng)能源控股（）同意江蘇帝普礦業(yè)投資實施股權(quán)收購事宜涉及的TreasurePortInternationalLimited的股東全部權(quán)益于2012331日的市場價值進(jìn)行了評估本項目的委托方為國創(chuàng)能源控股（） ，被評估單位為TreasurePortInternationalLimited，評估報告使用者為委托方、業(yè)務(wù)約定書約定的其他評估報告使用者及國家規(guī)定的其他評估報告使用者。（一）委托方概況企業(yè)名稱：國創(chuàng)能源控股（） 所：貴陽市南明區(qū)青云路乙棟1層法定代表人：資本：叁億柒仟柒佰捌陸拾捌萬伍千元整實收資本：叁億柒仟柒佰捌陸拾捌萬伍千元整經(jīng)濟性質(zhì)：其他上市公司（上市）主要經(jīng)營范圍：一般經(jīng)營項目：從事實業(yè)投資、礦業(yè)投資業(yè)務(wù)（不得從事金融業(yè)務(wù)，銷售陶瓷制品、復(fù)核材料浴缸、塑料制品，銷售普通機械、儀器儀表、裝飾材料（不含化學(xué)品、五金配件、廚房設(shè)備，貨物。經(jīng)營項目：（二）被評估單位概況TreasurePortInternationalLimitedTPI（TreasurePortInternationalLimited）200963BVI設(shè)立并登記（編號為BCNO. ，人為EquityTrust（BIV）LimitedofPalmGroveHouse，注冊辦公地址為PalmGroveHouse,P.O.Box438,RoadTown,Tortola,BritishVirginIslands。其資本為50,000，公司性質(zhì)為國際商業(yè)公司，公司本身無生產(chǎn)經(jīng)營活動，為于英屬維爾京群島的殼公司。TPI公司成立至今未發(fā)生變更。ExcelService,IncTPI100%近一年及評估基準(zhǔn)日資產(chǎn)負(fù)債狀況和經(jīng)營業(yè)績2011年（20121-3（20121-3（資---- 年、 年-3月的數(shù)據(jù)系經(jīng)天職會計師審計，并出具了天職滬ZH[2012]1608號無保留意見的審計報告。公司無經(jīng)營業(yè)績，其主要經(jīng)營性資產(chǎn)為子公司TripleHCoal,LLC（煤礦）資產(chǎn)，該子公司目前處在礦產(chǎn)投資建設(shè)及試生產(chǎn)階段。對子公司的投資，在公司個別財務(wù)報表中按照成本法確定的金額列示，在編制合 備委托方和收購單位之間的關(guān)系委托方為國創(chuàng)能源控股（），江蘇帝普礦業(yè)投資有限公司為國創(chuàng)能源控股（）的全資子公司；（三）委托方與被評估單位之間的關(guān)系被評估單位為TreasurePortInternationalLimited；國創(chuàng)能源控股（）同意江蘇帝普礦業(yè)投資實施收購TreasurePortInternationalLimited（四）及國家明確的評估報告使用者，本評估報告的使用者為委托方、被評估單位的股東、國家明確的評估報告使用者（工商行政管理部門、監(jiān)督管理部除國家法律、另有規(guī)定外，任何 根據(jù)國創(chuàng)能源控股（）于22年4月0日出具《江蘇帝普礦業(yè)投資股東決定》的要求，決定江蘇帝普礦業(yè)投資對外收購于英屬維爾京群島的寶港國際（TreasurePortLimited。本次評估目的是確定TreasurePortInternationalLimited股東全部權(quán)益于評估基準(zhǔn)日的市場價值，為國創(chuàng)能源控股（） 同意江蘇帝普礦業(yè)投資實施收購TreasurePortInternationalLimited的股權(quán)提供價值參考依據(jù)。根據(jù)國家有關(guān)資產(chǎn)評估的規(guī)定，需對TreasurePortInternationalLimited全部資產(chǎn)及相關(guān)TreasurePortInternationalLimited評估范圍為TreasurePortInternationalLimited于評估基準(zhǔn)日經(jīng)審計后的資產(chǎn)負(fù)債1、流動資產(chǎn)：主要為貨幣評估的具體范圍以TreasurePortInternationalLimited申報的各類資產(chǎn)清查評估明-該賬面值已經(jīng)天職國際會計師出具的天職滬ZH[2012]1608又發(fā)評外有負(fù)估能。企業(yè)沒有表產(chǎn)。本項目的評估工作均由湘資國際資產(chǎn)評估完成，不存在其他評估機構(gòu)出具的報告的情況。但委托方單獨聘請云南君信礦業(yè)權(quán)評估對子公TC公司所屬的采礦權(quán)（煤礦）201231日為基準(zhǔn)日進(jìn)行了評估并出具了專業(yè)意見，采礦權(quán)評估價值為53,606.20萬，THC公司根據(jù)評估結(jié)果對月31資產(chǎn)評估師執(zhí)行資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)的目的僅是對評估對象價值進(jìn)行估算專據(jù)的評估前提和假設(shè)條件沒有重大變化的情況下，為滿足評估目的而價值估算估基準(zhǔn)日的時點價值對擬進(jìn)行的雙方更具有價值參考意義，以利于評估結(jié)論有效能力的整體情況，以利于評估人員進(jìn)行系統(tǒng)的市場、收集評估資料等評估工作的1、國創(chuàng)能源控股（）于2012年4月20日出具《江蘇帝普礦業(yè)投資股東決定》，同意江蘇帝普礦業(yè)投資對外收購于英屬維爾京群島的空港國際（TreasurePortInternationalLimited；同意江蘇帝普礦業(yè)投資簽署框架協(xié)議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。2、湘資國際資產(chǎn)評估與國創(chuàng)能源控股（）(二)法律、依本準(zhǔn)則》(財企[2004]20號)；見》(會協(xié)[2003]18號)；[2004]134號)；1、TreasurePortInternationalLimited公司文件、公司章程等證明文件1、資產(chǎn)評估參數(shù)資料選編（財政部財產(chǎn)評估司3、西州TRIPLEH煤礦《煤炭資源儲量核實報告》4、西州TRIPLEH煤礦《煤炭資源儲量核實報告》評審意見書5、西州TRIPLEH煤礦《可行性》7、銀行國家外匯管理局2012年12月31日、2012年3月31日的外8、被評估單位提供的資產(chǎn)及其他資料9、被評估單位提供的財務(wù)會計、經(jīng)營方面的資料；10、評估人員收集的市場資料、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟及宏觀經(jīng)濟資料；11、評估人員市場所得的有關(guān)資料12、巨靈金融、彭博咨詢3、天職國際會計師出具的天職滬ZH[2012]1608號審計報告似被評估資產(chǎn)的案例遵照《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見》的相關(guān)要求：資產(chǎn)評估師執(zhí)行企業(yè)價值評估

被評估單位以持續(xù)經(jīng)營為前提，其資產(chǎn)為長期股權(quán)投資（即對HCoal,LLC的投資），且資產(chǎn)基礎(chǔ)法運用中評估各項資產(chǎn)所涉及的經(jīng)濟技術(shù)參數(shù)的選擇都有充分的數(shù)據(jù)資料作為基礎(chǔ)和依據(jù)，故可以采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法進(jìn)行評估。收益法是指通過將被評估企業(yè)預(yù)期收益資本化或折現(xiàn)以確定評估對象價值的評估思路。根據(jù)被評估單位的資產(chǎn)特點（主要資產(chǎn)為對TripleHCoal,LLC的投資，未來年度的收益來源于對子公司的投資收益，本次評估不采用收益法進(jìn)行評估。指象業(yè)上有案、、等權(quán)益性資產(chǎn)進(jìn)行比較以確定評估對象價值的評估思路。由于被評估單位屬非上市公司，且評估基準(zhǔn)日附近在BrtishVirginIslands與被評估單位規(guī)模相當(dāng)、經(jīng)營類似的股權(quán)案例較少，相關(guān)可靠準(zhǔn)確的可比案例很難取得，故本次評估不采用市場法。子公司THC公司持有的礦權(quán)（煤礦）資產(chǎn)，根據(jù)該子公司的經(jīng)營特性，按照收益途徑、采用現(xiàn)金流折現(xiàn)方法對THC公司股東全部權(quán)益價值進(jìn)行評估。成本加和法的基本為經(jīng)評估人員查閱有關(guān)的投資協(xié)議、公司章程、出資證明、驗資報告、、對企業(yè)負(fù)債的評估，主要是進(jìn)行核實，以將來應(yīng)由評估目的實現(xiàn)后的被評估納入評估范圍的非流動負(fù)要為長期借款及所對應(yīng)的利息。對該等負(fù)債，評估憑證，在賬表核對相符的基礎(chǔ)上，按評估基準(zhǔn)日后被評估單位實際負(fù)擔(dān)的金額確門相關(guān)法律規(guī)定和規(guī)范化要求，按照與委托方的資產(chǎn)評估約定函所約定的事項，湘資國際資產(chǎn)評估業(yè)已實施了對委托方提供的法律性文件與會計記錄以及相關(guān)資料的驗證審核，按資產(chǎn)占有方提交的資產(chǎn)，對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行了必要的查驗、進(jìn)行了必要的市場和價格的比較，以及財務(wù)分析和預(yù)測等其他有必要實(1)湘資國際資產(chǎn)評估于2012年4月初接受委托方的委托，從事本資產(chǎn)評估項目。在接受委托后，湘資國際資產(chǎn)評估即與委托方就本次評資產(chǎn)表，對委托方參與資產(chǎn)評估配合人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，填寫資產(chǎn)評估清查表和各類表。 對長期股權(quán)投資，評估人員采用驗證有關(guān)賬戶記錄，以被投資公司、驗TPI長期股權(quán)投資賬面記錄金額的方法加以核實長期股權(quán)投資形成過程、取得的和因原因，資產(chǎn)評估師未能對被評估單位（TrasrePortIntrnationalLimited及其子公司TrileHCoal,LLC進(jìn)行現(xiàn)場勘察。對于TripleHCoal,LLC目前經(jīng)營建設(shè)及資屬情況，評估師已經(jīng)向已到的審計、礦權(quán)評估及勘探設(shè)計人員進(jìn)行詳盡了解。由于評估程序受限，故本評估報告結(jié)論的成立完全依賴本次收購行為的審計報告、可行性及礦業(yè)權(quán)評估報告。按照湘資國際資產(chǎn)評估規(guī)范化要求編制相關(guān)資產(chǎn)的評估報告書。評估結(jié)果及相關(guān)資產(chǎn)評估報告按湘資國際資產(chǎn)評估規(guī)定程序進(jìn)行三級復(fù)核，經(jīng)簽字資產(chǎn)評估師最后復(fù)核無誤后，由項目組完成并提交報告。4、本次評估假設(shè)中國和宏觀經(jīng)濟政策和外部經(jīng)濟環(huán)境無重大變化，現(xiàn)有行了有效的管理。被評估企業(yè)在經(jīng)營過程中沒有任何國家法律、的行為；8評州TRIPLEH礦權(quán)，因此對其價值參照中國資產(chǎn)評估準(zhǔn)則體系進(jìn)行評估，本次評估采用《評估準(zhǔn)則》中收益途徑評估方法——折現(xiàn)現(xiàn)金流量法。本次評估中所選取相關(guān)稅費參數(shù)，采用了的相關(guān)，TripleHCoal,LLC，,率30%的部分，股東性質(zhì)為個人的，由股東繳納個人所得稅；股東性質(zhì)為企業(yè)的繳納企業(yè)所得30%。9TPITHC“RichMountainSeam”permitnumber3214堆煤場證、“RexSeam”bearingOSMpermitnumber3216開采證，且正在申請的“JellicoSeam”bearingOSMpermitnumber3184開采證、“Joyner/PeabodySeam”開采證、“BlueGemSeam”開采證、“LogMountainSeam”開采證、“RichMountainSeam”開采證、“ThecontinuationofexistingRichMountainSeam”等6個開采證能依法按時申增值率140.67%。（一）瑕本次評估結(jié)論是在被評估單位（TreasurePortInternationalLimited）之子公司TripleHCoal,LLC的資屬及開采等權(quán)屬文件真實、合法、有效的前提下做就資產(chǎn)的法律權(quán)屬，BinLi&AssociatesAttorneysAtLaw出具了《關(guān)于子公司THC（TripleHCoal,LLC）公司礦業(yè)權(quán)及煤炭堆場礦權(quán)等英文版法律意見書》，同時，委托方國創(chuàng)能源控股（） 及被評估單位TreasurePortInternationalLimited承諾上述資產(chǎn)使用正常，歸TripleHCoal,LLC所有，若上述資產(chǎn)出現(xiàn)問題，與承擔(dān)本項目的資產(chǎn)評估機構(gòu)及（二）評估程序受限及替代的情形因原因，資產(chǎn)評估師未能對被評估單位（TeasrePortIntrnationalLimited及其子公司TrileHCoal,LLC進(jìn)行現(xiàn)場勘察。對于TripleHCoal,LLC目前經(jīng)營建設(shè)及資屬情況，評估師已經(jīng)向已到的審計、礦權(quán)評估及勘探設(shè)計人員進(jìn)行詳盡了解。由于評估程序受限，故本評估報告結(jié)論的成立完全依賴本次收購行為的審計報告、可行性及礦業(yè)權(quán)評估報告。由于子公司TripleHCoal,LLC尚在投資建設(shè)及試生產(chǎn)階段，因此采用收益法對公司資產(chǎn)進(jìn)行評估時，主要是依賴《可行性》中的相關(guān)數(shù)據(jù)，如果可行性存在重大差錯、遺漏、判斷性，則對評估結(jié)果產(chǎn)生重大影響。（三）本次評估委托方單獨聘請云南君信礦業(yè)權(quán)評估對THC公司所屬的采礦權(quán)以2012331日為基準(zhǔn)日進(jìn)行了評估并出具了專業(yè)意見，采礦權(quán)評估價值為53,606.20萬。本次評估委托方所聘請的審計機構(gòu)按該估值對采礦權(quán)的賬面值及長期股權(quán)投資賬面值進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整，本次評估是在審計調(diào)整的基礎(chǔ)上進(jìn)行（四）評估師做了盡職，未發(fā)現(xiàn)從評估基準(zhǔn)日至評估報告日期間對評估結(jié)論可能產(chǎn)生影響的重大事項。在評估基準(zhǔn)日后、評估結(jié)論使用有效期之內(nèi)，如果資產(chǎn)數(shù)量及作價標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化時，應(yīng)按以下原則處理：當(dāng)資產(chǎn)數(shù)量發(fā)生變化時，應(yīng)根據(jù)原評估方法對資產(chǎn)額進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；當(dāng)資產(chǎn)價格標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化時并對資產(chǎn)評估價值產(chǎn)生明顯影響時，委托方應(yīng)及時聘請有資格的評估機構(gòu)重新確定評估值；對評估基準(zhǔn)日后資產(chǎn)數(shù)量、價格標(biāo)準(zhǔn)的變化，委托方在資產(chǎn)實際作價時應(yīng)給予充分考慮，進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。2012年6月8日和2012年7月6日，銀行兩次下調(diào)存貸款利率。由于被評估單位之子公司THC公司位于，故該兩次利率的調(diào)整，不會對本次評估的預(yù)測產(chǎn)生重大影響。（五）評估人員已收集 BinLi&AssociatesAttorneysAtLaw出具的關(guān)于子公司THC（TripleHCoal,LLC）公司礦業(yè)權(quán)及煤炭堆場礦權(quán)等英文版法律意見書。由于該等法律意見書所述語言非我國語言，評估師受個人語言能力限制，無法完全并準(zhǔn)確理解該等法律意見書所表達(dá)的內(nèi)容。如評估師理解與該等法律意見書所表達(dá)的有所不同，評估結(jié)論應(yīng)按該等法律意見所表達(dá)的內(nèi)容進(jìn)行相應(yīng)修改。（六）對企業(yè)存在的可能影響資產(chǎn)評估值的瑕疵事項，在委托時未作特殊說明而評估人員已履行評估程序仍無法獲悉的情況下，評估機構(gòu)及評估人員不承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。上述特別事項，評估師提請報告使用者注意。3、本公司同意委托方不得將報告的 于任何公開上，法律、規(guī)定以及相關(guān)當(dāng)事方另有約定的除外。對不當(dāng)使用評估結(jié)果于其他經(jīng)濟行為而形成的結(jié)果，本公司不承擔(dān)任何。201276中國·江普礦業(yè)投資擬收購TreasurePortInternationalLimited4、湖南婁底煤炭設(shè)計院出具的西州TRIPLEH煤礦《可性TreasurePortInternational天職滬ZH[2012]1608 審計報 財務(wù)報 財務(wù)報表附 TreasurePortInternational制的有效性意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性，以中國會計師 王傳中國·中國會計師 徐新編制單位：TreasurePortInternational 日日可供金融資資產(chǎn)總法定代表人：主管會計工作：William 會計機構(gòu)：William編制單位：TreasurePortInternational 項目日日向拆入八八款款八八八--八----法定代表人：主管會計工作：William 會計機構(gòu)：William編制單位：TreasurePortInternational 用法定代表人：主管會計工作：William 會計機構(gòu)：William編制單位：TreasurePortInternational 金額單位： 向借款凈增加拆入凈增加回購業(yè)務(wù)凈增加存放和同業(yè)款項凈增加---- 主管會計工作：William 會計機構(gòu)：William編制單位：TreasurePortInternational 2012年1-3歸屬于母者權(quán)—上年年末余額--二本年年初余額--三本年增減變動金額（減少以“-”號填列（一）（二）上述（一）和（二）（三）12.支付計入所有者權(quán)益的金3（四）1234（五）123412（七）四本年年末余額--法定代表人：主管會計工作：William 會計機構(gòu)：William編制單位：TreasurePortInternational日 日日貨幣拆出十可供金融資十資產(chǎn)總法定代表人：：William：William編制單位：TreasurePortInternational日項目日日向款承銷------法定代表人：主管會計工作：William 會計機構(gòu)：William編制單位：TreasurePortInternational2012年1-3 2012年1-3用加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列匯兌收益（損失以“－”號填列--------法定代表人：主管會計工作：William 會計機構(gòu)：William編制單位：TreasurePortInternational2012年1-3 2012年1-3向借款凈增加拆入凈增加回購業(yè)務(wù)凈增加存放和同業(yè)款項凈增加-----十十十法定代表人：主管會計工作：William 會計機構(gòu)：William編制單位：TreasurePortInternational------法定代表人 主管會計工 ：William 會計機 ：William編制單位：TreasurePortInternational TreasurePortInternationalLimited2011112012331（除另有注明外，所有金額均以元為貨幣單位LimiteIsland設(shè)立并登記（編號為BCNO.），地址為PalmGroveHouse,P.O.Box438,RoadExcelService,Inc，最終控制人為。TPI公司于2012年2月22日完成收購了位于西州的TripleHCoal,LLC公司（以下簡資本為10,000。合并基準(zhǔn)日定為2012年2月29日。本財務(wù)報表以公司持續(xù)經(jīng)營假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的事項，按照財政部2006年2月15日外幣在初始確認(rèn)時，采用發(fā)生日的即期匯率折算為金額。資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣供金融資產(chǎn)持有期間取得的利息或現(xiàn)金股利，計入投資收益。趨勢屬于非暫時性的，認(rèn)定可供金融資產(chǎn)已發(fā)生減值，確認(rèn)減值損失。單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo) 金額100萬元以上（含

1年以內(nèi)（1年，以下同51-22-33-44-55

經(jīng)營決策需要控制權(quán)的投資方一致同意時存在。 為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的投資成本。以權(quán)益性取得的長期股權(quán)投資，按照權(quán)益性的公允價值作為投資成本整長期股權(quán)投資的賬面價值；按照被投資單位分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少在收益額彌補未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益額。固定資產(chǎn)同時滿足以下條件時予以確認(rèn)：1）1）外購固定資產(chǎn)的成本，包括價款、相關(guān)稅費、使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的2)07本公司的其他非流動資產(chǎn)為礦權(quán)，按照合并日的公允價值計量。根據(jù)WarrantyDeed(地契)對根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出平均數(shù)(按每月月末平均）乘以所占用一般借ab)c)差異)計算確認(rèn)。對于按照稅定能夠于以后年度抵減應(yīng)納稅所得額的可抵扣虧損和抵減，視同 TripleH 10,000煤炭采 10,000

從母者權(quán)益沖減子公司少 TripleH -TripleHCoal,LLC根據(jù)及西州的相關(guān)規(guī)定，所得稅類型為州所得稅,無需繳納所得稅，州所得稅的稅率30 年月日，上期指2011年度，本期指2012年1-3月貨幣

折合原幣金

率 其中： 合

賬齡分析法組 組合小 合 1年以內(nèi)(含1年 合

AldenResources Firestarenergy BlackGoldMtn.Resources Mike Markbowlintrucking 比例（%）準(zhǔn)備

比例（%）準(zhǔn)備

合 OfficeofSurface

Departmentof合 OfficeofSurfaceMining,UnitedStatesDepartmentofInterior

環(huán)境恢復(fù)義務(wù)保證

OfficeofSurfaceMining,UnitedDepartmentof 非關(guān)聯(lián) 合 （6）2011年末的其他應(yīng)收款為TPI公司支付的收購THC公司的5.億的收購款。于 年月

一、合 計

壞賬準(zhǔn) 合 其中：1．醫(yī)療4．失業(yè)5．工傷6．

利率（%）幣

560,700,000.00

Treasure 553,950,833.33 長期借款為TPI公司向QuestMarkMiningRightsInvestmentFundManagement.借的5.3410.

投

Excel 資本溢價（股本溢價 項目-期初未分配利潤調(diào)整合計數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減---期末未分配利 - - 主營業(yè)務(wù)收 主營業(yè)務(wù)成

1,882,340.04 AldenResourcesMikeBlackGoldMtn.ResourcesFirestarenergy 14.項費項目 1．壞賬損 合 項目合計 外幣報表折算差 -失(收益以“－”號填列固定資產(chǎn)報廢損失(收益以“－”號填列公允價值變動損失(收益以“－”號填列財務(wù)費用(收益以“－”號填列投資損失(收益以“－”號填列遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“－”號填列遞延所得稅負(fù)債增加(減少以“－”號填列存貨的減少(增加以“－”號填列經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以“－”號填列-經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減少以“－”號填列--Excel

實際控制 企業(yè)類

業(yè)務(wù)性 資

投 地地

WilliamYeh號 1萬 比例（%）準(zhǔn)備

比例（%）準(zhǔn)備

合 （3）2011年末的其他應(yīng)收款為TPI公司支付的收購THC公司的5.億的收購款。于 年月合 TripleH--“－”號填列固定資產(chǎn)報廢損失(收益以“－”號填列公允價值變動損失(收益以“－”號填列財務(wù)費用(收益以“－”號填列投資損失(收益以“－”號填列遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“－”號填列遞延所得稅負(fù)債增加(減少以“－”號填列存貨的減少(增加以“－”號填列經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以“－”號填列經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減少以“－”號填列--ExcelService,Inc于與江普礦業(yè)投資與本公司和THC公司簽署的附生請的評估以年月日為評估基準(zhǔn)日對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的評估凈值作為參考。TreasurePortInternationalLimited模擬合并預(yù)測審核報告天職滬ZH201216082 TreasurePortInternationalTreasurePortInternationalLimited（以下簡稱“TPI）按模擬合并擬合并預(yù)測編制說明。我們的審核依據(jù)是《中國會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3111號——預(yù)測合并預(yù)測基本假設(shè)和模擬合并預(yù)測編制說明中披露。中國會計師 中國·中國會計師 2編制單位：TreasurePortInternational 金額單位：第三部分四、（三第三部分四、（四第三部分四、（五用第三部分四、（六第三部分四、（七第三部分四、（八填列投資收益（損失以“-”號填列----“-”號填列----第三部分四、（九----歸屬于母者的凈利----法定代表人： 主管會計工作的：WilliamYeh 會計機構(gòu)：William4TreasurePortInternational 年月 （除另有注明外，所有金額均以元為貨幣單位TreasurePortInternationalLimited(以下簡稱“TPI公司”)模擬合并預(yù)測報告的編制遵循了謹(jǐn)慎 。國創(chuàng)能源之子公司江帝普礦業(yè)投資計劃以該方案項下的募金用以收購TPI公司及其子公司TripleHCoal,LLC（以下）100%本模擬合并預(yù)測報告以經(jīng)天職國際會計師及其經(jīng)辦會計師審計的本公司2011年度、20121-3則,以本公司對預(yù)測期間經(jīng)營條件、經(jīng)營環(huán)境、金融與政策和市場情況等方面的合理假設(shè)為前提，以公司預(yù)第三部分模擬合并預(yù)測編制說Limited“TPITPI公司于2009年6月3日在BVI設(shè)立并登記（編號為BCNO. ，，股東為ExcelService,Inc，最終控制人為“THCTHC公司于2005年6月25日公司登記設(shè)立，地址為100EMemorialLN,Jacksboro,Tennessee外幣在初始確認(rèn)時，采用發(fā)生日的即期匯率折算為金額。資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項目項目外，其他項目采用發(fā)生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用發(fā)生日的即期匯率該類金融工具分為性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金本公司分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益金融資產(chǎn)的、債券、基金，以及有效套期工具的衍生工具，按照取得時的公允價值作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的費用在發(fā)生時計入當(dāng)期損益。取得以公可供金融資產(chǎn)按取得該金融資產(chǎn)的公允價值和相關(guān)費用之和作為初始確認(rèn)金額。支付的價款中包含已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息或已但尚未的現(xiàn)金股利，單獨確認(rèn)為應(yīng)收項目?？晒┙鹑谫Y活躍市場的，本公司采用估值技術(shù)確定其公允價值，估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿的各方最近進(jìn)行的于非暫時性的，認(rèn)定可供金融資產(chǎn)已發(fā)生減值，確認(rèn)減值損失。單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo) 金額100萬元以上（含

1年以內(nèi)（1年，以下同51-22-33-44-55

策需要控制權(quán)的投資致同意時存在。 生或承擔(dān)的負(fù)債、的權(quán)益性的公允價值之和。通過多次分步實現(xiàn)非同一控制下的企業(yè)合并的，在股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)為日所屬當(dāng)期投資收益。以權(quán)益性取得的長期股權(quán)投資，按照權(quán)益性的公允價值作為投資成本按照持股比例計算歸屬于本公司的部分，在權(quán)益法核算時予以抵銷。內(nèi)部發(fā)生的未實現(xiàn)損失，有表明彌補未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益額。 1）外購固資產(chǎn)的成本，包括價款、相關(guān)稅費、使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可歸屬07已計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，按照該固定資產(chǎn)的賬面價值以及尚可使用重新計算確定折舊率和折舊測萃取及處理方法；編制預(yù)可行性及可行性?？碧郊霸u價開支也包括取得礦業(yè)權(quán)所產(chǎn)生的成本、進(jìn)入有關(guān)區(qū)域支付的進(jìn)場費及收購現(xiàn)有項目權(quán)益而應(yīng)付第的款項。本公司的其他非流動資產(chǎn)為礦權(quán)，按照合并日的公允價值計量。根據(jù)WarrantyDeed(地契)對于當(dāng)符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生中斷、且中斷時間連續(xù)超過3個月的，借ab)c)TripleHCoal,LLC根據(jù)及西州的相關(guān)規(guī)定，所得稅類型為州所得稅,無需繳

號 Triple

模擬合并預(yù)測表各項目是以本公司確認(rèn)的編制基礎(chǔ)及基本假設(shè)為依據(jù)，通過對本公司的財務(wù)狀況、市場環(huán)境的分析，及對計劃和投資計劃的可行性分析而計算確定，計算過程中遵循了前述的主要會計政策、 項

主營業(yè)務(wù)收 37,967,839.95合 37,967,839.95礦區(qū)的少量產(chǎn)煤，且均在境內(nèi)銷售，江普礦業(yè)投資完成對本公司的收購后，公司將加大煤炭項目投產(chǎn)并將產(chǎn)煤全部運至中國境內(nèi)銷售，而中國境內(nèi)焦煤遠(yuǎn)高于的煤炭平均價格，根據(jù)公需狀態(tài)，導(dǎo)致2013年收入大幅度增加。

項

焦 合 項

20131/31,260.87項礦區(qū)內(nèi)合 項材料、能源、直接人工、維修及折舊的變化情況，進(jìn)行分析后加以預(yù)測的。其中(1)材料費主要是根據(jù)歷史單（2） 項

304,160,749.23海運(含 故內(nèi)陸及海運費成本占銷售費用的較大，主要依據(jù)預(yù)計的單位費用水平和預(yù)測期間內(nèi)的銷售計劃司的收購進(jìn)程、TRIPLEH煤礦區(qū)建設(shè)計劃及公司銷售運營計劃，2012年產(chǎn)煤均在境內(nèi)銷售，故無相關(guān)內(nèi)的主要原因系江普礦業(yè)投資有限完成對本公司的收購后，將對西州TRIPLEH煤礦加大投產(chǎn)，且屆時將積極開拓，將產(chǎn)煤運至中國境內(nèi)銷售，內(nèi)陸費、海運費和港口及煤處理費隨銷售量增加所 項目費合計本公司用主要包括實驗費、醫(yī)療費、勞務(wù)費、水電費、管理人員工資、 費用控制計劃和2012年度及2013年度的變動趨勢進(jìn)行的預(yù)測。資完成對本公司收購后，為了滿足業(yè)務(wù)運行及管理需要,將配備相關(guān)管理機構(gòu)及管理人員，屆時相應(yīng)利息支 2011年 2012年預(yù)測數(shù) 利息支 合計其中借款利息為TPI公司向QuestMarkMiningRightsInvestmentFundManagement.的借款形成，TPI公司收購THC公司的主要來源于TPI公司向QuestMarkMiningRightsInvestmentFund年利率為5%。2011年 2012年預(yù)測數(shù) 項 項

合計面價值的差額，確認(rèn)減值損失。單項金額非重大的應(yīng)收款項，有客觀表明其發(fā)生了減值的,根據(jù)其未來現(xiàn)資產(chǎn)進(jìn)行減值測試后，201143,578.3820121-313,187.17 項

當(dāng)期所得稅費 本公司所作模擬合并預(yù)測已綜合考慮各方面的影響，并遵循了一貫性和謹(jǐn)慎性原則。但由于模擬合并由于THC礦區(qū)位于西州，其經(jīng)營和資產(chǎn)受到和當(dāng)?shù)氐墓茌?。由于國外與國內(nèi)化及時調(diào)整經(jīng)營對策，以減少政策變化對公司預(yù)測結(jié)果的影響。增速將適度放緩，同時煤炭產(chǎn)業(yè)資源整合兼并重組步伐也將加快推進(jìn)，根據(jù)國家發(fā)展和2012年3的影響，煤炭在一次能源結(jié)構(gòu)中的將明顯下降，根據(jù)煤炭工業(yè)可持續(xù)發(fā)展的客觀需要，要求各地合理控制煤炭消費總量，限制粗放型經(jīng)濟對煤炭的不合理需求，降低煤炭消費增速。煤炭供需總體形勢將對價格走勢編的《TIACME儲量報告》編制了《西州TRIPLEH煤礦煤炭資源儲量核實報告》,該核實報告確定了國創(chuàng)能源通過其子公司-江普礦業(yè)投資完成對本公司的收購后，將投資新建礦井，項目建成大部分還處于基建狀態(tài)，煤礦需要較長的整合期，產(chǎn)能釋放需要時間,因而本次完成后，從長期而言將有利于改善國創(chuàng)能源持續(xù)能力，全體股東利益，但由于本公司短期內(nèi)預(yù)計仍無法實現(xiàn)，因而短期內(nèi)TreasurePortInternational西州TRIPLEH煤礦云君信礦評字〔2012029二0一二年六月十五日地址云南省市官渡區(qū)矣六鄉(xiāng)新亞洲體育城星匯園3幢G-35 TRIPLEH煤礦（ 要國創(chuàng)能源控股（）全資子公司江普礦業(yè)投資有限公值評估事宜。云南君信礦業(yè)權(quán)評估受國創(chuàng)能源控股（）有限量法，經(jīng)過估算和驗證，得出西州TRIPLEH煤礦的評估結(jié)論如下：TRIPLEH煤礦（含合法擁有的“RichMountainSeambearingOSMpermitnumber3205開采證、“RooseveltTippleSite”bearingOSMpermitnumber3214堆煤場證、“RexSeam”bearingOSMpermitnumber3216開采許可證，正在申請的“JellicoSeam”bearingOSMpermitnumber3184開采證、LogSeam”開采證、“RichMountainSeam”采證）評估利用的總可采儲量13015.18萬噸，在評估基準(zhǔn)日的市場價值為53,606.20萬，大寫仟匯率為1∶6.30，將其換算為337,719.06萬元，大寫叁拾叁億柒仟柒佰壹拾玖萬零元整。⑵本次評估假設(shè)西州TRIPLEH煤礦為中國礦產(chǎn)資源法律意義上的采關(guān)稅費參數(shù)，采用了的相關(guān)，以及礦產(chǎn)所在地的相關(guān)稅費政項目可行性》取值。⑶國創(chuàng)能源控股（）全資子公司江普礦業(yè)投資有限公司擬收購TPI全部股權(quán)，TPI完全控股THC（THC擁有西州TRIPLEH煤礦。西州TRIPLEH煤礦合法擁有“RichMountainSeam”bearingOSMpermitnumber3205開采證、“RooseveltTippleSite”bearingOSMpermitnumber3214堆煤場證、“RexSeam”bearingOSMpermitnumber3216開采證。如“JellicoSeambearingOSMpermitnumber3184“Joyner/PeabodySeam”開采證、“BlueGemSeam”開采證、“LogMountainSeam”開采證、“RichMountainSeam”（增加工作面）開采證存在法律⑷本評估報告委托方為所列明的評估目的以及報送有關(guān)主管機關(guān)而作。評估報告的使用權(quán)歸委托方所有 委托方同意，不得向他人提供 不得于任何公開的目評估機 評估委托 礦業(yè)權(quán) 評估目 評估對象和范 TRIPLEH煤礦各礦權(quán)坐標(biāo)匯總 TRIPLEH煤礦歷史沿 評估基準(zhǔn) 評估依 礦產(chǎn)資源勘查和開發(fā)概 礦區(qū)位置和交 自然地理與經(jīng) 以往地質(zhì)工作概 煤 礦床開采技術(shù)條 開發(fā)利用現(xiàn) 評估實施過 評估方 評估參數(shù)的確 保有資源儲量、評估利用資源儲 開采方 產(chǎn)品方 開采技術(shù)指 可采儲 生產(chǎn)規(guī)模及服務(wù)年限、評估計算年 產(chǎn)品價格及銷售收 固定資產(chǎn)投資、更新改造及回收殘值的確 流動.............................................................................................................總成本費用及經(jīng)營成 折現(xiàn) 評估假 評估結(jié) 15．評估報告 附表一西州TRIPLEH煤礦評估價值估算附表二西州TRIPLEH煤礦評估資源儲量估算表附表三西州TRIPLEH煤礦產(chǎn)煤計劃表附表四西州TRIPLEH煤礦評估銷售收入估算附表五西州TRIPLEH煤礦評估固定資產(chǎn)投資估算表附表六西州TRIPLEH煤礦評估固定資產(chǎn)折舊估算表附表七西州TRIPLEH煤礦評估單位成本估算表附表八西州TRIPLEH煤礦評估總成本費用估算表附表九西州TRIPLEH煤礦評估稅費估算表第三部分：報告附件（均為復(fù)印件附件一云南君信礦業(yè)權(quán)評估《企業(yè)法人；附件二云南君信礦業(yè)權(quán)評估《探礦權(quán)評估資格；附件三中國礦業(yè)權(quán)評估師資格（參加本次項目評估；附件四評估委托書；附件 承諾書附件六國創(chuàng)能源控股（）《企業(yè)法人；附件七江普礦業(yè)投資《企業(yè)法人；附件 TripleHCoal,LLC公司文件、公司狀態(tài)良好認(rèn)證、公司章程 OFINCORPORATION(section7)TPI公司、公司附件十開采證“RichMountainSeam”bearingOSMpermitnumber3205開“Roosevelt“RexSeam”bearingOSMpermitnumber3216開采證；0勘探隊（20123月附件十二《<西州TRIPLEH煤礦煤炭資源儲量核實報告>礦產(chǎn)資源儲量評審意見書》—資礦評咨[2012]14號；研究設(shè)計院（2012年4月；附件十四國創(chuàng)能源（）控股提供的其它資料及評估人員掌第四部分：附圖部分（均為復(fù)印件附圖一西州TRIPLEH煤礦K1煤（Peabody煤）層儲量估算圖；附圖二西州TRIPLEH煤礦K2煤（Rich藍(lán)寶石煤）層儲量估算圖；附圖三西州TRIPLEH煤礦K3煤（BlueGem煤）層儲量估算圖；附圖四西州TRIPLEH煤礦K4煤（CoalCreek煤）層儲量估算圖；附圖五西州TRIPLEH煤礦K5煤（PolarCreek煤）層儲量估算圖；附圖六西州TRIPLEH煤礦K6煤（ReX煤）層儲量估算圖；附圖七西州TRIPLEH煤礦K7煤（NorthernTracks煤層）儲量估算圖；附圖八西州TRIPLEH煤礦K8煤（Sewanne煤）層儲量估算圖；附圖 西州TRIPLEH煤礦K9煤（SewannePrimroy煤）層儲量估算圖TRIPLEH煤礦我公司根據(jù)國家礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓和礦業(yè)權(quán)評估的有關(guān)法律、，本著客觀、獨立、公正、科學(xué)的原則，按照公認(rèn)的評估方法，對西州TRIPLEH煤礦進(jìn)行了價值評估。本公司評估人員按照必要的評估程序?qū)ξ性u估的TRIPLEH煤礦相關(guān)資料進(jìn)行了核實分析、市場、收料和評定估算，對委托評估的“美國西州TRIPLEH煤礦”在2012年3月31日所表現(xiàn)的市場價值作出了公允反映。地址：云南省市官渡區(qū)矣六鄉(xiāng)新亞洲體育城星匯園3幢G-35號；探礦權(quán)評估資格編號：礦權(quán)評資［］號評估委托人：國創(chuàng)能源控股（），其基本情況如下：名稱：國創(chuàng)能源控股（）；法定代表人：住所：貴陽市南明區(qū)青云路乙棟1層；企業(yè)類型：其他公司（上市含化學(xué)品）、五金配件、廚房設(shè)備、貨物。名稱：TripleHCoal,LLC；成立日期：200411地址：ALLNJACKSBOROTN37757-4718企業(yè)類型：公司國創(chuàng)能源控股（）全資子公司江普礦業(yè)投資有限公值評估事宜。云南君信礦業(yè)權(quán)評估受國創(chuàng)能源控股（）有限（Permit（JellicoSeam”permitnumber31842012年年底頒布。TRIPLEH煤礦擁有九個礦區(qū)的全部礦權(quán)，同時擁有在這九個礦區(qū)中的開采證2張、堆煤場使用證1張，正在申辦開采證6張。詳細(xì)“RichMountainSeam”bearingOSMpermitnumber“RexSeambearingOSMpermitnumber3216；2、堆煤場證：“RooseveltTippleSite”bearingOSMpermitnuber3214。3、正在申辦的開采證：“Jellico“Joyner/Peabody“BlueGem“LogMountain“RexSeam”；（儲量核實報告及可行性中均未對該證請作出設(shè)計利用，因此本次評估中也未考慮利用其中一個已經(jīng)被授予開采證號：（JellicoSeambearingOSMpermitnumber31842012年年底頒布。TRIPLEH度分秒度分秒度分秒度分秒123456789度分秒度分秒度分秒度分秒13456789度分秒度分秒度分秒度分秒17928939949959969度分秒度分秒度分秒度分秒197129839445462度分秒度分秒度分秒度分秒18828388488588688788888988888888388888度分秒度分秒度分秒度分秒11522632643653664674684694656565656565656566566657575757575757575757575757575757