財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程課件

財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程2023/6/8財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程一、會計信息系統(tǒng)應(yīng)用方案簡介應(yīng)用方案一總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)應(yīng)用方案二總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)固定資產(chǎn)工資系統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程應(yīng)用方案三總賬系統(tǒng)固定資產(chǎn)工資系統(tǒng)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款報表系統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程應(yīng)用方案四總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產(chǎn)應(yīng)付賬款工資系統(tǒng)應(yīng)收賬款銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)報表系統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程應(yīng)用方案五總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產(chǎn)應(yīng)付賬款工資系統(tǒng)應(yīng)收賬款銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)報表系統(tǒng)生產(chǎn)制造系統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程應(yīng)用方案六工資增減變動單固定資產(chǎn)增減變動付款單據(jù)采購發(fā)票采購入庫單工資管理固定資產(chǎn)采購管理應(yīng)付賬款成本核算總賬管理存貨管理庫存管理銷售管理應(yīng)收賬款會計報表財務(wù)分析產(chǎn)品入庫單其他出入庫單生產(chǎn)完工情況收款單據(jù)銷售訂單發(fā)貨單銷售發(fā)票決策支持財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收款管理應(yīng)付款管理報表系統(tǒng)ERP財務(wù)管理系統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程二、系統(tǒng)初始化（一）建立核算單位賬套1、什么是賬套？賬套是指一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，每一個企業(yè)或核算部門的數(shù)據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)都體現(xiàn)為一個賬套。賬套號和賬套名稱是賬套的內(nèi)部標(biāo)識和外部標(biāo)識。每個企業(yè)或每個獨立核算的部門，都必須建立屬于自己的賬套，以存放本單位的所有數(shù)據(jù)資料。2、賬套主管與系統(tǒng)管理員的區(qū)別系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個應(yīng)用系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以管理該系統(tǒng)中的所有賬套。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程系統(tǒng)初始化系統(tǒng)管理員可以建立、引入、輸出賬套，可以設(shè)置備份計劃，監(jiān)控系統(tǒng)運行，清除異常任務(wù)，但不能操作業(yè)務(wù)。第一次使用本系統(tǒng)，只能由Admin系統(tǒng)管理員登陸“系統(tǒng)管理”,才能新建賬套、設(shè)置用戶等。賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護工作。賬套主管可以修改賬套、管理年度賬、該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置、可以進入賬套操作具體業(yè)務(wù)。（二）確定賬套各個模塊的啟用時間開始使用本系統(tǒng)處理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的時間。只有賬套主管有權(quán)在“企業(yè)門戶”中啟用賬套；各系統(tǒng)的啟用時間必須大于等于賬套啟用時間。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程系統(tǒng)初始化（三）確定編碼方案——級數(shù)和位數(shù)設(shè)置編碼方案，就是系統(tǒng)對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的編碼進行分類設(shè)置，以便用戶進行分級核算、統(tǒng)計和管理。企業(yè)在啟用新賬套之初，應(yīng)根據(jù)實際情況和管理要求進行設(shè)置。不僅能夠滿足目前會計核算要求和管理要求，還要考慮企業(yè)發(fā)展之需。（四）用戶設(shè)置與權(quán)限管理（角色、用戶、權(quán)限）1、角色與用戶用戶和角色的設(shè)置可以不分先后順序；一個角色可以擁有多個用戶，一個用戶可以分屬于多個不同角色。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程角色、用戶在系統(tǒng)管理中由系統(tǒng)管理員設(shè)置權(quán)限在系統(tǒng)管理中分配（系統(tǒng)管理員與賬套主管）2、系統(tǒng)權(quán)限管理的內(nèi)容系統(tǒng)對用戶權(quán)限實行三個層次的權(quán)限管理，即功能級權(quán)限管理、數(shù)據(jù)級權(quán)限管理和金額級權(quán)限管理。3、功能級權(quán)限設(shè)置功能級權(quán)限在系統(tǒng)管理中設(shè)置－－確定每個用戶的功能權(quán)限。4、數(shù)據(jù)級權(quán)限的設(shè)置數(shù)據(jù)級權(quán)限是設(shè)置用戶、用戶組所能操作的檔案、單據(jù)、項目的數(shù)據(jù)權(quán)限，用于控制具體業(yè)務(wù)處理允許編輯、查看的數(shù)據(jù)范圍。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程（1）前提－－在系統(tǒng)管理中已設(shè)置角色和用戶，已經(jīng)分配功能權(quán)限，在企業(yè)門戶中已進行數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置。（2）數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置A記錄級權(quán)限分配對具體業(yè)務(wù)對象進行權(quán)限分配B字段級權(quán)限分配對一些用戶設(shè)置部分單據(jù)、欄目限制查看的權(quán)限。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程5、金額級權(quán)限控制（1）設(shè)置金額級別（1-6級）（2）對業(yè)務(wù)對象分配金額權(quán)限在“金額權(quán)限設(shè)置”窗口，增加一個用戶金額級別權(quán)限記錄－－雙擊“用戶編碼”，選擇金額級別。一個用戶只能選擇一個金額級別。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程系統(tǒng)初始化（五）設(shè)置基礎(chǔ)檔案1、為什么設(shè)置基礎(chǔ)檔案？將通用軟件系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為專用軟件系統(tǒng)的過程，體現(xiàn)不同會計主體的核算要求和管理特點，及其對信息的不同需求；提高核算要求和管理要求。基礎(chǔ)檔案是本企業(yè)核算賬套中所有子系統(tǒng)共享公用的基礎(chǔ)信息，是整個系統(tǒng)運行的基石。2、基礎(chǔ)檔案設(shè)置順序由于企業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)之間存在前后銜接關(guān)系，因此，基礎(chǔ)檔案的設(shè)置應(yīng)遵從一定的順序。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程外幣設(shè)置會計科目設(shè)置憑證類別部門檔案職員檔案客戶分類供應(yīng)商分類地區(qū)分類存貨分類計量單位客戶檔案供應(yīng)商檔案存貨檔案基礎(chǔ)檔案設(shè)置順序財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程3、主要基礎(chǔ)檔案設(shè)置（也可以在各個子系統(tǒng)中設(shè)置）（1）幣別設(shè)置（幣別代碼、名稱、匯率、折算方式）（2）會計科目設(shè)置（增加、修改、刪除、輔助核算）（3）憑證類別設(shè)置（憑證字，增加、修改、刪除）（4）部門檔案設(shè)置（部門代碼、名稱、負(fù)責(zé)人）（5）職員檔案設(shè)置（設(shè)置職員后再修改部門檔案）（6）客戶分類設(shè)置（客戶分類代碼、級別、名稱）（7）供應(yīng)商分類設(shè)置（客戶分類代碼、級別、名稱）（8）地區(qū)分類設(shè)置（地區(qū)分類代碼、級別、名稱）（9）倉庫檔案設(shè)置（倉庫編碼、名稱、計價方式）（10）客戶檔案設(shè)置（客戶編碼、名稱、簡稱、分類）財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程（11）供應(yīng)商檔案設(shè)置（編碼、名稱、簡稱、分類）（12）結(jié)算方式設(shè)置（編碼、名稱、票據(jù)管理標(biāo)志）（13）存貨分類設(shè)置（分類編碼、名稱）（14）計量單位設(shè)置（計量單位組、計量單位）（15）存貨檔案設(shè)置（存貨編碼、名稱、倉庫、計價）（16）收發(fā)類別設(shè)置（編碼、名稱、收發(fā)標(biāo)志）（17）采購類型（編碼、名稱、入庫類別）（18）銷售類型（編碼、名稱、出庫類別）（19）開戶銀行設(shè)置（開戶銀行編號、名稱、賬號）（20）其他設(shè)置財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程（七）會計數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)1、會計數(shù)據(jù)備份（賬套輸出）會計數(shù)據(jù)備份又稱賬套備份。就是將財務(wù)軟件所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)備份到硬盤、軟盤、可寫光盤等保存。目的是長期保存數(shù)據(jù)或者在數(shù)據(jù)被破壞時能夠及時恢復(fù)。只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限輸出賬套，如果備份賬套的同時需要刪除賬套，需要關(guān)閉所有系統(tǒng)模塊。2、會計數(shù)據(jù)恢復(fù)（賬套引入）就是將備份的賬套數(shù)據(jù)恢復(fù)到硬盤指定目錄的過程。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程三、總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)的主要任務(wù)就是利用會計科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、對賬、結(jié)賬工作，輸出各種賬簿?？傎~系統(tǒng)具體包括的內(nèi)容有：總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、出納管理、賬簿管理和期末處理。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程總賬系統(tǒng)（一）總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系總賬系統(tǒng)是財務(wù)管理系統(tǒng)的一個基本子系統(tǒng)，它概括地反映企業(yè)供產(chǎn)銷等全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)的綜合信息，在財務(wù)管理中處于中心地位。1、總賬系統(tǒng)接收工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、資金管理、網(wǎng)上銀行、報賬中心、成本管理、項目管理、存貨核算等系統(tǒng)生成的憑證。2、總賬系統(tǒng)向報表系統(tǒng)、管理駕駛艙、財務(wù)分析等系統(tǒng)提供財務(wù)數(shù)據(jù)，生成財務(wù)報表和財務(wù)分析表。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程工資管理固定資產(chǎn)報表系統(tǒng)管理駕駛艙財務(wù)分析存貨核算成本管理項目管理報賬中心網(wǎng)上銀行資金管理總賬系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)憑證憑證憑證數(shù)據(jù)總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程（二）總賬系統(tǒng)初始化操作流程1、新用戶初始化設(shè)置1.建立新賬套2.設(shè)置基礎(chǔ)信息7.建立基礎(chǔ)檔案4.建立會計科目5.建立輔助核算8.設(shè)置結(jié)算方式3.定義外幣及匯率9.錄入初始數(shù)據(jù)使用輔助核算是否6.設(shè)置憑證類別財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程2、老用戶初始設(shè)置1.完成上年度工作2.建立新年度賬3.進入總賬系統(tǒng)4.調(diào)整會計科目5.調(diào)整輔助核算6.結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)7.期初余額調(diào)整財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程（三）總賬系統(tǒng)初始化1、總賬系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案設(shè)置已經(jīng)設(shè)置的公共信息可以共享項目檔案、指定出納科目、現(xiàn)金流量科目等2、設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)憑證參數(shù)設(shè)置、賬簿參數(shù)設(shè)置、會計日歷設(shè)置、其他設(shè)置3、總賬系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入將手工核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)移入計算機信息系統(tǒng)；或者將其他計算機系統(tǒng)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入本核算系統(tǒng)，使核算工作能夠繼續(xù)，數(shù)據(jù)能夠銜接。初始數(shù)據(jù)必須試算平衡，否則，只能輸入本期憑證，但是不能記賬。本期憑證記賬后，初始數(shù)據(jù)為只讀狀態(tài)。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程（四）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1、憑證處理（1）憑證處理的關(guān)鍵步驟憑證輸入、憑證審核、憑證記賬（2）憑證來源手工錄入、憑證模板、機制憑證、其他系統(tǒng)傳入（3）憑證修改審核前、審核后、記賬后、結(jié)賬后（4）憑證審核出納簽字、審核人簽字、會計主管簽字（5）憑證記賬審核無誤的記賬憑證財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程總賬系統(tǒng)2、出納處理現(xiàn)金日記賬銀行存款日記賬銀行對賬：輸入銀行對賬單、對賬、銀行存款余額調(diào)節(jié)表3、會計賬簿查詢各種賬簿總分類賬簿各種明細(xì)分類賬簿和輔助賬簿日記賬簿（出納）實現(xiàn)賬證一體化查詢財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程總賬系統(tǒng)（五）期末處理1、自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬格式生成自動轉(zhuǎn)賬憑證——機制憑證2、結(jié)轉(zhuǎn)損益3、全部機制憑證審核記賬4、對賬5、期末結(jié)賬財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程日常業(yè)務(wù)處理流程1.輸入記賬憑證2.審核記賬憑證3.記賬憑證過賬4.出納管理6.查詢輔助賬5.賬簿管理

期末業(yè)務(wù)處理流程7.自動轉(zhuǎn)賬8.試算并對賬9.結(jié)賬.10.會計檔案備份11.打印各種賬簿財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程四、應(yīng)收款管理系統(tǒng)1、應(yīng)收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系銷售系統(tǒng)——應(yīng)收系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)應(yīng)收款管理銷售管理應(yīng)付款管理報表管理總賬系統(tǒng)網(wǎng)上銀行財務(wù)分析財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程應(yīng)收款管理2、主要功能應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)本企業(yè)與客戶之間業(yè)務(wù)往來賬款的核算與管理。（1）應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要以銷售發(fā)票、費用單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項。（2）處理應(yīng)收款項的收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等情況。（3）進行票據(jù)處理，實現(xiàn)對應(yīng)收票據(jù)的管理。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程應(yīng)收款管理系統(tǒng)3、簡單核算與詳細(xì)核算根據(jù)對客戶往來款項的核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“簡單核算”和“詳細(xì)核算”兩種應(yīng)用方案。（1）簡單核算應(yīng)用方案接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，審核發(fā)票，根據(jù)審核無誤的銷售發(fā)票制單，傳遞到總賬系統(tǒng)。（2）詳細(xì)核算應(yīng)用方案記錄應(yīng)收款項的形成（包括商品交易與非商品交易形成的所有應(yīng)收項目）；財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程應(yīng)收款項管理系統(tǒng)處理應(yīng)收項目的收款及其轉(zhuǎn)賬情況；對應(yīng)收票據(jù)進行記錄和管理；外幣業(yè)務(wù)、匯兌損益處理；自動生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)4、應(yīng)收款管理系統(tǒng)流程（1）系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化是以前系統(tǒng)與本系統(tǒng)的交接過程。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程系統(tǒng)初始化選項設(shè)置初始設(shè)置單據(jù)設(shè)計余額錄入科目設(shè)置賬齡區(qū)間設(shè)置壞賬準(zhǔn)備設(shè)置應(yīng)收款系統(tǒng)初始化流程財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程日常業(yè)務(wù)處理應(yīng)收單據(jù)收款單據(jù)票據(jù)管理轉(zhuǎn)賬處理錄入審核2、應(yīng)收款系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理流程錄入、審核壞賬處理總賬系統(tǒng)憑證財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程五、應(yīng)付賬款系統(tǒng)1、應(yīng)付賬款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系采購系統(tǒng)——應(yīng)付系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)2、主要功能應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)本企業(yè)與供應(yīng)商之間業(yè)務(wù)往來賬款的核算與管理。（1）應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要以采購發(fā)票、費用單、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項。（2）處理應(yīng)付款項的支付、轉(zhuǎn)賬等情況。（3）進行票據(jù)處理，實現(xiàn)對應(yīng)付票據(jù)的管理。財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程六、工資管理系統(tǒng)1、工資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系工資管理系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)、成本管理、報表管理工資管理系統(tǒng)總賬系統(tǒng)傳遞憑證憑證查詢成本系統(tǒng)提供分析數(shù)據(jù)報表系統(tǒng)人工費用計件工資標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程2、工資系統(tǒng)初始化啟用工資系統(tǒng)建立工資賬套工資參數(shù)設(shè)置扣稅設(shè)置扣零設(shè)置人員編碼設(shè)置初始設(shè)置部門設(shè)置工資項目設(shè)置人員附加信息銀行名稱設(shè)置人員類別設(shè)置計件標(biāo)準(zhǔn)方案建立工資類別人員檔案管理工資項目工資項目選擇計算公式設(shè)置財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程3、工資日常業(yè)務(wù)處理計件工資統(tǒng)計工資變動管理工資數(shù)據(jù)處理計算個人所得稅銀行代發(fā)工資工資分?jǐn)偣べY分?jǐn)傇O(shè)置分?jǐn)傤愋瓦x擇生成轉(zhuǎn)賬憑證財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程4、期末業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理完畢月末處理變動項目清零處理工資報表數(shù)據(jù)工資表工資發(fā)放裱各種工資報表各種工資分析表工資數(shù)據(jù)維護數(shù)據(jù)采集人員調(diào)動人員信息復(fù)制財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程工資管理系統(tǒng)5、工資管理系統(tǒng)主要內(nèi)容（1）工資類別管理（2）人員檔案管理（3）工資數(shù)據(jù)管理計算職工工資，計算個人所得稅，自動完成工資分?jǐn)?、計提、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)（4）賬簿管理（5）工資報表管理財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程工資管理系統(tǒng)6、工資管理系統(tǒng)基本功能（1）建立工資核算賬套和確定工資政策（2）建立工資項目（3）設(shè)置工資項目計算公式（4）計算職工工資（應(yīng)發(fā)、實發(fā)、個人所得稅）（5）計提職工福利費、工會經(jīng)費和職工教育培訓(xùn)費費（6）輸出工資賬表財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程七、固定資產(chǎn)管理1、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)成本管理傳遞憑證查詢憑證折舊數(shù)據(jù)函數(shù)取數(shù)財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程2、固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)建立固定資產(chǎn)賬套固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置部門設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目資產(chǎn)類別設(shè)置增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置折舊方法設(shè)置卡片項目式樣設(shè)置原始卡片錄入財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程3、固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)卡片管理固定資產(chǎn)增減管理查詢、修改、刪除固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)變動管理原值、部門轉(zhuǎn)移、年限、折舊方法固定資產(chǎn)評估管理評估原值、凈值財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程4、固定資產(chǎn)期末處理減值準(zhǔn)備處理計提、轉(zhuǎn)銷計提折舊制單處理對賬月末結(jié)賬傳遞總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)賬表管理財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程固定資產(chǎn)管理5、固定資產(chǎn)系統(tǒng)主要內(nèi)容（1）初始設(shè)置建立固定資產(chǎn)子賬套；部門、類別設(shè)置，使用狀況設(shè)置；增減方式設(shè)置；折舊方法定義；卡片項目定義等。（2）卡片管理財務(wù)系統(tǒng)基本流程教程