內(nèi)部審計工作計劃

內(nèi)部審計工作計劃內(nèi)部審計工作安排精選篇1

為落實《北京市教化委員會關(guān)于做好20__年教化審計工作的看法》的文件精神和我院20__年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學院建設(shè)任務(wù)，進一步建立健全內(nèi)部審計制度，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務(wù)會計工作服務(wù)、為提高教化資金運用效益服務(wù)、為教化改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計工作目標，特制定20__年審計工作安排。詳細內(nèi)容如下：

一、接著深化開展預(yù)算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施方法(試行)》，深化開展預(yù)算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行狀況實施全過程審計，加強對項目資金運用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。主動發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度，提高預(yù)算資金運用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標的實現(xiàn)。

二、進一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計

審計處主動與組織、紀檢、監(jiān)察部門協(xié)作，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等狀況，促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責隨意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部限制制度的健全及執(zhí)行狀況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責任緊密連接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推動依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。依據(jù)學院組織部的托付，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責任審計。

三、接著做好基建修繕工程項目審計

結(jié)合我院實際和管理要求，接著做好基建修繕工程項目審計，主動落實教化部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的看法》的精神，接著加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設(shè)計、招標、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料選購 、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設(shè)的順當實施，提高資金運用效益。

四、接著搞好專項審計和審計調(diào)查

根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，今年接著做好飲食中心的財務(wù)管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費狀況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部限制，規(guī)范各類財務(wù)行為，防范經(jīng)濟管理風險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀行為。

五、加強審計結(jié)果利用和審計整改

根據(jù)市教委《關(guān)于進一步加強教化系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的看法》的要求，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制，對內(nèi)部審計發(fā)覺的各類財務(wù)違規(guī)問題要仔細進行整改，對嚴峻違法違紀的行為要剛好向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增加審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。

六、進一步加強審計的自身建設(shè)

加強業(yè)務(wù)學習，主動參與審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓，提高審計業(yè)務(wù)實力。完善審計制度，提高審計質(zhì)量。主動開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》仔細抓好審計質(zhì)量限制工作，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風險，并主動開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計實力。

內(nèi)部審計工作安排精選篇2

為進一步規(guī)范財務(wù)管理，提高經(jīng)費運用效益，防止國有資產(chǎn)流失，依據(jù)上級主管部門的要求和學院實際，從今年起先將開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作安排。

一、年度審計工作目標

年的內(nèi)部審計工作，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度為依據(jù)，以財務(wù)收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點、學院黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù)，把促進管理，防范資金風險，提高資金運用效益，增進服務(wù)，作為審計工作的動身點，針對合理科學利用教化資源，防止鋪張奢侈等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)覺的問題提出審計看法和建議，幫助和督促被審計單位剛好整改。

二、審計的內(nèi)容

1、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有安排地對教學系的老師津貼發(fā)放，學生獎學金、助學金發(fā)放，班費、實習費等運用狀況進行內(nèi)審;

2、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有安排地對電大工作部的學費、教材費等收繳狀況進行內(nèi)審;

3、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有安排地對附屬中學的學費、教材費等財務(wù)收支狀況進行內(nèi)審;

4、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有安排地對成人教化部的學費、教材費等收繳狀況進行內(nèi)審;

5、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有安排地后勤集團的財務(wù)收支進行審計;

6、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有安排地對學院款待費運用狀況進行內(nèi)審;

通過開展財務(wù)周期審計，使審計工作規(guī)范化、制度化，剛好評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范，促進部門管理自律。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員實行審查資料、個別訪談、審計調(diào)查等方法進行。

審計的范圍是：教學系及相關(guān)單位07年以來的財務(wù)收支狀況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。

四、時間支配

1、上半年對教學系進行內(nèi)審;

2、下半年對電大工作部、附屬中學、成人教化部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計。

五、有關(guān)資料的供應(yīng)

1、學生獎學金、助學金發(fā)放，評定方法、評定程序、評定結(jié)果;班費、實習費的運用狀況等資料。

2、院、系兩級老師津貼發(fā)放及津貼安排與二次安排方法。

3、電大工作部、附屬中學、成人教化部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4、學院有關(guān)接待、款待的文件、審批表、月匯總表等

六、其它相關(guān)工作

學院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家、省、市相關(guān)文件和教化部《教化系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要主動協(xié)作，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。

內(nèi)部審計工作安排精選篇3

一、內(nèi)部審計工作目標

圍繞集團20__年發(fā)展方向和經(jīng)營目標，仔細履行董事長給予的職責，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源運用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)督促進過程限制，從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)閱歷，查找問題，提出建議，監(jiān)督、服務(wù)并重，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益。

二、內(nèi)部審計主要內(nèi)容

1、財務(wù)報表審計。結(jié)合企業(yè)財務(wù)月報年報審計，協(xié)作集團年度預(yù)算，跟蹤安排落實結(jié)果，依據(jù)會計憑證及財務(wù)資料，審核財務(wù)收支的真實、完整，精確剛好反映企業(yè)經(jīng)營實際。

2、資金運用審計。協(xié)作集團資金管理，通過會計憑證和財務(wù)資料，審核企業(yè)資金運用的平安、合規(guī)和效益。

3、管理流程審計。主要對財務(wù)操作流程、財務(wù)崗位制約，財務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善、科學規(guī)范。保障企業(yè)運作的順暢和效率，防止和規(guī)避風險。

4、項目及選購 合同審計。對項目合同預(yù)決算付款和選購 管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理選購 管理，規(guī)范相關(guān)的行為準則，健全工程項目、選購 活動的記錄，使工程項目、選購 管理提高效益性。

5、投資及其他審計。依據(jù)集團須要和董事長的要求，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預(yù)期效益，對比分析投資結(jié)果，總結(jié)閱歷。

三、詳細實施安排。.

1、由于特地內(nèi)審還缺少詳細閱歷，以上思路主要還是圍繞財務(wù)管理這條線進行，對現(xiàn)有管理做肯定的補充和完善。

2、詳細操作主要放在以上1-3項，4-5項將依據(jù)集團要求適時穿插進行。

3、一季度結(jié)合財務(wù)年終決算，著重審計檢查企業(yè)資金運用管理，庫存管理審計檢查。

4、二季度結(jié)合財務(wù)年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務(wù)收支，會計憑證等審計。

5、三季度重點：20__年上半年企業(yè)財務(wù)核算和管理，資金運用管理等。

6、四季度重點：結(jié)合20__年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務(wù)收支狀況等審計確認，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預(yù)算制定供應(yīng)參考依據(jù)。

7、結(jié)合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務(wù)操作流程、崗位制約、財務(wù)制度執(zhí)行狀況，針對不足之處提出整改建議。上半年重點，集團卡操作管理、專項銷售管理等。

8、一季度詳細支配：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務(wù)較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司起先，同時還將考慮相應(yīng)的審計流程設(shè)計、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎(chǔ)打算。

9、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領(lǐng)導(dǎo)相應(yīng)指示。

內(nèi)部審計工作安排精選篇4

一、指導(dǎo)思想。

20__年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，建立、健全各項內(nèi)部審計規(guī)章制度，有效開展內(nèi)部審計工作，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督、管理、服務(wù)職能，為集團公司的發(fā)展供應(yīng)保障。

二、年度工作目標。

實行先易后難的原則，從開展財務(wù)收支審計入手，初步確定年底前完成對__股份有限公司所屬各子公司的財務(wù)收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪番實施一遍財務(wù)收支審計。通過監(jiān)督各子公司財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內(nèi)限制度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理。積累肯定的工作閱歷后，再依據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。

三、年度工作安排。

(一)開展財務(wù)收支審計和內(nèi)控狀況檢查工作。

隨著集團公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴張，經(jīng)營模式不斷改變改進和完善，內(nèi)部審計的工作任務(wù)也更加艱難。

針對目前內(nèi)部審計人員少，審計力氣有限的工作實際，從基礎(chǔ)的財務(wù)收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪番實施一遍審計。從資產(chǎn)、負債、權(quán)益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結(jié)合各公司內(nèi)部限制制度的建立和執(zhí)行狀況進行監(jiān)督和評價，駕馭集團各公司經(jīng)營管理狀況和內(nèi)限制度建立、執(zhí)行狀況，查找和完善內(nèi)部限制中財務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團公司逐步開展經(jīng)濟效益審計、離任經(jīng)濟責任審計、風險管理審計奠定扎實基礎(chǔ)。同時，依據(jù)集團公司工作部署和領(lǐng)導(dǎo)交辦完成專項審計工作。20__年度審計工作安排支配如下：

(二)建立健全內(nèi)部審計工作制度，從制度上保障內(nèi)部審計工作的開展。

依據(jù)國家和內(nèi)部審計協(xié)會相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合的集團公司實際，逐步建立健全內(nèi)部審計制度和管理方法，在組織和制度上保障內(nèi)部審計工作的正常開展。

1、制定內(nèi)部審計管理方法，從內(nèi)部審計工作職責和權(quán)限、內(nèi)部審計工作程序、內(nèi)部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內(nèi)部審計工作的正常開展供應(yīng)保障。

2、制定財務(wù)收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務(wù)收支活動的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性進行審計監(jiān)督的指導(dǎo)文件，規(guī)范開展內(nèi)部審計工作。

3、制定內(nèi)部審計工作文檔模板，內(nèi)容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本狀況表、審前調(diào)查記錄表、審計證據(jù)匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規(guī)范審計工作文檔。

4、借助集團公司內(nèi)部報刊和OA平臺，宣揚普及內(nèi)部審計、內(nèi)部限制、風險管理等相關(guān)學問和內(nèi)容，提高公司員工樹立內(nèi)部限制和風險管理的意識，為今后開展相關(guān)審計工作奠定基礎(chǔ)。

(三)堅持以人為本，加強內(nèi)部審計人才隊伍建設(shè)。

主動營造有利于內(nèi)部審計人才成長的良好環(huán)境，是開展內(nèi)部審計工作成敗的關(guān)鍵所在。因此，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境，不斷為審計人才隊伍注入新的朝氣和活力。

1、與四川省內(nèi)部審計師協(xié)會取得聯(lián)系，在業(yè)務(wù)上接受其指導(dǎo)。分期分批選派集團公司內(nèi)審人員及所屬各公司財務(wù)骨干集中參與專業(yè)培訓，獲得內(nèi)審專業(yè)資格證書，努力提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)素養(yǎng)，為內(nèi)部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)建條件。

2、仔細學習執(zhí)行《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，培育審計人員不斷增加全局意識、責隨意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素養(yǎng)和綜合素養(yǎng)。

3、通過參加和執(zhí)行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結(jié)內(nèi)部審計工作閱歷，提高審計專業(yè)技能和水平。

4、購買內(nèi)部審計、內(nèi)部限制、風險管理等專業(yè)理論書籍和培訓課件，充溢內(nèi)審人員的專業(yè)理論學問，提高專業(yè)技能水平，更好地服務(wù)于集團公司。

5、通過集團公司人力資源部引進和聘請各類審計專業(yè)人才，充溢集團公司審計力氣，在人員和力氣上為開展內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)。

四、內(nèi)部審計工作要求。

(一)合理調(diào)配審計資源，根據(jù)審計項目安排分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。

(二)以客觀公正、事實求是為原則，依法依規(guī)實施審計。

(三)嚴格審計程序，規(guī)范審計行為，確保審計質(zhì)量。

(四)嚴格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。

內(nèi)部審計工作安排精選篇5

20__年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計科全體同志一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)剛好供應(yīng)決策依據(jù)。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。

一、基礎(chǔ)建設(shè)

20__年是我院快速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作供應(yīng)了有力保證。我們審計科仔細實行衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結(jié)合我院實際，在做好審計工作的同時，主動協(xié)作其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高相識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計工作流程，根據(jù)20__年審計工作安排，進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。

2、參加制定了醫(yī)院物資選購 、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的學問和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設(shè)。

二、學習及培訓

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和政治素養(yǎng)，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。

1、參與審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班，獲得了大量審計工作信息及先進工作閱歷。

2、與__市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互溝通，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業(yè)務(wù)素養(yǎng)的學習，主動進行學術(shù)探討和探討。

三、詳細審計工作

1、參加后勤修理審計

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參加制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星修理每月審計一次，對基建修理的每個項目都進行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)約開支1010余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參加財務(wù)收支審計

做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、精確性，我科室協(xié)作審計局對醫(yī)院___年財務(wù)收支狀況進行審計，對存在的問題進行了剛好有效的整改，進一步規(guī)范了財務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。

3、參加各項招投標工作審計

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設(shè)和物資選購 是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對工程建設(shè)和物資選購 工作的有效限制，就必需用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參加制定招投標程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公允的原則。依據(jù)《政府選購 管理方法》要求，我科室切實加強了對單位選購 活動的監(jiān)督，尤其是對藥品、醫(yī)療器械等招標選購 ，進一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中，單位六個項目的招標工作，我科室全程監(jiān)督，肅穆招投標紀律，較好地保證了招標過程嚴格根據(jù)程序和要求，公開、公允、公正地順當進行。為單位節(jié)約資金萬余元

4、參加物價審計

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的狀況進行檢查，截止到6月底，發(fā)覺20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并剛好做出了整改。

5、參加專項支出審計

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力氣加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展。

四、工作體會

1、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的`關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在仔細做好工作的同時，注意同上級領(lǐng)導(dǎo)的溝通，不定期匯報工作狀況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2、健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及學問結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順當開展，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

3、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)確定了審計工作必需堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根究竟是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、限制職能都必需著眼于為學校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)牢靠的決策依據(jù)。

企劃部工作恒久已離不開經(jīng)營，企劃以必需建立在醫(yī)院長期戰(zhàn)略基礎(chǔ)上的，三者之間不能脫節(jié)，目前依據(jù)醫(yī)院的現(xiàn)狀和宣揚渠道，20__年企劃部的工作重點主要放在整合和找尋新的宣揚渠道上面，如何把現(xiàn)有的宣揚渠道做精做細、如何翻新是我們企劃部年初的主要任務(wù)。就清蒙的實際狀況市場來說，在抓好自身內(nèi)部改革的同時，搞好醫(yī)院的公關(guān)營銷，以逐個深化的方式建立與企業(yè)的互信、互惠的良好關(guān)系，以一套切實可行的方式和企業(yè)建立合作關(guān)系，企劃在協(xié)作實際狀況進行全方位包裝策劃，我想只有這樣才能建立起醫(yī)院的一個長期的戰(zhàn)略方向。

內(nèi)部審計工作安排精選篇6

一、總體目標

根據(jù)“全面審計，突出重點”的工作思路，緊緊圍繞農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展這個主題，加強隊伍建設(shè)和制度建設(shè)，加大審計監(jiān)督力度，進一步發(fā)揮內(nèi)部審計在加強農(nóng)業(yè)經(jīng)費管理、規(guī)范單位收支行為、提高農(nóng)業(yè)專項資金運用效益等方面的主動作用，促進農(nóng)業(yè)事業(yè)健康快速發(fā)展。

二、工作要點

(一)審計內(nèi)容和重點

⒈單位預(yù)算執(zhí)行及財政收支狀況

(1)收入狀況：審查是否存在違反規(guī)定擅自設(shè)立收費項目或標準、超范圍收費的現(xiàn)象;是否存在越權(quán)減免、緩收非稅收入的現(xiàn)象;非稅收入入庫是否剛好，有無滯留、坐支應(yīng)上繳財政收入的現(xiàn)象;票據(jù)管理是否規(guī)范，有無未按規(guī)定開具票據(jù)和運用非法定票據(jù)的現(xiàn)象;計算收入預(yù)算執(zhí)行率，評價單位收入預(yù)算實現(xiàn)狀況。

⑵支出狀況：審查支出預(yù)算的編制是否科學、完整，是否存在無預(yù)算支出以及擠占、挪用和調(diào)劑運用專項資金(專項業(yè)務(wù)費)的現(xiàn)象;審查支出是否合規(guī)，有無超標準發(fā)放獎金、補貼以及單位支付應(yīng)由個人擔當?shù)馁M用的現(xiàn)象;重點關(guān)注“三公經(jīng)費”支出預(yù)算執(zhí)行，評價其執(zhí)行厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定、壓縮事業(yè)開支狀況;計算支出預(yù)算執(zhí)行率，評價單位預(yù)算執(zhí)行狀況。

⒉重大經(jīng)濟決策狀況

是否建立了科學、完善的重大決策管理機制;詳細決策事項其依據(jù)是否充分，是否符合上級有關(guān)方針、政策;決策程序是否民主、規(guī)范、科學;決策是否得到了剛好、有效執(zhí)行，重要投資項目的建設(shè)和管理是否符合有關(guān)規(guī)定;相關(guān)政策執(zhí)行后是否取得了預(yù)期效果，其經(jīng)濟效益、社會效益以及環(huán)境效益如何。

⒊資產(chǎn)管理狀況

是否建立了相關(guān)管理制度，有關(guān)賬冊、資料是否完整，登記是否剛好，賬賬、賬實是否相符;資產(chǎn)購置是否執(zhí)行有關(guān)政府選購 程序，是否按預(yù)算選購 ;資產(chǎn)處置的程序是否合規(guī)，處置收益是否剛好、足額按規(guī)定渠道入賬;資產(chǎn)的出租、出借等是否按規(guī)定履行了相關(guān)手續(xù)，收益是否剛好、足額按規(guī)定渠道入賬。

⒋內(nèi)限制度建立及執(zhí)行狀況

單位是否建立相關(guān)內(nèi)限制度，其科學性和可行性如何，是否符合單位實際;相關(guān)內(nèi)限制度是否得到了全面、有效的執(zhí)行，其執(zhí)行效果如何。

⒌專項資金運用管理狀況

⑴財政專項資金扶持項目其立項依據(jù)是否充分，項目的布局和投向是否合理，是否進行了可行性論證;項目申報、審批、驗收程序是否合規(guī)，手續(xù)是否完備，有無虛假立項、重復(fù)申報騙取財政資金的行為;項目的后續(xù)(跟蹤)管理是否到位，臺賬資料是否齊全。

⑵財政專項資金的安排模式、安排程序和安排依據(jù)是否科學、合理，由主管部門實際安排的資金與項目實施單位申報或財政核準的內(nèi)容是否一樣，資金下達是否剛好，特殊關(guān)注是否存在以違規(guī)收取“項目管理費”、“評審費”、“贊助費”等形式造成專項資金“回流”的形象。

⑶財政專項資金的管理、核算是否合規(guī)，關(guān)注要求封閉運行的資金是否建賬獨立核算，實行報賬制的相關(guān)原始單據(jù)手續(xù)是否完備，實行撥付制的是否直達詳細項目實施單位，是否存在擠占、挪用和調(diào)劑運用專項資金的行為。

⑷通過延長審計調(diào)查詳細的項目實施單位，對財政專項資金扶持項目實施后產(chǎn)生的經(jīng)濟效益、社會效益、資源和環(huán)境效益進行綜合評價。

(二)項目支配

依據(jù)審計狀況，必要時可延長至其他年度。

三、工作要求

(一)切實加強領(lǐng)導(dǎo)，提高思想相識。各單位要增加對內(nèi)審工作重要性、必要性的相識，強化審計法制意識，把內(nèi)審工作納入重要議事日程，為內(nèi)審安排的實施與完成創(chuàng)建良好的氛圍。被審計單位要切實支持、重視和協(xié)作審計工作，仔細執(zhí)行審計確定，對審計發(fā)覺的有關(guān)問題，要仔細加以整改，對審計提出的看法和建議，要仔細接受和落實，并剛好反饋落實狀況，促進制度建設(shè)和管理更加規(guī)范。

(二)嚴守審計紀律，樹立良好形象。各審計組應(yīng)嚴格執(zhí)行重大審計事項報告制度;嚴格遵守“審計八不準紀律”并實行審計公示制度，自覺接受被審計單位監(jiān)督，樹立良好形象。

(三)抓好審計質(zhì)量，增加工作成效。內(nèi)審工作要嚴格根據(jù)有關(guān)規(guī)定，仔細履行審計職責，嚴格規(guī)范審計行為和工作程序，做到程序合法、行為規(guī)范、嚴謹細致、結(jié)果公正;要充分針對農(nóng)委系統(tǒng)的實際狀況開展工作，做到不疏不漏;審計結(jié)束后，要注意從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)審的“免疫系統(tǒng)”作用，仔細分析問題產(chǎn)生的緣由，剛好反映單位的困難和建議，提出科學合理的審計整改措施和審計建議，促進各項制度、機制的建立健全。

內(nèi)部審計工作安排精選篇7

本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作看法嚴謹仔細，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)切和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作狀況小結(jié)如下：

一、加強學習，培育提高自身綜合素養(yǎng)為了進一步提高自身綜合素養(yǎng)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想，進一步堅決社會主義信念，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培育自己的綜合素養(yǎng)和實力，做一個合格的審計人員。

二、強化技能，努力提高工作實力和水平在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速改變，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務(wù)學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力駕馭審計業(yè)學問和廣博的理論學問以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作實力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。

三、履行職責，圓滿完成各項工作任務(wù)在此從事審計工作以來，參與了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改狀況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，出具審計報告10篇，提出審計建議或看法40余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的確定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計，每一項審計工作，特殊是隨股份公司去審計，不僅學到了不少學問，也積累了不少閱歷，對審計工作實力有了肯定的提高。

通過審計工作，使我相識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素養(yǎng)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增加了全局意識，在總結(jié)成果的同時，也相識到自己存在的不足，如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的學問和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和實力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合實力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的須要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。

內(nèi)部審計工作安排精選篇8

20__年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法、務(wù)求實效的工作看法，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作：

一、突出財務(wù)收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能。

全年安排對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務(wù)收支、項目資金管理、政府選購 、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增加領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責隨意識。

二、運用審計成果，加強對審計發(fā)覺問題的督促整改。

科學分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，剛好了解被審計單位對審計中所查出問題的整改狀況，在整改過程中，注意加強內(nèi)限制度建設(shè)，不斷完善財務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位比照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。

三、推動內(nèi)部審計溝通，提升內(nèi)部審計效率。

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深化進行調(diào)查探討，總結(jié)溝通閱歷，促進內(nèi)審工作的深化開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和溝通，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的實力。

加強與審計機關(guān)之間的溝通與溝通，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年安排請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。

四、強化內(nèi)審隊伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓力度，提高審計人員政治素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。

加強審計人員政治思想教化，提高審計人員的綜合素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。組織審計人員仔細學習，不斷提高業(yè)務(wù)實力;提高審計人員職業(yè)道德，樹立劇烈的事業(yè)心和責任感，主動而公正地履行審計職責。審計人員工作總結(jié)內(nèi)部審計工作總結(jié)縣審計局普法工作安排。

內(nèi)部審計工作安排精選篇9

一、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路：

1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部限制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。

2、20__年審計工作重點是：以內(nèi)限制度審計為基礎(chǔ)，以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，提高審計工作質(zhì)量，加強審計看法的落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時，提高審計服務(wù)職能。

二、20__年度集團公司內(nèi)部審計工作安排如下：

1、完善審計內(nèi)限制度，促進集團內(nèi)控管理健全與完善

⑴首先完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，依據(jù)審計業(yè)務(wù)類型，打算建立《集團公司內(nèi)部限制制度審計方法》、《集團公司預(yù)算執(zhí)行狀況審計方法》、《集團公司合同管理審計方法》三項內(nèi)審制度。

⑵內(nèi)限制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的限制系統(tǒng)，20__年內(nèi)審工作應(yīng)當建立在公司內(nèi)部限制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行狀況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依靠程度如何;評價在其內(nèi)限制度健全、有效、可依靠的前提下，在運行中是否得到仔細的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便剛好發(fā)覺管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計看法，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)限制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。

⑶通過預(yù)算審計促進預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預(yù)算標準)，因此，費用開支丟失了安排性，部分項目突破預(yù)算范圍。審計將協(xié)作財務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理方法，制定相關(guān)費用開支標準，同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。

2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計。

內(nèi)部審計必需以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預(yù)算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，剛好發(fā)覺問題并予以訂正，逐步實現(xiàn)由發(fā)覺型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析緣由，抓住關(guān)鍵，提出建議和看法，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)留意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計肯定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務(wù)完成狀況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞好任中審計，注意對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)：

通過對下屬企業(yè)20__年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

通過對20__年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計，發(fā)覺預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其訂正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益。

⑵結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進內(nèi)限制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書，但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核，并在erp中實行預(yù)算限制，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標準、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的詢問公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

三、依照審后要追究、審后要整改、審后要運用的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計看法落實狀況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行狀況的檢查。

1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要剛好進行回訪，監(jiān)督審計看法的落實，使企業(yè)存在的問題漸漸削減，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理