2023年公司財(cái)務(wù)建議書(shū)(2篇)

2023年公司財(cái)務(wù)建議書(shū)(2篇)

書(shū)目

第1篇公司財(cái)務(wù)管理建議書(shū)

第2篇公司財(cái)務(wù)管理建議書(shū)800字

公司財(cái)務(wù)管理建議書(shū)

xxx有限公司：

我們接受托付對(duì)貴公司20××年度、20××年1~11月財(cái)務(wù)進(jìn)行了盡職調(diào)查，現(xiàn)就盡職調(diào)查中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題及狀況提出如下建議，僅供領(lǐng)導(dǎo)參考。

1.應(yīng)收賬款：企業(yè)期末應(yīng)收賬款余額較大，部分賬款賬齡較長(zhǎng)?？捶ǎ浩髽I(yè)年終結(jié)賬前對(duì)應(yīng)收賬款剛好進(jìn)行處理，做好與客戶的關(guān)于應(yīng)收賬款的對(duì)賬工作。

2.其他應(yīng)收款：企業(yè)其他應(yīng)收款-備用金科目余額較大，尚未建立完善的備用金管理制度。

看法：企業(yè)年終結(jié)賬前盡量處理備用金，推斷是否存在應(yīng)轉(zhuǎn)入當(dāng)期費(fèi)用的狀況，企業(yè)應(yīng)主動(dòng)建立完善的備用金制度。

3.企業(yè)的其他應(yīng)付款-河南鼎力桿塔股份有限公司余額18，748，450元為企業(yè)賬務(wù)處理有誤所致。

看法：對(duì)賬務(wù)處理有誤的科目剛好進(jìn)行更正處理。

4.企業(yè)期末存貨余額較高，存貨周轉(zhuǎn)率較低。

看法：企業(yè)應(yīng)當(dāng)分析存貨周轉(zhuǎn)率較低的緣由以及是否合理。

5.長(zhǎng)期股權(quán)投資：企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資3000萬(wàn)系許

昌新區(qū)高盛小額貸款有限責(zé)任公司的股權(quán)投資，已進(jìn)行了轉(zhuǎn)讓但工商變更手續(xù)仍在辦理之中。

看法：公司應(yīng)跟進(jìn)長(zhǎng)期股權(quán)投資工商變更登記的辦理狀況，剛好辦理完畢工商變更登記。

6.無(wú)形資產(chǎn)，當(dāng)期無(wú)形資產(chǎn)-專(zhuān)有技術(shù)的增加為研發(fā)費(fèi)資本化的部分，但是企業(yè)沒(méi)有推斷研發(fā)費(fèi)用符合資本化條件的紙質(zhì)性證明文件?？捶ǎ浩髽I(yè)研發(fā)部門(mén)應(yīng)當(dāng)制定關(guān)于研發(fā)項(xiàng)目相關(guān)的進(jìn)度文件，主動(dòng)協(xié)作財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用正確劃分。

7.其他非流淌負(fù)債核算的是四個(gè)項(xiàng)目的政府補(bǔ)助（雙百安排項(xiàng)目，工業(yè)中小企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目，支持自主創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結(jié)果調(diào)整專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目，20××年中心重金屬無(wú)語(yǔ)防治專(zhuān)項(xiàng)資金），其中雙百安排項(xiàng)目已于20××年12月份達(dá)到預(yù)定可運(yùn)用狀態(tài)，企業(yè)尚未供應(yīng)其他三個(gè)項(xiàng)目關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)度的文件。

看法：企業(yè)應(yīng)主動(dòng)打算并供應(yīng)有關(guān)項(xiàng)目進(jìn)度的文件。

8.企業(yè)上不存在完善的內(nèi)部限制制度以及相關(guān)文件。

看法：企業(yè)應(yīng)當(dāng)盡快建立完善的內(nèi)部限制管理制度并給予實(shí)施。

公司財(cái)務(wù)管理建議書(shū)

公司財(cái)務(wù)管理建議書(shū)800字

敬重的陳總：

您好！

上次我們溝通之后，我對(duì)公司的業(yè)務(wù)范圍，以及財(cái)務(wù)狀況，有了一個(gè)初步的了解，現(xiàn)就陳總提出的三個(gè)方面，謹(jǐn)慎的提出我的幾點(diǎn)建議：

1、對(duì)內(nèi)內(nèi)控方面：

對(duì)內(nèi)，我們除了項(xiàng)目預(yù)算之外，還須要建立健全完善的內(nèi)部預(yù)算機(jī)制，對(duì)于管理費(fèi)用，銷(xiāo)售費(fèi)用的限制，我們須要有年度財(cái)務(wù)預(yù)算，季度的，月度的，每個(gè)所屬部門(mén)，都須要定期的上報(bào)本部門(mén)本月度的財(cái)務(wù)預(yù)算和資金安排，使得一切費(fèi)用的發(fā)生，是在預(yù)算之內(nèi)，特別狀況須要超出預(yù)算的，必需經(jīng)過(guò)部門(mén)負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)審查，通過(guò)之后，才可以發(fā)生。對(duì)于管理費(fèi)用中的特定項(xiàng)，比如業(yè)務(wù)款待費(fèi)，差旅費(fèi)等等的發(fā)生，應(yīng)當(dāng)先申請(qǐng)，限制在在規(guī)定額度之內(nèi)。

2、對(duì)外融資方面：

首先，我不是特別的了解公司當(dāng)前的資產(chǎn)負(fù)債率，當(dāng)然，假如傳統(tǒng)的融資模式已經(jīng)考慮過(guò)了，那么，我們現(xiàn)在可以考慮項(xiàng)目擔(dān)保的融資模式，目前我接洽的并且關(guān)系特別親近的融資機(jī)構(gòu)有瑞橋擔(dān)保，新華信托，華夏銀行加州支行等。對(duì)于反擔(dān)保措施的考慮上，不是大的問(wèn)題，我們最近才做了一個(gè)1000萬(wàn)的擔(dān)保貸款，擔(dān)保公司和銀行的合作業(yè)務(wù)之中，我們可以利用擔(dān)保公司的需求，借我們

的項(xiàng)目，去實(shí)現(xiàn)這個(gè)融資，比如，擔(dān)保公司也須要從銀行融資出去，他們的主要業(yè)務(wù)，就是對(duì)外放息，我們與擔(dān)保公司合作，貸出的資金，各用一半或者是各用一部分，這就是擔(dān)保公司的需求，在這樣的合作模式之下，反擔(dān)保措施，就會(huì)成為一個(gè)形式化的東西，當(dāng)然，這樣就要求項(xiàng)目必需牢靠，對(duì)于還款的保障必需嚴(yán)格。目前，就我了解的公司狀況來(lái)說(shuō)，不必走信托渠道去融資，一個(gè)緣由，是規(guī)模不能達(dá)到信托的要求，再者是信托融資成本過(guò)高。

3、內(nèi)部團(tuán)隊(duì)建設(shè)：

內(nèi)部一個(gè)完整的財(cái)務(wù)體系，須要設(shè)立這幾個(gè)崗位：主辦會(huì)計(jì)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)部全面的財(cái)務(wù)核算，依據(jù)既定的公司財(cái)務(wù)制度，審核全部成本費(fèi)用，參加審核內(nèi)部預(yù)算及項(xiàng)目預(yù)算，參加審定資金安排，編制公司全面經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)報(bào)告，定期提交公司總經(jīng)理和董事長(zhǎng)關(guān)于公司經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)成果報(bào)告；依據(jù)預(yù)算和資金安排，提出資金運(yùn)用的預(yù)警報(bào)表，以及內(nèi)部財(cái)務(wù)檔案的管理；對(duì)外會(huì)計(jì)，主要負(fù)責(zé)納稅申報(bào)，融資報(bào)表的編制，協(xié)作會(huì)計(jì)師事務(wù)所完成公司的融資審計(jì)報(bào)告以及年度審計(jì)報(bào)告，參加內(nèi)部預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算的核價(jià)工作；負(fù)責(zé)公司對(duì)外銷(xiāo)售發(fā)票的開(kāi)具等等；預(yù)算員，負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目預(yù)算，和公司財(cái)務(wù)預(yù)算，一方面依據(jù)定額，但也要結(jié)合市場(chǎng)的實(shí)際狀況，編制的預(yù)算，可能的貼合市場(chǎng)實(shí)際，參加材料的實(shí)際市場(chǎng)核價(jià)，并簽署看法，出納，主要銀行現(xiàn)金事務(wù)，現(xiàn)金銀行日記賬等等，日常費(fèi)用的收支，定期與會(huì)計(jì)核對(duì)，協(xié)作公司內(nèi)部審計(jì)，包括現(xiàn)金銀行帳的審計(jì)工作；財(cái)務(wù)總監(jiān)，