深圳證券交易所董事會秘書資格培訓(xùn)考試題

深圳證券交易所第**期擬上市企業(yè)董事會秘書資格培訓(xùn)考試題

股票代碼：

股票簡稱：

姓名：

注意：試題請答在答卷紙上，試題在考試后須交回。一、

單項選擇題（每小題1分，共50分，每小題只有一個正確答案）1、上市企業(yè)全部有效股權(quán)激勵計劃所包括表弟股票總數(shù)累計不得超出企業(yè)股本總額（

B

）A、5%

B、10%

C、15%

D、20%2、非經(jīng)股東大會尤其決議同意，任何一名激勵對象經(jīng)過全部有效股權(quán)激勵計劃獲授本企業(yè)股票累計不得超出企業(yè)股本總額（

A

）A、1%

B、2%

C、3%

D、4%3、上市企業(yè)以股票市價為基準(zhǔn)確定限制性股票授予價格，在以下期間內(nèi)能夠向激勵對象授予股票：（

D

）A、定時匯報公布前30日B、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第1個交易日C、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第2個交易日D、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第3個交易日4、出現(xiàn)以下情形，本所對其股票交易實施退市風(fēng)險警示：最近一個會計年度審計結(jié)果顯示企業(yè)違法違規(guī)為其控股股東及其余關(guān)聯(lián)方提供資金余額：（

）A、超出萬元或占凈資產(chǎn)值50%以上B、超出3000萬元或占凈資產(chǎn)值50%以上C、超出5000萬元或占凈資產(chǎn)值100%以上D、超出7500萬元或占凈資產(chǎn)值100%以上5、某中小企業(yè)板上市企業(yè)底經(jīng)審計總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為6億元。2月1日，對外擔(dān)保余額2.8億元，企業(yè)擬新增對外擔(dān)保4000萬元，企業(yè)需推行審批程序為：(

)A、不需提交董事會審議B、提交董事會審議，不提交股東大會審議C、提交股東大會審議，不需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式D、提交股東大會審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式6、以下不屬于上市企業(yè)關(guān)聯(lián)方是：（

B

）A、直接或間接控制上市企業(yè)法人B、上市企業(yè)控股子企業(yè)C、持有上市企業(yè)5%股份自然人股東控制企業(yè)D、在上市企業(yè)控股股東處擔(dān)任董事職務(wù)自然人7、判斷上市企業(yè)與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易是否需披露標(biāo)準(zhǔn)是交易金額是否超出：(

B

)A、10萬元

B、30萬元

C、50萬元

D、100萬元8、判斷上市企業(yè)與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需披露標(biāo)準(zhǔn)是(

C

)A、交易金額在300萬元以上B、交易金額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值1%以上9、關(guān)于股票期權(quán)表述，以下說法正確是：（

C

）A、激勵對象能夠其獲授股票期權(quán)在要求期間內(nèi)以預(yù)先確定價格和條件購置上市企業(yè)一定數(shù)量股份，但不得放棄該種權(quán)利B、股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次能夠行權(quán)日之間間隔不得少于6個月C、激勵對象獲授股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)D、股票期權(quán)使用期過后，已授出但還未行權(quán)股票期權(quán)依然能夠行權(quán)10、上市企業(yè)（

B

）負(fù)責(zé)確定股權(quán)激勵計劃草案。A、董事會下設(shè)審計委員會B、董事會下設(shè)薪酬與考評委員會C、董事會D、股東大會11、中國證監(jiān)會自收到完整股權(quán)激勵計劃立案申請材料（

C

）之日起內(nèi)未提出異議，上市企業(yè)能夠發(fā)出召開股東大會通知，審議并實施股權(quán)激勵計劃。A、10個工作日

B、15個工作日C、20個工作日

D、30個工作日12、上市企業(yè)財務(wù)會計文件有虛假記載，負(fù)有責(zé)任激勵對象自該財務(wù)會計文件公告之日起（

B

）由股權(quán)激勵計劃所取得全部利益應(yīng)該返還給企業(yè)。A、6個月內(nèi)B、12個月內(nèi)C、24個月內(nèi)D、36個月內(nèi)13、上市企業(yè)在年度股東大會上進行換屆選舉9名董事會組員，假如采取累計投票制，那么擁有100股甲企業(yè)股票股東（

B

）A、一共投100票，只能投給一個董事B、一共投100票，能夠投給其中一個或幾個董事C、一共投900票，能夠投給其中一個或幾個董事D、給每個董事各投900票14、企業(yè)應(yīng)在業(yè)績預(yù)告中披露年初至下一匯報期末凈利潤與上年同期相比預(yù)計變動范圍，或者盈虧金額預(yù)計范圍。本所激勵企業(yè)在業(yè)績預(yù)告中以不超出(

A

）幅度披露凈利潤與上年同期相比預(yù)計變動范圍，或以不超出（

）幅度披露盈虧金額預(yù)計變動范圍。A、30%，500萬元

B、50%，1000萬元C、60%，500萬元

D、30%，1000萬元15、在關(guān)聯(lián)董事回避表決情況下，出席審議關(guān)聯(lián)交易事項董事會會議非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足（B）人時，上市企業(yè)應(yīng)該將該關(guān)聯(lián)交易提交股東大會審議。A、1

B、

C、5

D、716、判斷上市企業(yè)與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需提交股東大會審議標(biāo)準(zhǔn)是：（

D

)A、交易金額在1000萬元以上B、交易金額在3000萬元以上C、交易金額在1000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上D、交易金額在3000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上17、上市企業(yè)現(xiàn)在無任何擔(dān)保，擬為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%，需推行審批程序是（

D

）A、總經(jīng)理同意B、董事會同意C、股東大會同意D、股東大會審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式18、招股說明書使用期為（

C

），自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書最終一次簽署之日起計算。A、一個

B、三個

C、六個

D、十二個19、上市企業(yè)重大訴訟、仲裁事項披露標(biāo)按時（

D

）A、包括金額占企業(yè)最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上B、包括金額超出1000萬元C、包括金額占企業(yè)最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上，或超出1000萬元D、包括金額占企業(yè)最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上，且超出1000萬元20、上市企業(yè)預(yù)計整年度經(jīng)營業(yè)績將發(fā)生大幅度變動，應(yīng)該在會計年度結(jié)束后（

C

）內(nèi)進行業(yè)績預(yù)告。A、10日內(nèi)B、20日內(nèi)C、1個月內(nèi)D、2個月內(nèi)21、當(dāng)出現(xiàn)以下第（

D

）種情形時，交易所能夠以交易所公告形式，向市場說明關(guān)于情況。A、上市企業(yè)及相關(guān)信息披露義務(wù)人未在要求期限內(nèi)回復(fù)交易所問詢B、未按照上市規(guī)則要求和交易所要求進行公告C、交易所認(rèn)為必要D、以上均適用22、上市企業(yè)應(yīng)該在股票上市后（

A

）或原任董事會秘書離職后（

）正式聘請董事會秘書。董事會秘書空缺期間，董事會應(yīng)該指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書職責(zé)。A、3個月內(nèi)，3個月內(nèi)

B、6個月內(nèi)，3個月內(nèi)C、1個月內(nèi)，2個月內(nèi)

D、2個月內(nèi)，2個月內(nèi)23、以下關(guān)于董事會秘書任職資格說法中錯誤是：（

C

）A、最近三年受到證券交易所公開訓(xùn)斥或三次以上通報批評人士不得擔(dān)任董事會秘書B、自受到證監(jiān)會最近一次行政處罰未滿三年人士不得擔(dān)任董事會秘書C、上市企業(yè)監(jiān)事能夠兼任董事會秘書D、有《企業(yè)法》第四十七條要求情形之一人士不得擔(dān)任董事會秘書24、A企業(yè)公開發(fā)行股票，募集資金2億元，其中6000萬元用于新建一生產(chǎn)線。企業(yè)上市后，A企業(yè)發(fā)覺上述生產(chǎn)線市場前景欠佳，遂決定取消該項目，將募集資金用于其它項目。依照《中小企業(yè)板上市企業(yè)募集資金管理細(xì)則》要求，上述行為須經(jīng)（

B

）A、企業(yè)董事會同意

B、企業(yè)股東大會同意C、中國證監(jiān)會同意

D、企業(yè)股東大會作出決議，報中國證監(jiān)會同意25、上市企業(yè)設(shè)置內(nèi)部審計部門，對企業(yè)財務(wù)管理、內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況進行內(nèi)部審計監(jiān)督。內(nèi)部審計部門責(zé)任人必須專職，（

C

）A、財務(wù)責(zé)任人提名，總經(jīng)理任免B、總經(jīng)理提名，董事會任免C、由審計委員會提名，董事會任免D、董事會提名，股東大會任免26、關(guān)于獨立董事任職資格審核，以下說法正確是：（

B

）A、上市企業(yè)召開董事會時，應(yīng)該將獨立董事候選人資料報送交易所立案B、企業(yè)董事會對獨立董事候選人關(guān)于情況有異議，應(yīng)該同時報送董事會書面確認(rèn)意見。C、交易所僅需對獨立董事任職資格進行審核D、對于交易所提出異議獨立董事候選人，企業(yè)仍可將其提交股東大會，由股東大會決定27、關(guān)于上市規(guī)則中“公平”表述，以下說法錯誤是：（

B

）A、上市企業(yè)及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)該同時向全部投資者公開披露重大信息B、企業(yè)向企業(yè)股東、實際控制人報送文件和傳遞信息包括未公開重大信息，只需督促關(guān)于各方推行保密義務(wù)C、公平性標(biāo)準(zhǔn)要求確保全部投資者能夠平等地獲取同一信息D、不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露重大信息28、上市企業(yè)董事會秘書不能夠由以下人員擔(dān)任：（

D

)A、董事

B、副經(jīng)理

C、經(jīng)交易所同意人員

D、財務(wù)主管29、董事會秘書離任前，應(yīng)該接收離任審查，在企業(yè)（

B

）監(jiān)督下移交關(guān)于檔案文件、正在辦理或待辦理事項。A、董事會

B、監(jiān)事會

C、股東大會

D、職員代表大會30、上市企業(yè)董事會秘書空缺期間，董事會應(yīng)該指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書職責(zé)。企業(yè)指定代行董事會秘書職責(zé)人員之前，由（

B

）代行董事會秘書職責(zé)。A、原任董事會秘書

B、董事長

C、董事

D、高管人員31、業(yè)績快報披露財務(wù)數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)差異超出（

C

），上市企業(yè)應(yīng)及時發(fā)表業(yè)績快報修正公告。A、1%

B、5%

C、10%

D、20%32、業(yè)績快報披露財務(wù)數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)差異超出（

C

），上市企業(yè)應(yīng)在業(yè)績快報修正公告中隊投資者致歉。A、5%

B、10%

C、20%

D、30%33、年度業(yè)績快報最遲披露期限是：（

A

）A、1月底

B、2月底

C、3月底

D、4月底34、六個月度業(yè)績預(yù)告最遲披露期限是：(

D

）A、7月10日B、7月15日C、7月20日D、7月30日35、上市企業(yè)應(yīng)該在股東大會審議經(jīng)過方案后（

B

）個月內(nèi)，完成利潤分配及轉(zhuǎn)增股本事宜。A、1

B、2

C、3

D、436、上市企業(yè)應(yīng)該在實施利潤分配方案前（

C

）個交易日內(nèi)披露實施公告。A、2-5

B、2-6

C、3-5

D、3-637、上市企業(yè)股東大會對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會議股東所持表決權(quán)（

B

）以上經(jīng)過。A、1/2

B、2/3

C、3/4

D、4/538、上市企業(yè)經(jīng)過集中競價交易方式回購股份占上市企業(yè)總股本百分比每增加（

C

），應(yīng)該自該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)給予公告。A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二39、可轉(zhuǎn)換企業(yè)債券轉(zhuǎn)換為股票數(shù)額累計達(dá)成可轉(zhuǎn)換企業(yè)債券開始轉(zhuǎn)股前企業(yè)已發(fā)行股份總額（

C

），上市企業(yè)應(yīng)及時公告。A、1%

B、5%

C、10%

D、20%40、上市企業(yè)應(yīng)該在每一個（

C

）結(jié)束后及時披露因可轉(zhuǎn)換企業(yè)債券轉(zhuǎn)換為股份所引發(fā)股份變動情況。A、周

B、月

C、季度

D、年度41、已披露權(quán)益變動匯報書投資者及其一致行感人在披露之日起內(nèi)，因擁有權(quán)益股份變動需要再次匯報、公告權(quán)益變動匯報書，能夠僅就與前次匯報書不一樣部分作出匯報、公告。(

A

）A、6個月

B、3個月

C、9個月

D、12個月42、經(jīng)過證券交易所證券交易，收購人持有一個上市企業(yè)股份達(dá)成該企業(yè)已發(fā)行股份（

A

）時，繼續(xù)增持股份，應(yīng)該采取要約方式進行，發(fā)出全方面要約或者部分要約。A、30%

B、20%

C、50%

D、35%43、收購人以要約方式收購一個上市企業(yè)股份，其預(yù)定收購股份百分比均不得低于該上市企業(yè)已發(fā)行股份（

B

）A、3%

B、5%

C、10%

D、20%44、以現(xiàn)金支付收購價款，應(yīng)該作出要約收購提醒性公告同時，將不少于收購價款總額（

D

）作為履約確保金存入證券登記結(jié)算機構(gòu)指定銀行。A、30%

B、50%

C、10%

D、20%45、收購要約約定收購期限不得少于（

A

）日，并不得超出（

）日；不過出現(xiàn)競價要約除外。A、30日,60日

B、15日,30日C、30日,90日

D、45日,90日46、上市企業(yè)存在以下情形之一，依然能夠公開發(fā)行證券：（

C

）A、此次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳說或重大遺漏B、私自改變前次公開發(fā)行證券募集資金用途而未作糾正C、上市企業(yè)最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所通報批評D、上市企業(yè)及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近十二個月內(nèi)存在未推行向投資者作出公開承諾行為47、控股股東、實際控制人經(jīng)過證券交易系統(tǒng)買賣上市企業(yè)股份，每增加或降低百分比達(dá)成企業(yè)股份總數(shù)（

A

）時，應(yīng)該在該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)疚該事項作出公告。A、1%

B、2%

C、5%

D、3%48、上市企業(yè)非公開發(fā)行股票，應(yīng)該符合以下要求：（

A

）A、發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前二十個交易日企業(yè)股票均價90%B、發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前二十個交易日企業(yè)股票均價C、控股股東、實際控制人及其控制企業(yè)認(rèn)購股份，十二個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D、控股股東、實際控制人及其控制企業(yè)認(rèn)購股份，二十四個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓49、上市企業(yè)使用超出募集資金凈額（

B

）以上閑置募集資金補充流動資金時，應(yīng)該經(jīng)股東大會審議經(jīng)過，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。A、5%

B、10%

C、20%

D、30%50、上市企業(yè)發(fā)行證券前發(fā)生重大事項，應(yīng)（

B

）。該事項對此次發(fā)行條件組成重大影響，發(fā)行證券申請應(yīng)（

）。A、繼續(xù)發(fā)行

重新經(jīng)過中國證監(jiān)會核準(zhǔn)B、暫緩發(fā)行

重新經(jīng)過中國證監(jiān)會核準(zhǔn)C、繼續(xù)發(fā)行

暫緩發(fā)行D、繼續(xù)發(fā)行，但應(yīng)向中國證監(jiān)會匯報

暫緩發(fā)行

二、

多項選擇題（每小題1.5分，共36分）1、依照《股票上市規(guī)則》，屬于X股份有限企業(yè)關(guān)聯(lián)人有：（AC）A．X股份有限企業(yè)控股股東董事B．自然人A，六個月前持有X股份有限企業(yè)7%股權(quán)，減持后現(xiàn)僅持有3%C．持有X股份有限企業(yè)10%自然人股東配偶D．持有X股份有限企業(yè)8%企業(yè)董事長2、《中小企業(yè)板投資者權(quán)益保護指導(dǎo)》要求，企業(yè)應(yīng)該在年報披露十日內(nèi)舉行年度匯報說明會，以下哪些人員必須出席年度匯報說明會。（ABD）A．企業(yè)董事長（或總經(jīng)理）B．財務(wù)總監(jiān)C．副總經(jīng)理D．保薦代表人3、以下哪些人員應(yīng)該對企業(yè)定時匯報簽署書面確認(rèn)意見。（ABCD）A．企業(yè)非獨立董事B．企業(yè)副總經(jīng)理C．董事會秘書D．企業(yè)獨立董事4、上市企業(yè)A，底年度匯報顯示，企業(yè)總資產(chǎn)8億元，凈資產(chǎn)為6億元，主營業(yè)務(wù)收入1.5億元，凈利潤為2300萬元，企業(yè)5月，擬進行下述行為，股東大會審議以下事項時，應(yīng)安排經(jīng)過本所交易系統(tǒng)、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會提供便利：（AB)A．企業(yè)A向非關(guān)聯(lián)方出售其持有B企業(yè)90%權(quán)益，實際成交金額為4500萬元，其中B企業(yè)經(jīng)審計凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利潤1500萬元B．企業(yè)購置第一大股東資產(chǎn)，交易金額為25000萬元C．企業(yè)為非關(guān)聯(lián)方提供4000萬元擔(dān)保D．企業(yè)向非關(guān)聯(lián)銷售商訂立7000萬元銷售協(xié)議5、獨立董事能夠行使下述尤其職權(quán)：（ABCD）A．向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所B．向董事會提請召開暫時股東大會C．提議召開董事會D．獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)6、

有權(quán)向董事會提議或請求召開暫時股東大會（BCD)A．獨立董事

B．監(jiān)事會

C．董事

D．單獨或者共計持有企業(yè)10%以上股份股東7、股東大會擬討論董事、監(jiān)事選舉事項，股東大會通知中應(yīng)該充分披露董事、監(jiān)事候選人詳細(xì)資料，最少包含以下內(nèi)容：（ABCD）A．教育經(jīng)歷、工作經(jīng)歷、兼職等個人情況B．與上市企業(yè)或其控股股東及實際控制人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系C．披露持有上市企業(yè)股份數(shù)量D．是否受過中國證監(jiān)會及其余關(guān)于部門處罰和證券交易所懲戒8、4月27日，上市企業(yè)A與B企業(yè)訂立協(xié)議，擬出資3215萬元向B企業(yè)購置一生產(chǎn)設(shè)備，因該項交易金額占上市企業(yè)末凈資產(chǎn)值13.40%，尚須提交5月10日召開董事會會議審議。A企業(yè)董事會收購出售資產(chǎn)決議權(quán)限為企業(yè)凈資產(chǎn)值20%以內(nèi)。B企業(yè)現(xiàn)任董事長張某配偶為A企業(yè)總經(jīng)理。依照上市規(guī)則，上述交易：（AC）A．應(yīng)該最遲在4月29日披露上述收購資產(chǎn)情況B．應(yīng)該最遲在5月12日披露上述收購資產(chǎn)情況C．屬于關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在企業(yè)董事會審議經(jīng)過后，提交股東大會審議同意D．屬于關(guān)聯(lián)交易，由企業(yè)董事會審議即可9、上市企業(yè)在以下期間內(nèi)不得向激勵對象授予股票期權(quán)：（BCD）A．定時匯報公布前20日B．定時匯報公布前30日C．重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易日D．其余可能影響股價重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日10、上市企業(yè)A截至12月31日經(jīng)審計凈資產(chǎn)為5億元，無對外擔(dān)保，企業(yè)依次發(fā)生以下四筆擔(dān)保，依照上市規(guī)則，其中需要提交股東大會審議是：（AC）A．1月21日，為企業(yè)B提供6000萬元擔(dān)保，企業(yè)B資產(chǎn)負(fù)債率為30%B．3月2日，為企業(yè)C提供3000萬元擔(dān)保，企業(yè)C資產(chǎn)負(fù)債率為65%C．6月3日，為企業(yè)D提供2億元擔(dān)保，企業(yè)D資產(chǎn)負(fù)債率為45%D．7月13日，為企業(yè)E提供1000萬元擔(dān)保，企業(yè)E資產(chǎn)負(fù)債率為35%11、企業(yè)簽署與日常經(jīng)營活動相關(guān)銷售產(chǎn)品或商品、提供勞務(wù)、承包工程等重大協(xié)議，達(dá)成以下標(biāo)準(zhǔn)之一，應(yīng)及時匯報本所并公告：（AC）A．協(xié)議金額占企業(yè)最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入30%以上，且絕對金額在3000萬元以上B．協(xié)議金額占企業(yè)最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入50%以上，且絕對金額在5000萬元以上C．協(xié)議推行預(yù)計產(chǎn)生利潤占企業(yè)最近一個會計年度經(jīng)審計利潤總額30%以上，且絕對金額超出300萬元D．協(xié)議推行預(yù)計產(chǎn)生利潤占企業(yè)最近一個會計年度經(jīng)審計利潤總額50%以上，且絕對金額超出500萬元12、保薦機構(gòu)應(yīng)該對發(fā)行人以下事項發(fā)表獨立意見（ABCD）A．募集資金使用真實性和合規(guī)性B．關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性C．對外擔(dān)保合規(guī)性D．委托理財合規(guī)性和安全性13、上市企業(yè)相關(guān)證券因市場傳聞被暫時停牌后，深圳證券交易所公布停牌提醒性公告路徑包含（AC）A．深圳證券交易所網(wǎng)站B．交易系統(tǒng)C．巨潮資訊網(wǎng)D．和訊網(wǎng)14、上市企業(yè)在相關(guān)證券停牌當(dāng)日早晨十一點三十分前未能在巨潮資訊網(wǎng)披露澄清公告，相關(guān)證券繼續(xù)停牌，直至（BC）復(fù)牌。A．澄清公告披露日為交易日，于當(dāng)日早晨開市時B．澄清公告披露日為交易日，于當(dāng)日早晨十點三十分C．澄清公告披露日為非交易日，于公告后首個交易日早晨開市時D．澄清公告披露日為非交易日，于公告后首個交易日早晨十點三十分15、非經(jīng)營性占用資金包含（ABCD）A．為大股東及其隸屬企業(yè)墊付工資、福利、保險、廣告燈費用和其余支出B．代大股東及其隸屬企業(yè)償還債務(wù)而支付資金C．有償或無償直接或間接拆解給大股東及其隸屬企業(yè)資金D．為大股東及其隸屬企業(yè)負(fù)擔(dān)擔(dān)保責(zé)任而形成債權(quán)16、以下關(guān)于定時匯報披露相關(guān)表述正確是：（ABC）A．企業(yè)經(jīng)理、財務(wù)責(zé)任人、董事會秘書等高級管理人員應(yīng)該及時編制訂期匯報提交董事會審議B．企業(yè)董事、高級管理人員應(yīng)該依法對董事會編制企業(yè)定時匯報進行審核并提出書面確認(rèn)意見C．上市企業(yè)監(jiān)事會應(yīng)該依法對董事會編制企業(yè)定時匯報進行審核并提出書面審核意見D．全部定時匯報均應(yīng)經(jīng)股東大會審議17、上市企業(yè)A，年度匯報顯示，企業(yè)凈資產(chǎn)為6.3億元，主營業(yè)務(wù)收入1.5億元，凈利潤為2300萬元，企業(yè)5月，擬進行下述行為，依照上市規(guī)則要求，企業(yè)董事會應(yīng)將以下（BC）行為提交企業(yè)股東大會審議經(jīng)過。A．企業(yè)A擬向非關(guān)聯(lián)方出售其持有某企業(yè)90%權(quán)益，實際成交金額為4500萬元，其中該企業(yè)凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利潤1500萬元B．企業(yè)購置第一大股東無形資產(chǎn)，交易金額為3500萬元C．企業(yè)為其關(guān)聯(lián)方提供500萬元擔(dān)保D．企業(yè)向非關(guān)聯(lián)方提供500萬元擔(dān)保18、在以下（AB）情況下，上市企業(yè)應(yīng)該及時披露匯報期相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。A．上市企業(yè)定時匯報披露前出現(xiàn)業(yè)績提前泄露B．因業(yè)績傳聞造成企業(yè)股票及其衍生品種交易異常波動C．董事會認(rèn)為必要D．監(jiān)事會認(rèn)為必要19、按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券企業(yè)信息披露編報規(guī)則第14號--非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計意見及其包括事項處理》要求，上市企業(yè)財務(wù)會計匯報被注冊會計師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留心見，企業(yè)在報送定時匯報同時應(yīng)該向本所提交以下文件：（ABCD）A．董事會針對該審計意見所包括事項所做專題說明，審議此專題說明董事會決議及決議所依據(jù)材料B．獨立董事對審計意見包括事項意見C．監(jiān)事會對董事會關(guān)于說明意見和相關(guān)決議D．負(fù)責(zé)審計會計師事務(wù)所及注冊會計師出具專題說明20、上市企業(yè)應(yīng)該在暫時匯報所包括重大時間最先觸及以下任一時點后及時推行首次披露義務(wù)：（ABCD）A．董事會或監(jiān)事會作出決議時B．簽署附加條件意向書或協(xié)議時C．簽署附加期限意向書或協(xié)議時D．企業(yè)（含任一董事、監(jiān)事或高級管理人員）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時21、上市企業(yè)存在或正在謀劃重大收購與出售資產(chǎn)時，應(yīng)在以下（BCD）時點及時推行信息披露義務(wù)：A．企業(yè)股票價格未出現(xiàn)異常波動，也沒有市場傳聞、企業(yè)也未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議B．企業(yè)未就上述行為打成任何協(xié)議，但企業(yè)股票價格出現(xiàn)異常波動C．企業(yè)就上述行為打成任何意向性協(xié)議D．企業(yè)就上述行為打成任何意向性協(xié)議，雙方就此訂立了保密性條款約定雙方不得向第三方披露上述信息，且擬披露信息還未泄露22、《證券法》要求，以下哪些人員將其持有該企業(yè)股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該企業(yè)全部，企業(yè)董事會應(yīng)該收回其所得收益？（ABCD）A．董事

B．監(jiān)事

C．高級管理人員

D