銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理習(xí)題集

銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》精選習(xí)題集(三)一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目要求.請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。(共90題。每小題0.5分，共45分)1.通常情況下，造成商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉直接原兇是()。A.違約風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)2.《巴塞爾新資本協(xié)議》只對(duì)()定義做了一個(gè)嘗試性要求：“包含但不限于因監(jiān)管方法和處理民商事?tīng)?zhēng)議而支付罰款、罰金或者處罰性賠償所造成風(fēng)險(xiǎn)敞口?！盇.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn).C.法律風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)3.以下屬于客戶評(píng)級(jí)教授判斷法是()。A.5Cs系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.CAMELs系統(tǒng)D.以上都是4.以下不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)能夠考慮重新設(shè)定限額是()。A.經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)情況較大變動(dòng)B.新監(jiān)管機(jī)構(gòu)提議C.年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算D.授信集中度限額改變5.健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系具備功效不包含()。A.自覺(jué)管理B.系統(tǒng)管理C.微觀管理D.非系統(tǒng)管理6.與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)具備()。A.特殊性、非營(yíng)利性B.普遍性、非營(yíng)利性C.特殊性、營(yíng)利性D.普遍性、營(yíng)利性7.將許多類似但不會(huì)同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失部分能夠得到其余未發(fā)生損失部分賠償，屬于()風(fēng)險(xiǎn)管理方式。A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)躲避D.風(fēng)險(xiǎn)分散8.以下關(guān)于健康有效合規(guī)管理文化，說(shuō)法錯(cuò)誤是()。A.要樹(shù)立正確合規(guī)管理觀念B.要加強(qiáng)管理層驅(qū)動(dòng)作用C.要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)作用D要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織9.()是風(fēng)險(xiǎn)文化中最主要、最高層次原因。A.風(fēng)險(xiǎn)管理方法B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念C.風(fēng)險(xiǎn)管理制度D.風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)10.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，以下不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)缺點(diǎn)分析是()。A.難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行敏感信息B.商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)久關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力C.不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大定價(jià)能力D.將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供給商11.以下關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包闡述，不正確是()。A.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中很多操作或服務(wù)都能夠外包，但一些關(guān)鍵過(guò)程和關(guān)鍵業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去B.經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此無(wú)須對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接責(zé)任C.即使業(yè)務(wù)能夠外包，不過(guò)對(duì)于外包業(yè)務(wù)可能不良后果，商業(yè)銀行依然需要負(fù)擔(dān)責(zé)任D.進(jìn)行外包時(shí)，商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理12.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類型包含()。A.品牌風(fēng)險(xiǎn)B.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)C.客戶風(fēng)險(xiǎn)D.以上全對(duì)13.商業(yè)銀行一個(gè)完整風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包含風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和()。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)B.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)C.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)D.操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)14.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)關(guān)系不包含()。A.隸屬B.獨(dú)立C.支持D.不能混同15.()是商業(yè)銀行日常工作一個(gè)主要部分，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制方法，分清責(zé)任范嗣，并接收仔細(xì)、獨(dú)立監(jiān)控。A.外部控制環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)定C.內(nèi)部控制方法D.監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正16.在實(shí)際操作中，以下()是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)通常選擇融資方式。A.出售流動(dòng)資產(chǎn)B.同業(yè)拆入C.收回貸款D.長(zhǎng)久在總資產(chǎn)中保留相當(dāng)規(guī)模流動(dòng)性資產(chǎn)17.某企業(yè)銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15%，初全部者權(quán)益為28億元人民幣，末全部者權(quán)益為36億元人民幣.則該企業(yè)凈資產(chǎn)收益率為()。A.9.4%D.5.2%C.9.2%D.8.4%18.交易/定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類原因，它是指在交易過(guò)程中，()。A.市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大改變引發(fā)定價(jià)差異B.與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品定價(jià)有很大差異C.因?yàn)楫a(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難D.未遵照操作要求，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤19.在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)外部事件中，()風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多操作風(fēng)險(xiǎn)之一。A.內(nèi)部欺詐B.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺點(diǎn)C.外部欺詐D.業(yè)務(wù)外包20.()又稱為營(yíng)運(yùn)能力比率，表現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠桿比率D.流動(dòng)比率21.企業(yè)某年稅前凈利潤(rùn)為6000萬(wàn)元人民幣，利息費(fèi)用為3000萬(wàn)元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為()。A.2B.1C.3D.422.CreditMetriCs模型中，信用工具市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人()。A.信用等級(jí)B.資產(chǎn)規(guī)模C.盈利水平D.還款能力23.以下關(guān)于資產(chǎn)證券化說(shuō)法，正確是()。A.具備將缺乏流動(dòng)性貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具備流動(dòng)性證券特點(diǎn)D.在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬性是由其標(biāo)屬性決定C.有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量D.以上都正確24.假設(shè)一位投資者將1萬(wàn)元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計(jì)ll000元，投資絕對(duì)收益是()。A.1000元B.100元C，9.9%D.10%25.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論四種管理模式中，不包含()。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式C.綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式D.全方面風(fēng)險(xiǎn)管理模式26.若客戶還未違約，在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中表外項(xiàng)目標(biāo)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為()。A.表外項(xiàng)目已承諾未提取金額B.表外項(xiàng)目已提取金額C.表外項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額D.表內(nèi)項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額27.以下不屬于信用衍生產(chǎn)品特點(diǎn)是()。A.代替性B.交易性C.靈活性D.債務(wù)易變性28.()主要應(yīng)用于保管協(xié)議、運(yùn)輸協(xié)議、加工承攬協(xié)議等主協(xié)議。A.抵押B.確保C.留置D.質(zhì)押29.“5C”方法屬于()評(píng)級(jí)方法。A.信用評(píng)分法B.教授判斷法C.歷史模型法D.壓力測(cè)試法30.貸款定價(jià)中風(fēng)險(xiǎn)成本通常是指()。A.預(yù)期損失B.非預(yù)期損失C.預(yù)期和非預(yù)期損失D.以上都不對(duì)31.外部審計(jì)與信息披露關(guān)系中，除了有利于提升信息披露質(zhì)量外，還有利于()。A.提升我國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)能力B.進(jìn)～步完善信息披露監(jiān)控機(jī)制C.改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行信息披露D.提升審計(jì)效率32.絕對(duì)信用價(jià)差是指()。A.不一樣債券或貸款收益率之間差額B.債券或貸款收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券收益率差額C.固定收益證券同權(quán)益證券收益率差額D.以上都不對(duì)33.假如一家國(guó)內(nèi)商業(yè)貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級(jí)類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行不良貸款率等于()。A.2%B.20.1%C.20.8%D.20%34.能夠?qū)R率分解為匯率改變率、利率改變率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響原因，然后對(duì)每一個(gè)影響作深入分析，屬于()方法。A.教授調(diào)查列舉B.情景分析C.分解分析D.失誤樹(shù)分析35.()負(fù)擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決議最終責(zé)任。A.董事會(huì)B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門C.監(jiān)事會(huì)D.財(cái)務(wù)控制部門36.企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)共計(jì)為3000萬(wàn)元，其中存貨為l500萬(wàn)元，應(yīng)收賬款1500萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債共計(jì)萬(wàn)元，則該企業(yè)速動(dòng)比率為()。A.0.78B.0.94C.0.75D.0.7437.某商業(yè)銀行觀察到兩組客戶(每組5人)違約率為(3%，3%)、(2%，0)、(4%，2%)、(3%，6%)和(8%，3%)，則這兩組客戶違約率間問(wèn)坎德?tīng)栂禂?shù)為()。A.0.3B.0.6C.0.7D.0.938.以下關(guān)于非線性相關(guān)計(jì)量系數(shù)說(shuō)法，不正確是()。A.秩相關(guān)系數(shù)采取兩個(gè)變量秩而不是變量本身來(lái)計(jì)量相關(guān)性B.坎德?tīng)栂禂?shù)經(jīng)過(guò)兩個(gè)變量之間改變一致性反應(yīng)兩個(gè)變量之間相關(guān)性C.秩相關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂禂?shù)能夠刻畫(huà)兩個(gè)變量之間相關(guān)程度D.秩相關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂禂?shù)能夠經(jīng)過(guò)各變量邊緣分布刻畫(huà)出兩個(gè)變量聯(lián)合分布39.財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具備較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈()趨勢(shì)。A.上升B.下降C.不變D.先上升后下降40.信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一個(gè)()，所以，在很大程度上能被多樣性組合投資所降低。A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C.既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D.不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)41.單一法人客戶財(cái)務(wù)情況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)()進(jìn)行分析。A.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表B.財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表C.財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表D.資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表42.信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指()。A.商業(yè)銀行在一定置信水平下，為_(kāi)『應(yīng)對(duì)未來(lái)一定時(shí)限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有資本金B(yǎng).商業(yè)銀行在一定置信水平下，為r應(yīng)對(duì)未來(lái)一定時(shí)限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)非預(yù)期損失而應(yīng)該持有資本金C.商業(yè)銀行在一定置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定時(shí)限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)預(yù)期損失而應(yīng)該持有資本金D.以上都不對(duì)43.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)影響原因不包含()。A.通常環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)原因B.銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)原因C.項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)原因D.政治風(fēng)險(xiǎn)原因44.以下不屬于作為測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中決定原因變量是()。A.人均收入B.通貨膨脹C.財(cái)政平衡D違約率45.在計(jì)算單一幣種敞口頭寸時(shí)，所包含項(xiàng)目不包含()。A.即期凈敞口頭寸B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸C.期權(quán)敞口頭寸D.總敞口頭寸46.()指是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)賣方按照期權(quán)坍議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量某種交易標(biāo)物。A.歐式期權(quán)B.平價(jià)期權(quán)C.美式期權(quán)D.買入期權(quán)47.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見(jiàn)利率風(fēng)險(xiǎn)形式是()。A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)48.內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容不包含()。A.風(fēng)險(xiǎn)情況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序適用性和有效性B.內(nèi)部控制健全性和有效性C.適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符正當(dāng)律監(jiān)管要求D.會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)匯報(bào)準(zhǔn)確性和可靠性49.關(guān)于表外項(xiàng)目，說(shuō)法錯(cuò)誤是()。A.表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)B.利率和匯率合約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價(jià)計(jì)算出經(jīng)濟(jì)資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)取得C.對(duì)于匯率、利率及其余衍生產(chǎn)品合約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計(jì)算D.商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目標(biāo)名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，取得等同于表內(nèi)項(xiàng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后依照交易對(duì)象屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)50.貨幣交換交易與利率交換交易區(qū)分是()。A.貨幣交換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金B(yǎng).貨幣交換明確了利率支付方式，但無(wú)法確定匯率C.貨幣交換需要在期初和期末交換本金D.貨幣交換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣51.以下關(guān)于久期闡述，正確是()。A.久期缺口絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高B.久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高C.久期缺口絕對(duì)值大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有顯著聯(lián)絡(luò)D.久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小影響不確定，需要做詳細(xì)分析52.壓力測(cè)試目標(biāo)是評(píng)定銀行在極端不利情況下虧損承受能力，主要采取()方法進(jìn)行模擬和估量。A.模擬分析和事后檢驗(yàn)B.敏感性分析和情景分析C.敏感性分析和事后檢驗(yàn)D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和情景分析53.缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行()影響。A.短期收益B.長(zhǎng)久收益C.中期收益D.經(jīng)濟(jì)價(jià)值54.以下不屬于慣用市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)是()。A.交易限額B.風(fēng)險(xiǎn)限額C.止損限額D.定價(jià)限額55.以下關(guān)于期權(quán)闡述，錯(cuò)誤是()。A.期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成B.在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，依然存在時(shí)間價(jià)值C.對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)資產(chǎn)執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)時(shí)間價(jià)值為零D.價(jià)外期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零56.假如某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬(wàn)美元即期資產(chǎn)，700萬(wàn)美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn).那么該商業(yè)銀行即期凈敞口頭寸為()。A.700萬(wàn)美元B.300萬(wàn)美元C.600萬(wàn)美元D.500萬(wàn)美元57.國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分優(yōu)點(diǎn)不包含()。A.它是基于會(huì)計(jì)核實(shí)劃分B.按照確認(rèn)、計(jì)量、統(tǒng)計(jì)和匯報(bào)等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止量化標(biāo)準(zhǔn)C.直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)要求D.有強(qiáng)大會(huì)計(jì)核實(shí)理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持58.()是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最主要部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。A.柜臺(tái)業(yè)務(wù)B.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)C.法人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)59.()是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)主要伎倆。A.健全內(nèi)部控制體系B.完善激勵(lì)約束機(jī)制C.完善企業(yè)治理D.以上都正確60.商業(yè)銀行關(guān)鍵雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過(guò)分依賴他們可能帶來(lái)()。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)61.政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)外部事件之一。它是指因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨政治風(fēng)險(xiǎn)是()。A.政府新興立法B.公共利益集團(tuán)連續(xù)壓力/運(yùn)動(dòng)C.極端組織行動(dòng)或政變D.國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整關(guān)于政策62.商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)前提是()。A.建立完善內(nèi)部控制體系B.建立完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)C.加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)D.建立完善信息管理系統(tǒng)63.商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于()。A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)64.()方法是以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算}H交易頭寸價(jià)值。A.盯市B.情景分析A.不適適用于非上市企業(yè)B.利用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶違約概率C.關(guān)鍵在于把企業(yè)與銀行借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系D.關(guān)鍵是假設(shè)金融市場(chǎng)中每個(gè)參加者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者77.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包含正常貸款遷徙率和()。A.盈利能力B.不良貸款遷徙率C.準(zhǔn)備資金充分程度D.資本充分程度78.管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性評(píng)判可用()衡量，這些原因受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)影響。A.數(shù)量、復(fù)雜性、及時(shí)性B.運(yùn)行速度、復(fù)雜性、便捷性C.質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性D.質(zhì)量、及時(shí)性、便捷性79.()是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失風(fēng)險(xiǎn)。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)80.在計(jì)算資本充分率時(shí)，對(duì)質(zhì)押處理非常嚴(yán)格，認(rèn)可質(zhì)押品大致分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn);另一類是高質(zhì)量金融T具，以下屬于第二類質(zhì)押品是()。A.評(píng)級(jí)為AA-以上國(guó)家或地域政府發(fā)行債券B.黃金C.本外幣現(xiàn)金D.銀行存單81.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因愈加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一個(gè)綜合性風(fēng)險(xiǎn)是()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)C.法律風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)82.以下關(guān)于商業(yè)銀行企業(yè)治理說(shuō)法，錯(cuò)誤是()。A.企業(yè)治理應(yīng)能夠激勵(lì)商業(yè)銀行董事會(huì)和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益目標(biāo)B.良好企業(yè)治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)連續(xù)健康發(fā)展基礎(chǔ)，假如存在顯著疏漏，則會(huì)造成商業(yè)銀行破產(chǎn)C.商業(yè)銀行企業(yè)治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為關(guān)鍵監(jiān)督機(jī)制D.商業(yè)銀行企業(yè)治理應(yīng)建立合理薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制83.過(guò)去3年，某企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)覺(jué)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著降低，融資現(xiàn)金流急劇放大。依照上述信息，以下分析恰當(dāng)是()。A.該企業(yè)集團(tuán)短期償債能力較弱B.多元化經(jīng)營(yíng)有利于提升該企業(yè)集團(tuán)盈利能力C.該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失D.投資房地產(chǎn)行業(yè)高收益確保該企業(yè)集團(tuán)償債能力很強(qiáng)84.某商業(yè)銀行現(xiàn)有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動(dòng)利息收入。假如該銀行預(yù)期市場(chǎng)利率上升，則應(yīng)該()以躲避利率風(fēng)險(xiǎn)。A.資產(chǎn)A不做利率交換，資產(chǎn)B做利率交換B.資產(chǎn)A做利率交換，資產(chǎn)B不做利率交換C.資產(chǎn)A、B都不做利率交換D.資產(chǎn)A、B都做利率交換85.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，以下行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)是()。A.設(shè)置專戶核實(shí)代理資金B(yǎng).訂立書(shū)面委托代理協(xié)議C.代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)再納入銀行大賬核實(shí)D.碰到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要提醒86.為有效降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債分布應(yīng)該()。A.異質(zhì)化、分散化B.資產(chǎn)應(yīng)該同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)該異質(zhì)化、分散化C.同質(zhì)化、集中化D.負(fù)債應(yīng)該同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)該異質(zhì)化、分散化87.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)該將搜集到聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)原因按照()進(jìn)行排序。A.影響程度和緊迫性B.影響程度和時(shí)間先后C.時(shí)間先后和主要程度D.時(shí)間先后和緊迫性88.我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)正當(dāng)、穩(wěn)健運(yùn)行和()。A.維護(hù)金融體系安全和穩(wěn)定B.維護(hù)市場(chǎng)正常秩序C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)信心D.保護(hù)債權(quán)人利益89.在市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)。A.機(jī)構(gòu)設(shè)置B.調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種C.高級(jí)管理人員任職資格D.資本監(jiān)管90.依照資本扣除要求，商譽(yù)應(yīng)從關(guān)鍵資本中扣除百分比是()。A.0B.50%C.75%D.100%二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出五個(gè)選項(xiàng)中.有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目標(biāo)要求。請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選項(xiàng)，多項(xiàng)選擇、少選、錯(cuò)選均不得分。(共40題.每小題l分。共40分)1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)包含()。A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和全部業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)限額B.確保商業(yè)銀行具備足夠人力、物力和恰當(dāng)組織結(jié)構(gòu)C.核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品定價(jià)模型D.幫助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)定E.全方面掌握商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)情況2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制主要標(biāo)準(zhǔn)包含()。A.全方面B.審慎C.有效D.獨(dú)立E.安全3.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)矛盾有()。A.流動(dòng)性與效益性B.流動(dòng)性與安全性C.效益性與安全性D.流動(dòng)性與效率性E.安全性與風(fēng)險(xiǎn)分散性4.全方面風(fēng)險(xiǎn)管理體系三個(gè)維度分別是()。A.全方面風(fēng)險(xiǎn)管理要素B.企業(yè)目標(biāo)C.企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)D.企業(yè)各個(gè)層級(jí)E.企業(yè)規(guī)模5.商業(yè)銀行資本擔(dān)負(fù)著比通常企業(yè)更為主要責(zé)任和作用，主要表現(xiàn)在()。A.資本為商業(yè)銀行提供融資B.吸收和消化損失C.限制商業(yè)銀行過(guò)分業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)D.維持市場(chǎng)信心E.是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理根本驅(qū)動(dòng)力6.以下關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓程序，說(shuō)法正確是()。A.第一步是對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)定B.第二步是挑選出具備同性質(zhì)待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中C.第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評(píng)定貸款風(fēng)險(xiǎn)D.第四步是雙方協(xié)商確定購(gòu)置價(jià)格E.第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)7.以下關(guān)于情景分析法，說(shuō)法正確是()。A.情景分析是一個(gè)多原因分析方法B.情景分析中情景包含基準(zhǔn)情景C.情景分析中情景包含最好情景D.情景分析中情景包含通常情景E.情景分析中情景包含最壞情景8.以下關(guān)于正態(tài)分布圖說(shuō)法，正確是()。A.正態(tài)分布是描述離散型隨機(jī)變量一個(gè)主要概率分布B.整個(gè)曲線下面積為lC.關(guān)于x=u對(duì)稱，在x=u處曲線最高D.當(dāng)u=0，σ=1時(shí)，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布E.若固定u，σ大時(shí)，曲線瘦而高9.對(duì)于巨大災(zāi)難性損失，以下不屬于商業(yè)銀行通常采取伎倆是()。A.提取損失準(zhǔn)備金B(yǎng).沖減利潤(rùn)C(jī).保險(xiǎn)伎倆D.資本金E.關(guān)鍵資本10.以下關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)說(shuō)法，正確是()。A.是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中主要步驟B.是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)過(guò)程C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩個(gè)層面內(nèi)容D.應(yīng)該實(shí)現(xiàn)監(jiān)測(cè)對(duì)協(xié)議條款恪守情況目標(biāo)E.在貸款決議前預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取預(yù)案方法，對(duì)降低實(shí)際損失貢獻(xiàn)度為50%～60%11法律/合規(guī)部門主要負(fù)擔(dān)職責(zé)包含()。A.幫助制訂法律政策B.適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符正當(dāng)律和監(jiān)管要求C.開(kāi)展法律培訓(xùn)和教育項(xiàng)目D.經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況E.參加商業(yè)銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造12.經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織企業(yè)治理準(zhǔn)貝|}，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)該做到()。A.有效董事會(huì)應(yīng)清楚地界定本身和高級(jí)管理層權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)施問(wèn)責(zé)制B.維護(hù)股東權(quán)利，確保小股東和外國(guó)股東在內(nèi)全體股東受到平等待遇C.確認(rèn)利益相關(guān)者正當(dāng)權(quán)利D.確保及時(shí)準(zhǔn)確地披露與企業(yè)關(guān)于任何重大問(wèn)題信息E.確保董事會(huì)對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員有效監(jiān)管13.商業(yè)銀行通常對(duì)以下業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，主要包含()。A.資金交易B.消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)關(guān)于客戶身份查對(duì)C.網(wǎng)絡(luò)中心D.法律事務(wù)E.賬戶系統(tǒng)14.企業(yè)速動(dòng)比率具備不足，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮()。A.資產(chǎn)總額B.應(yīng)收賬款收回可能性C.沒(méi)有考慮存貨D.應(yīng)收賬款收回時(shí)間預(yù)期E.待攤費(fèi)用15.收益率曲線圈中橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示()。A.資產(chǎn)不一樣市場(chǎng)價(jià)值B.資產(chǎn)各到期期限C.對(duì)應(yīng)收益率D.資產(chǎn)現(xiàn)值E.資產(chǎn)當(dāng)期收益率16.操作風(fēng)險(xiǎn)能夠分為由()所引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。A.技術(shù)B.系統(tǒng)C.流動(dòng)性D.外部事件E.人員17.依照巴塞爾委員會(huì)要求，在風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)中，為了提升商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)該具備()特征。A.相關(guān)性B.全方面性C.可靠性D.及時(shí)性E.可比性18.商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，通常由()原因決定。A.資金成本B.經(jīng)營(yíng)成本C.風(fēng)險(xiǎn)成本D.監(jiān)管資本E.資本成本19.以下屬于金融衍生品是()。A.即期金融產(chǎn)品B.金融期貨C.金融期權(quán)D.金融遠(yuǎn)期E.金融交換20.商業(yè)銀行授信審批和信貸決議通常遵照()標(biāo)準(zhǔn)。A.展期重審標(biāo)準(zhǔn)B.統(tǒng)一考慮標(biāo)準(zhǔn)C.公平競(jìng)爭(zhēng)標(biāo)準(zhǔn)D.后續(xù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)E.審貸分離標(biāo)準(zhǔn)21.可用來(lái)簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣方法是()。A.對(duì)角線模型B.因子模型C.歷史模擬法D.解析模型E.仿真模型22.我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)貸款分類包含()等級(jí)貸款。A.正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑E.損失23.個(gè)人住房抵押貸款包括風(fēng)險(xiǎn)主要包含()。A.經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)B.借款人經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)情況惡化風(fēng)險(xiǎn)C.因?yàn)榉慨a(chǎn)價(jià)值下跌造成超額押值不足D.假按揭風(fēng)險(xiǎn)E.國(guó)家干預(yù)房?jī)r(jià)24.信貸資產(chǎn)證券化現(xiàn)在主要能夠分為()類。A.資產(chǎn)支持債券B.住房抵押貸款證券C.消費(fèi)貸款支持證券D.企業(yè)貸款支持證券E.其余貸款支持證券25.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中缺口分析不足是()。A.忽略同一時(shí)間段內(nèi)全部頭寸到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限差異B.缺口分析只考慮了利率重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.大多數(shù)缺口分析未能反應(yīng)利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用影響D.缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響E.缺口分析忽略了與期權(quán)關(guān)于頭寸在收入敏感性方面差異26.操作風(fēng)險(xiǎn)成因中系統(tǒng)缺點(diǎn)原因主要包含()。A.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量B.違反系統(tǒng)安全要求C.系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.系統(tǒng)維修成本較高E.系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適宜性27.巴塞爾委員會(huì)提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法資格，商業(yè)銀行必須最少滿足()。A.具備完善、健康內(nèi)部控制體系B.銀行應(yīng)該擁有完整且確實(shí)可行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)C.銀行應(yīng)該擁有充分資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采取該方法D.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)該主動(dòng)參加監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)E.必須設(shè)置有專門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)28.以下()屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門。A.財(cái)務(wù)控制部門B.內(nèi)部審計(jì)部門C.法律合規(guī)部門D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)E.風(fēng)險(xiǎn)管理部門29.單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類監(jiān)管指標(biāo)，其計(jì)算公式為最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%，公式中客戶包含()。A.取得貸款法人B.其余經(jīng)濟(jì)組織C.自然人D.個(gè)體工商戶E.存款人30.以下闡述正確是()。A.零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感B.零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平很敏感C.企業(yè)/機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感D.零售存款客戶和企業(yè)/機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平都不敏感E.企業(yè)/機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率承平高度敏感31.以下屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)是()。A.保障性B.流動(dòng)性C.安全性D.盈利性E.競(jìng)爭(zhēng)性32.衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性指標(biāo)中，關(guān)鍵存款百分比這一指標(biāo)能夠經(jīng)過(guò)()換算得到。A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)B.關(guān)鍵存款C，總資產(chǎn)D.貸款總額E.大額負(fù)債依賴度33.以下屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警融資指標(biāo)是()。A.盈利水平B.存款大量流失C.股票價(jià)格下跌D.資產(chǎn)質(zhì)量E.融資成本上升34.關(guān)鍵雇員流失風(fēng)險(xiǎn)詳細(xì)表現(xiàn)為()。A.關(guān)鍵員工知識(shí)/技能缺乏B.缺乏足夠后援/代替人員C.相關(guān)信息缺乏共享和文檔統(tǒng)計(jì)D.缺乏崗位輪換機(jī)制E.關(guān)鍵員工超越授權(quán)活動(dòng)35.基本指標(biāo)法計(jì)算中包括()變量。A.基本指標(biāo)法需要資本B.前三年中總收人為負(fù)數(shù)年數(shù)C.前三年中總收人為正數(shù)年數(shù)D.前三年各年為正總收入E.所計(jì)量總年數(shù)36.以下關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理說(shuō)法，正確是()。A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅洞察力B.有利于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì)C.不能防止因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.能最大程度地防止經(jīng)濟(jì)損失E.降低法律爭(zhēng)議、訴訟事件37.有利于改進(jìn)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最好操作實(shí)踐是()。A.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)B.不論對(duì)于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn)C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)D.將商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)E.制訂危機(jī)管理規(guī)劃38.蒙特卡洛模擬法是計(jì)量VaR值基本方法之一，其優(yōu)點(diǎn)包含()。A.能夠處理非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問(wèn)題B.計(jì)算量較小，且準(zhǔn)確性提升速度較快C.產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精準(zhǔn)和可靠D.即使產(chǎn)生數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，也能確保結(jié)果正確E.能夠經(jīng)過(guò)設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對(duì)近期市場(chǎng)改變更加快地做出反應(yīng)39.銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)應(yīng)遵照()標(biāo)準(zhǔn)。A.準(zhǔn)確性標(biāo)準(zhǔn)B.可比性標(biāo)準(zhǔn)C.及時(shí)性標(biāo)準(zhǔn)D.連續(xù)性標(biāo)準(zhǔn)E.法人并表標(biāo)準(zhǔn)40.我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包含()。A.不良資產(chǎn)率B.商業(yè)銀行總流動(dòng)性需求C.貸款損失準(zhǔn)備率D.單一客戶授信集中度E.預(yù)期損失率三、判斷題。請(qǐng)對(duì)以下各項(xiàng)描述做出判斷.正確為A，錯(cuò)誤為B。(共15題。每小題l5，共l5分)1.組員單位連環(huán)擔(dān)保使集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)放大。()2.債務(wù)人對(duì)銀行實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期100天以上即被視為違約。()3.國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平最好方法是RAPN。()4.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具備顯著非系統(tǒng)性特征。()5.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)基本特征，其中之一就是：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。()6.過(guò)高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有利于企業(yè)長(zhǎng)久發(fā)展。()7.貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓筆數(shù)能夠分為一次轉(zhuǎn)讓和回購(gòu)式轉(zhuǎn)讓。()8.內(nèi)部審計(jì)部門能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供最直接第一手資料和統(tǒng)計(jì)。()9.敏感性分析是一個(gè)多原因分析法，情景分析是對(duì)單一原因進(jìn)行分析。()10.董事會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，以及法律/合規(guī)/內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)有效戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定負(fù)有間接責(zé)任。()11.從商業(yè)銀行實(shí)踐來(lái)看，在貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析過(guò)程中引入?yún)^(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變量是非常必要。()12.絕大多數(shù)嚴(yán)重流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境變動(dòng)。()13.商業(yè)銀行應(yīng)該依照資產(chǎn)負(fù)債不一樣流動(dòng)性，以現(xiàn)金備付、二級(jí)備付、三級(jí)備付、法定準(zhǔn)備等多級(jí)流動(dòng)性準(zhǔn)備，實(shí)施彈性、多層次資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配。()14.社會(huì)責(zé)任感是提升聲譽(yù)、降低風(fēng)險(xiǎn)“萬(wàn)能藥”。()15.財(cái)務(wù)原因分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中一個(gè)主要組成部分，非財(cái)務(wù)原因分析只是對(duì)財(cái)務(wù)原因分析一個(gè)輔助與補(bǔ)充。()參考答案一、單項(xiàng)選擇題1.[解析]答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債降低和/或資產(chǎn)增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，它包含資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)直接原因。實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)久積聚、惡化綜合作用結(jié)果。2.[解析]答案為C。因?yàn)楦鲊?guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)了解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系這方面有一定主動(dòng)性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)定義作了一個(gè)嘗試性要求：“法律風(fēng)險(xiǎn)包含但不限于因監(jiān)管方法和處理民商事?tīng)?zhēng)議而支付罰款、罰金或者處罰性賠償所造成風(fēng)險(xiǎn)敞口?！?.[解析]答案為D。現(xiàn)在所使用教授系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)信用分析5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對(duì)企業(yè)信用分析5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項(xiàng)說(shuō)法最準(zhǔn)確。4.[解析]答案為D。信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)能夠考慮重新設(shè)定限額是經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)情況較大變動(dòng)，新監(jiān)管機(jī)構(gòu)提議，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，高級(jí)管理層決定戰(zhàn)略重點(diǎn)改變，所以A、B、C項(xiàng)正確，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。5.[解析]答案為D。健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系具備功效包含自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等功效。6.[解析]答案為B。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)具備普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理各個(gè)方面。另外還具備非營(yíng)利性，操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利。7.[解析]答案為D。對(duì)于由相互獨(dú)立多個(gè)資產(chǎn)組成資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失部分能夠得到其余未發(fā)生損失部分賠償，屬于風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)管理方式。8.[解析]答案為C。健康有效合規(guī)管理文化包含：①樹(shù)立正確合規(guī)管理觀念;②加強(qiáng)管理層驅(qū)動(dòng)作用;③充分發(fā)揮人主導(dǎo)作用;④要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實(shí)證研究表明，人原因是操作風(fēng)險(xiǎn)最主要原因，必須把對(duì)人研究放在首位，建立重視人、以人為本管理模式和文化模式。9.[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最主要，最高層次原因。10.[解析]答案為D。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)缺點(diǎn)分析是難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行敏感信息、商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)久關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力、不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大定價(jià)能力，所以A、B、C項(xiàng)正確;D選項(xiàng)將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供給商屬于建立分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門正確做法。11.[解析]答案為B。從本質(zhì)上說(shuō)，操作或服務(wù)即使能夠外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能降低董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為安全穩(wěn)健以及恪守相關(guān)法律責(zé)任。外包服務(wù)最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍負(fù)擔(dān)著確保服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)責(zé)任。12.[解析]答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類型包含產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其余(比如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)行以及多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)原因)。13.[解析]答案為C。商業(yè)銀行一個(gè)完整風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包含風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。14.[解析]答案為A。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)既要保持相互獨(dú)立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。15.[解析]答案為c。內(nèi)部控制方法是商業(yè)銀行日常工作一個(gè)主要部分，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制方法，分清責(zé)任范圍，并接收仔細(xì)、獨(dú)立監(jiān)控。16.[解析]答案為B。在實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金時(shí)候借入資金，而不長(zhǎng)久在總資產(chǎn)中保留相當(dāng)規(guī)模流動(dòng)性資產(chǎn);假如經(jīng)過(guò)出售流動(dòng)資產(chǎn)換取流動(dòng)性，則將造成總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行聲譽(yù)。17.[解析]答案為A。銷售凈利率=凈利潤(rùn)/銷售收入，則凈利潤(rùn)=20×15%=3;凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/[(期初全部者權(quán)益共計(jì)+期末全部者權(quán)益共計(jì))/2]×100%=3/(64/2)≈9.4%。18.[解析]答案為D。交易/定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類原因，它是指在交易過(guò)程中，未遵照操作要求，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤。19.[解析]答案為c。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多操作風(fēng)險(xiǎn)之一。20.[解析]答案為B。效率比率又稱為營(yíng)運(yùn)能力比率，表現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力。21.[解析]答案為c。利息保障倍數(shù)=(稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用)/利息費(fèi)用-(6000+3000)/3000=3。22.[解析]答案為A。在CreditMetics模型中，信用工具市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人信用等級(jí)。23.[解析]答案為D。信用資產(chǎn)證券化具備將缺乏流動(dòng)性貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具備流動(dòng)性證券特點(diǎn)，有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬性是由其標(biāo)屬性決定。24.[解析]答案為A。絕對(duì)收益=期末資產(chǎn)價(jià)值總額-期初投入資金總額=11000-10000=1000元。25.[解析]答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論四種管理模式包含資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、全方面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不存在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式。26.[解析]答案為c。違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。假如客戶還未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價(jià)值，對(duì)于表外項(xiàng)目為表外項(xiàng)目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。27.[解析]答案為D。信用衍生產(chǎn)品除了具備傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品特點(diǎn)(如杠桿性、未來(lái)性、代替性、組合性、反向性、融資性等)外，還具備保密性、交易性、靈活性、債務(wù)不變性等特點(diǎn)。28.[解析]答案為C。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管協(xié)議、運(yùn)輸協(xié)議、加工承攬協(xié)議等主協(xié)議。29.[解析]答案為B?！?C”方法屬于教授判斷法評(píng)級(jí)方法。30.[解析]答案為A。貸款定價(jià)中風(fēng)險(xiǎn)成本通常是指預(yù)期損失。31.[解析]答案為c。因?yàn)槲覈?guó)信息披露不健全，市場(chǎng)參加者難以及時(shí)取得諸如銀行財(cái)務(wù)情況、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、收益等方面可靠信息，無(wú)法將資金投入或存放在風(fēng)險(xiǎn)低銀行，或者要求風(fēng)險(xiǎn)高銀行提供更高收益。所以，提升銀行信息披露質(zhì)量，才能對(duì)銀行產(chǎn)生更有力市場(chǎng)約束。借助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)專業(yè)力量，能夠時(shí)銀行形成更強(qiáng)監(jiān)管約束。32.[解析]答案為B。絕對(duì)信用價(jià)差是指?jìng)蛸J款收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券收益率差額。33.[解析]答案為c。不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款和Xl00%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)×100%≈20.8%。34.[解析]答案為c。能夠?qū)R率分解為匯率改變率、利率改變率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響原因，然后對(duì)每一個(gè)影響作深入分析，屬于分解分析方法。35.[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決議最終責(zé)任。36.[解析]答案為c。速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500，速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債共計(jì)=l500/=0.75。37.[解析]答案為B?？驳?tīng)栂禂?shù)經(jīng)過(guò)兩個(gè)變量之間改變一致性反應(yīng)兩個(gè)變量之間相關(guān)性：rk=(Nc-Na)/(Nc+Nd)=(4-1)/(4+1)=0.6，Nc表示n組觀察中，一組觀察都比另一組大或者小(改變一致)個(gè)數(shù)，Nd則表示不一致個(gè)數(shù)之和。38.[解析]答案為D。二者只能刻畫(huà)兩個(gè)變量之間相關(guān)程度，無(wú)法經(jīng)過(guò)各變量邊緣分布刻畫(huà)出兩個(gè)變量聯(lián)合分布。39.[解析]答案為A。財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具備較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢(shì)。40.[解析]答案為B。信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一個(gè)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以，在很大程度上能被多樣性組合投資所降低。41.[解析]答案為A。單一法人客戶財(cái)務(wù)情況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。42.[解析]答案為B。信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定時(shí)限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)非預(yù)期損失而應(yīng)該持有資本金。43.[解析]答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)影響原因主要有：①通常環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)原因;②項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)原因;③銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)原因。44.[解析]答案為D。測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中決定原因變量是人均收入、GDP增加、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)8個(gè)變量。45.[解析]答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其余。46.[解析]答案為c。美式期權(quán)指是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)賣方按照期權(quán)協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量某種交易標(biāo)物。47.[解析]答案為D。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見(jiàn)利率風(fēng)險(xiǎn)形式是重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。48.[解析]答案為c。除A、B、D項(xiàng)外，內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容還包含：①經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況;②信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)情況;③與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)資本評(píng)定系統(tǒng)情況;④機(jī)構(gòu)運(yùn)行績(jī)效和管理人員履職情況等。c選項(xiàng)屬于法律/合規(guī)部門職責(zé)。49.[解析]答案為B。表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目標(biāo)名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后依照交易對(duì)象屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，對(duì)于匯率、利率及其余衍生產(chǎn)品合約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計(jì)算。利率和匯率合約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價(jià)計(jì)算出重置資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)取得。50.[解析]答案為C。貨幣交換需要在期初和期末交換本金，不一樣貨幣本金數(shù)額由事先確定匯率決定，且該匯率在整個(gè)交換期間保持不變，所以，貨幣交換既明確了利率支付方式，又確定了匯率。51.[解析]答案為A。久期缺口絕對(duì)值越大，銀行對(duì)利率改變就越敏感，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨利率風(fēng)險(xiǎn)越高。52.[解析]答案為B。壓力測(cè)試目標(biāo)是評(píng)定銀行在極端不利情況下虧損承受能力，主要采取敏感性分析和情景分析方法進(jìn)行模擬和估量。53.[解析]答案為A。缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益影響，火期分析側(cè)重計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響。54.[解析]答案為D。慣用市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)有交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。55.[解析]答案為C。期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成，所以A選項(xiàng)正確;當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，因?yàn)槠跈?quán)內(nèi)在價(jià)值為零，所以期權(quán)價(jià)值即為時(shí)間價(jià)值，所以在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，依然存在時(shí)間價(jià)值，8選項(xiàng)正確;對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)資產(chǎn)執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤;因?yàn)槠跈?quán)執(zhí)行價(jià)格比現(xiàn)在即期市場(chǎng)價(jià)格差，所以價(jià)外期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零，D選項(xiàng)正確。56.[解析]答案為B。即期凈敞13頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)所形成敞口頭寸，等于表內(nèi)即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，即1000-700=300(萬(wàn)美元)。57.[解析]答案為C。A、B、D項(xiàng)是國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分優(yōu)點(diǎn);缺點(diǎn)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)意義上劃分著重強(qiáng)調(diào)是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動(dòng)關(guān)系和影響，不直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)要求。58.[解析]答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最主要部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。59.[解析]答案為A。健全內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)主要伎倆。60.[解析]答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過(guò)分依賴他們可能帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。79.[解析]答案為A。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失風(fēng)險(xiǎn)。80.[解析]答案為A。在計(jì)算資本充分率時(shí)，對(duì)質(zhì)押處理非常嚴(yán)格，僅包含一些高質(zhì)量金融工具。認(rèn)可質(zhì)押品大致分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn);另一類是高質(zhì)量金融工具，B、C、D項(xiàng)屬于現(xiàn)金類資產(chǎn);A選項(xiàng)評(píng)級(jí)為AA-以上國(guó)家或地域政府發(fā)行債券屬于高質(zhì)量金融工具。81.[解析]答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債降低和/或資產(chǎn)增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成原因愈加復(fù)雜，包括范圍更廣，通常被視為一個(gè)多維風(fēng)險(xiǎn)。另外，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其余主要風(fēng)險(xiǎn)親密聯(lián)絡(luò)且相互作用，因此一樣是一個(gè)多維風(fēng)險(xiǎn)。82.[解析]答案為B。良好企業(yè)治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)連續(xù)健康發(fā)展基礎(chǔ)。假如存在顯著疏漏，則可能大大提升商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人利益，而且破壞社會(huì)穩(wěn)定，增加公共開(kāi)支。83.[解析]答案為A。該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著降低”，能夠推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無(wú)法得出B、c、D項(xiàng)結(jié)論。84.[解析]答案為B。利率交換是指兩個(gè)交易對(duì)手僅就利息支付進(jìn)行相互交換，并不包括本金交換。利率交換主要用于轉(zhuǎn)移利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。本題中，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，存在較大利率風(fēng)險(xiǎn)，所以應(yīng)對(duì)A做利率交換;而資產(chǎn)B收取浮動(dòng)利息收入，無(wú)須做利率交換。85.[解析]答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，因?yàn)槿藛T原因引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)事項(xiàng)主要包含：①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費(fèi).不進(jìn)入大賬核實(shí);②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)協(xié)議騙取手續(xù)費(fèi)收入。86.[解析]答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金起源(負(fù)債)和使用(資產(chǎn))同質(zhì)性，形成合理資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu).以取得穩(wěn)定、多樣化現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債分布應(yīng)該異質(zhì)化、分散化。87.[解析]答案為A。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)該將搜集到聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)原因按照影響程度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不一樣利益持有者負(fù)擔(dān)責(zé)任，以及即將執(zhí)行決議可能產(chǎn)生結(jié)果。88.[解析]答案為C?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)：促進(jìn)銀行業(yè)正當(dāng)、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)信0。同時(shí)，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)該確保銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提升銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。89.[解析]答案為D。市場(chǎng)準(zhǔn)八范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)包含：機(jī)構(gòu)設(shè)置、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級(jí)管理人員任職資格。90.[解析]答案為D。商譽(yù)應(yīng)從關(guān)鍵資本中全部扣除，即扣除百分比為100%。二、多項(xiàng)選擇題1.[解析]答案為ACDE。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)包含：①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和全部業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)限額;②核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品定價(jià)模型;③幫助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)定;④全方面掌握商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)情況。所以A、C、D、E項(xiàng)正確。8選項(xiàng)“確保商業(yè)銀行具備足夠人力、物力和恰當(dāng)組織結(jié)構(gòu)”屬于高級(jí)管理層職責(zé)。2.[解析]答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制主要標(biāo)準(zhǔn)包含全方面、審慎、有效、獨(dú)立標(biāo)準(zhǔn)。3.[解析]答案為AC。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“三性”目標(biāo)之間存在著矛盾：①流動(dòng)性目標(biāo)要求降低盈利性資產(chǎn)利用率，即流動(dòng)性和效益性存在矛盾;②資金效益性要求選擇有較高收益資產(chǎn)，而資金安全性卻要求選擇有較低收益資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。流動(dòng)性目標(biāo)和安全性目標(biāo)不存在矛盾。4.[解析]答案為ABD。全方面風(fēng)險(xiǎn)管理體系三個(gè)維度分別是企業(yè)目標(biāo)、全方面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、企業(yè)各個(gè)層級(jí)。5.[解析]答案為ABCDE。商業(yè)銀行資本擔(dān)負(fù)著比通常企業(yè)更為主要責(zé)任和作用，A、B、C、D、E項(xiàng)為商業(yè)銀行資本五個(gè)主要方面表現(xiàn)。6.[解析]答案為CD。關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓程序第一步是挑選出具備同性質(zhì)待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中;第二步是對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估。所以A、B項(xiàng)錯(cuò)誤;第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評(píng)定貸款風(fēng)險(xiǎn);第四步是雙方協(xié)商確定購(gòu)置價(jià)格;所以c、D項(xiàng)正確;第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議;第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。所以E選項(xiàng)不正確。7.[解析]答案為ABCE。情景分析是一個(gè)多原因分析方法，情景分析中情景包含基準(zhǔn)情景、最好情景、最壞情景。8.[解析]答案為BCD。正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量一個(gè)主要概率分布，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤;關(guān)于x=u對(duì)稱，在x=u處曲線最高;整個(gè)曲線下面積為1;當(dāng)u=0，d-1時(shí)，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布。所以B、C、D項(xiàng)正確;若固定u，σ大時(shí)，曲線矮而胖，所以E選項(xiàng)錯(cuò)誤。9.[解析]答案為ABDE。對(duì)于巨大災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采取保險(xiǎn)伎倆采轉(zhuǎn)移。10.[解析]答案為ABCDE。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中主要步驟，其為一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)過(guò)程，通常包含兩個(gè)層面：①跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展改變情況，包含在整個(gè)授信用周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生條件和造成結(jié)果改變，評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)緩釋計(jì)劃需求;②依照風(fēng)險(xiǎn)改變情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、分析，方便采取適當(dāng)應(yīng)對(duì)方法。11.[解析]答案為ABCE。法律/合規(guī)部門主要負(fù)擔(dān)職責(zé)包含幫助制訂法律政策，適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符正當(dāng)律和監(jiān)管要求，開(kāi)展法律培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，關(guān)注、正確了解法律/合規(guī)/監(jiān)管要求以及最新發(fā)展，為高級(jí)管理層提供提議，參加商業(yè)銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。所以A、B、C、E項(xiàng)正確，經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內(nèi)部審計(jì)部門內(nèi)容。12.[解析]答案為BCDE。依照經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織企業(yè)治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)該做到維護(hù)股東權(quán)利，確保小股東和外國(guó)股東在內(nèi)全體股東受到平等待遇，確認(rèn)利益相關(guān)者正當(dāng)權(quán)利。確保及時(shí)準(zhǔn)確地披露與企業(yè)關(guān)于任何重大問(wèn)題信息，確保董事會(huì)時(shí)企業(yè)戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員有效監(jiān)管，所以B、c、D、E項(xiàng)正確，A選項(xiàng)屬于巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行企業(yè)治理應(yīng)遵照標(biāo)準(zhǔn)之一。13.[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：①技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心);②處理程序外包(如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)關(guān)于客戶身份核對(duì));③業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包(如銀行卡營(yíng)銷);④一些專業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù));⑤后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過(guò)程和關(guān)鍵業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。14.[解析]答案為BD。企業(yè)速動(dòng)比率具備不足，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮應(yīng)收賬款收回可能性、應(yīng)收賬款收回時(shí)間預(yù)期，所以B、D項(xiàng)正確。15.[解析]答案為BC。收益率曲線圖中橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示資產(chǎn)各到期期限和對(duì)應(yīng)收益率。16.[解析]答案為BDE。操作風(fēng)險(xiǎn)能夠分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)四類風(fēng)險(xiǎn)。17.[解析]答案為ABCDE。依照巴塞爾委員會(huì)要求，在風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)中，為了提升商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)該具備相關(guān)性、全方面性、可靠性、及時(shí)性、可比性特征，所以題中選項(xiàng)全部正確。18.[解析]答案為ABCE。商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，通常由資金成本、經(jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、資本成本原因決定。19.[解析]答案為BCDE。金融衍生品包含幾個(gè)大類：遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、交換。20.[解析]答案為ABE。商業(yè)銀行授信審批和信貸決議通常遵照審貸分離標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一考慮標(biāo)準(zhǔn)、展期重審標(biāo)準(zhǔn)。21t[解析]答案為AB?？捎脕?lái)簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣方法是對(duì)角線模型和因子模型。22.[解析]答案為ABCDE。我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)貸款五級(jí)分類包含正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失貸款。23.[解析]答案為ABCD。個(gè)人住房抵押貸款包括風(fēng)險(xiǎn)主要包含經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)、假按揭風(fēng)險(xiǎn)、借款人經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)情況惡化風(fēng)險(xiǎn)、因?yàn)榉慨a(chǎn)價(jià)值下跌造成超額押值不足，所以A、B、C、D項(xiàng)正確。24.[解析]答案為AB。信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品現(xiàn)在就分為兩大類：資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。25.[解析]答案為ABCDE。以上各項(xiàng)都正確，都是缺口分析不足。26.[解析]答案為ABCE。操作風(fēng)險(xiǎn)成因中系統(tǒng)缺點(diǎn)原因主要包含數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全要求、系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。27.[解析]答案為BCD。巴塞爾委員會(huì)提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法資格，商業(yè)銀行必須最少滿足董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)該主動(dòng)參加監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，銀行應(yīng)該擁有完整且確實(shí)可行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，銀行應(yīng)該擁有充分資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采取該方法。28.[解析]答案為ABCDE。每一個(gè)部門都對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制有著不可代替作用。29.[解析]答案為ABCD。單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類監(jiān)管指