公司財務(wù)管理制度“總公司費用報銷管理規(guī)定”

公司財務(wù)管理制度“總公司費用報銷管理規(guī)定”1.規(guī)定背景為加強公司財務(wù)管理，規(guī)范總公司費用報銷行為，提高資金使用效率，特制定本規(guī)定。2.適用范圍本規(guī)定適用于總公司及其下屬機構(gòu)的各級管理人員和負責(zé)人。3.費用報銷管理原則遵守國家財務(wù)法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，規(guī)范費用報銷管理行為，確保財務(wù)安全。實行預(yù)算管理制度，合理控制開支，避免因不當或超標支出造成的經(jīng)濟損失。費用實效原則：費用支出必須符合公司業(yè)務(wù)需要和實際需要，支出金額應(yīng)適度、合理、規(guī)范。嚴格限額原則：制定限額管理制度，對各項經(jīng)費進行限額管理，避免超出預(yù)算范圍。真實交易原則：報銷費用必須為真實、合法、合規(guī)的交易費用，杜絕虛假、夸大、存在的費用帶來的不良后果。監(jiān)督審批原則：費用報銷應(yīng)嚴格按照審批制度進行審批，以避免防范人員作出不合理或不合規(guī)的報銷行為。4.費用報銷審批制度嚴格審批：報銷人應(yīng)按照公司規(guī)定的報銷程序提交申請，得到上級審批后方可報銷。審批人應(yīng)負責(zé)審核、審批申請，確保費用支出的真實性、合規(guī)性、合理性。費用報銷流程：費用報銷應(yīng)按照公司制定的流程進行，須經(jīng)過部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部門、總經(jīng)理依次審批，報銷人應(yīng)按照這個程序進行報銷。報銷限額：各類費用的具體限額應(yīng)根據(jù)不同開支項目制定，不得超時超標開支。5.審批人員職責(zé)各級管理人員和負責(zé)人應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定、程序進行審核、審批。如發(fā)現(xiàn)報銷申請中存在不合規(guī)、不合理的開支，應(yīng)立即提出質(zhì)疑，要求報銷人提供相關(guān)說明。不得隨意簽字，如有違反規(guī)定的行為，應(yīng)視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理。6.其他管理規(guī)定費用單據(jù)審批：費用單據(jù)必須齊全、準確、清晰，附帶相關(guān)憑證，費用明細應(yīng)詳細說明項目、金額及用途。保密原則：財務(wù)報銷信息應(yīng)保密，保護公司資金安全。預(yù)算編制：編制預(yù)算應(yīng)合理、科學(xué)、規(guī)范，經(jīng)理按照預(yù)算進行開支管理。定期審查：各項費用開支應(yīng)定期審查，必要時提出調(diào)整提案。7.管理責(zé)任部門經(jīng)理應(yīng)負責(zé)本部門費用開支管理，應(yīng)確保費用結(jié)算的真實性。公司財務(wù)部門應(yīng)負責(zé)將費用管理、審批、審查等職能集于一身，確保公司開支合理化。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負最終審批、執(zhí)行責(zé)任，并對本規(guī)定和實施情況負總責(zé)。8.總結(jié)本規(guī)定作為公司財務(wù)管理制度的重要組成部分，是加強公司管理、保障公司資金安全的必要手段。各級管理人員和負責(zé)人應(yīng)該嚴格遵守國家財務(wù)法律法規(guī)