費用借支報銷標(biāo)準(zhǔn)及審批制度

費用借支報銷標(biāo)準(zhǔn)及審批制度1.概述當(dāng)公司員工在出差、辦公等業(yè)務(wù)場合因工作需要產(chǎn)生的各類費用，公司將給予費用借支并按照規(guī)定進(jìn)行報銷，以確保公司資金的合理利用。以下是我們公司的費用借支報銷標(biāo)準(zhǔn)及審批制度。2.費用借支標(biāo)準(zhǔn)2.1出差費用出差費用包括交通、餐飲、住宿、通訊等費用。員工因公司需求出差應(yīng)提前向行政部門提交出差申請，并注明預(yù)估費用，費用不得超過以下限制：-交通費：全國內(nèi)部線經(jīng)濟(jì)艙或二等座，國際線經(jīng)濟(jì)艙或一等座；-餐飲費：國內(nèi)200元/人/天，海外300元/人/天；-住宿費：國內(nèi)500元/人/天，海外800元/人/天；-通訊費：目前公司提供統(tǒng)一的電話卡和數(shù)據(jù)流量卡，若為國外出差，則可報銷一定金額的國際漫游費用，具體金額視出差情況而定。2.2辦公費用辦公費用指的是市場拓展、客戶拜訪等業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生的費用。員工需要提前向行政部門提交申請，并注明預(yù)估費用，費用不得超過以下限制：-餐飲費：最高不超過200元/人/餐；-交通費：僅限于出租車和公共交通工具的費用，不得超過100元；-禮品費：僅限于市場推廣和客戶拜訪時送禮費用，不得超過500元/人/天；-其他費用：如需申請其他費用，請?zhí)崆跋蛐姓块T提交申請，如有特殊情況可酌情報銷。2.3報銷規(guī)定員工需于費用產(chǎn)生后及時申請借支，借支金額不得超過預(yù)估費用，否則無法報銷超出的費用。請把所有費用相關(guān)發(fā)票、收據(jù)原件一同提交至行政部門，并加蓋印章，方可通過審核。3.費用審批制度3.1審批流程根據(jù)費用類型不同，審批流程也有所不同。3.1.1出差費用出差費用的審批流程如下：1.員工向所在部門負(fù)責(zé)人提交出差申請，包括行程安排及預(yù)估費用；2.部門負(fù)責(zé)人核定行程安排是否符合公司要求，審批出差申請，并將確認(rèn)后的申請表提交至行政部門；3.行政部門審核申請表及預(yù)估費用是否符合公司標(biāo)準(zhǔn)；3.1.2辦公費用辦公費用的審批流程如下:1.員工向所在部門負(fù)責(zé)人提交費用申請，包括使用事由及預(yù)估費用；2.部門負(fù)責(zé)人審核決定是否需求該費用，并將確認(rèn)后的申請表提交至行政部門；3.行政部門審核申請表及預(yù)估費用是否符合公司標(biāo)準(zhǔn)；3.2審批權(quán)限不同申請金額和部門，有不同的審批權(quán)限和審批程序。具體請參照以下表格：申請金額/單位審批權(quán)限審批程序0-500元部門經(jīng)理直接審批500-2,000元分管副總經(jīng)理直接審批或者會簽2,000-5,000元總經(jīng)理或部門領(lǐng)導(dǎo)會簽或者必須上級領(lǐng)導(dǎo)審批5,000元以上公司領(lǐng)導(dǎo)/財務(wù)部門必須上級領(lǐng)導(dǎo)審批4.借支報銷流程借支報銷包括：費用申請、預(yù)支申請、費用報銷等流程，如下：4.1提交費用申請員工提前填寫申請表，提交至所在部門的負(fù)責(zé)人，等候?qū)徟?。若?jīng)過審批，則員工需要將費用申請表及相關(guān)發(fā)票原件提交至行政部門，等待借支。4.2預(yù)支申請員工需向財務(wù)部門提前提交預(yù)支申請單，以便公司預(yù)算調(diào)整。當(dāng)費用產(chǎn)生時，員工需要在規(guī)定時間內(nèi)將費用相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原件提交至行政部門，注明預(yù)支號，方可進(jìn)行借支。請注意，借支的金額不得超過預(yù)支金額。4.3提交費用報銷申請員工需要在規(guī)定時間內(nèi)將費用相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原件提交至行政部門，填寫報銷申請表，經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人和公司負(fù)責(zé)人的審批后進(jìn)行報銷。5.總結(jié)通過以上的費用借支報銷標(biāo)準(zhǔn)及審批制度，公