海關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)演示文稿

海關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)演示文稿目前一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)優(yōu)選海關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)目前二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)海關(guān)企業(yè)信用管理制度目前三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)海關(guān)企業(yè)信用管理制度

《中華人民共和國(guó)海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法》總署令第225號(hào)為了落實(shí)2014年全國(guó)海關(guān)關(guān)長(zhǎng)會(huì)議和全面深化改革的重點(diǎn)任務(wù)之“改革企業(yè)分類(lèi)管理，推進(jìn)信用體系建設(shè)”，海關(guān)總署制訂出臺(tái)了一系列規(guī)章制度，具體包括：《海關(guān)總署關(guān)于〈中華人民共和國(guó)海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法〉實(shí)施相關(guān)事項(xiàng)的公告》《海關(guān)總署關(guān)于公布〈中華人民共和國(guó)海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法〉所涉及法律文書(shū)格式的公告》《海關(guān)總署關(guān)于公布〈海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)〉的公告》《海關(guān)總署關(guān)于報(bào)關(guān)差錯(cuò)有關(guān)事項(xiàng)的公告》目前四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)海關(guān)企業(yè)信用管理制度

《中華人民共和國(guó)海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法》（海關(guān)總署令第225號(hào)）自2014年12月1日起施行。第九條認(rèn)證企業(yè)應(yīng)當(dāng)符合《海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》。《海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》分為一般認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和高級(jí)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，由海關(guān)總署制定并對(duì)外公布。第十五條海關(guān)對(duì)企業(yè)信用狀況的認(rèn)定結(jié)果實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整。

海關(guān)對(duì)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)應(yīng)當(dāng)每3年重新認(rèn)證一次，對(duì)一般認(rèn)證企業(yè)不定期重新認(rèn)證。認(rèn)證企業(yè)未通過(guò)重新認(rèn)證適用一般信用企業(yè)管理的，1年內(nèi)不得再次申請(qǐng)成為認(rèn)證企業(yè)；高級(jí)認(rèn)證企業(yè)未通過(guò)重新認(rèn)證但符合一般認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，適用一般認(rèn)證企業(yè)管理。目前五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)海關(guān)企業(yè)信用管理制度

《海關(guān)總署關(guān)于〈中華人民共和國(guó)海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法〉實(shí)施相關(guān)事項(xiàng)的公告》（總署公告2014年第81號(hào)）自2014年12月1日起，按照《中華人民共和國(guó)海關(guān)企業(yè)分類(lèi)管理辦法》（海關(guān)總署令第197號(hào)）適用AA類(lèi)管理的企業(yè)過(guò)渡為高級(jí)認(rèn)證企業(yè)；適用A類(lèi)管理的企業(yè)過(guò)渡為一般認(rèn)證企業(yè)；適用B類(lèi)管理的企業(yè)過(guò)渡為一般信用企業(yè)；適用C類(lèi)、D類(lèi)管理的企業(yè)，海關(guān)按照《信用辦法》重新認(rèn)定企業(yè)信用等級(jí)。海關(guān)按照《企業(yè)信用信息公示表》內(nèi)容，通過(guò)“中國(guó)海關(guān)企業(yè)進(jìn)出口信用信息公示平臺(tái)”（網(wǎng)址：），向社會(huì)公示在海關(guān)注冊(cè)登記企業(yè)的信用信息。目前六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)海關(guān)企業(yè)信用管理制度

自2014年12月1日起，出現(xiàn)《報(bào)關(guān)差錯(cuò)項(xiàng)目表》所列情事的，海關(guān)按報(bào)關(guān)差錯(cuò)予以記錄。報(bào)關(guān)單位通過(guò)海關(guān)“關(guān)企合作平臺(tái)”（網(wǎng)址：/jcf)查詢(xún)本單位的報(bào)關(guān)差錯(cuò)。報(bào)關(guān)單位對(duì)報(bào)關(guān)差錯(cuò)有異議的，可以自報(bào)關(guān)差錯(cuò)記錄之日起15日內(nèi)向海關(guān)辦理報(bào)關(guān)差錯(cuò)復(fù)核。《海關(guān)總署關(guān)于報(bào)關(guān)差錯(cuò)有關(guān)事項(xiàng)的公告》（總署公告2014年第80號(hào)）目前七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)海關(guān)企業(yè)信用管理制度

《海關(guān)總署關(guān)于公布〈海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)〉的公告》（總署公告2014年第82號(hào)）高級(jí)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)分為內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)狀況、守法規(guī)范、貿(mào)易安全和附加標(biāo)準(zhǔn)，共5大類(lèi)18條32項(xiàng)。賦分為“達(dá)標(biāo)（0）”、“部分達(dá)標(biāo)（－1）”、“不達(dá)標(biāo)（－2）”其中部分標(biāo)準(zhǔn)不達(dá)標(biāo)或者部分達(dá)標(biāo)的，允許企業(yè)規(guī)范改進(jìn)。海關(guān)根據(jù)規(guī)范改進(jìn)情況，認(rèn)定是否通過(guò)認(rèn)證。認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)總分＝100＋（所有賦分項(xiàng)目得分總和）通過(guò)認(rèn)證的條件，需同時(shí)滿(mǎn)足下列條件并經(jīng)海關(guān)認(rèn)定：1、沒(méi)有不達(dá)標(biāo)（-2分）的情形；2、總分在95分（含）以上。目前八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)1制度文件制度落實(shí)核查詢(xún)問(wèn)實(shí)地察看234企業(yè)認(rèn)證企業(yè)認(rèn)證目前九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)1標(biāo)準(zhǔn)自我評(píng)估文件檔案準(zhǔn)備提交認(rèn)證申請(qǐng)接受實(shí)地認(rèn)證234企業(yè)認(rèn)證準(zhǔn)備企業(yè)認(rèn)證目前十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第一部分內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)目前十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)1組織機(jī)構(gòu)控制進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制內(nèi)部審計(jì)控制信息系統(tǒng)控制234內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)目前十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第一章組織架構(gòu)控制一、內(nèi)部組織架構(gòu)二、海關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)目前十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)（1）進(jìn)出口業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、內(nèi)部監(jiān)督等部門(mén)職責(zé)分工明確。企業(yè)組織架構(gòu)圖企業(yè)各部門(mén)職責(zé)分工書(shū)面文件進(jìn)出口業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)的具體職責(zé)、主管的姓名、職位等相關(guān)信息，并進(jìn)行面談。（2）指定高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)，對(duì)企業(yè)認(rèn)證建立書(shū)面或者電子檔案。公司管理層職責(zé)分工的書(shū)面文件，審核企業(yè)是否有高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)海關(guān)事務(wù)，該高級(jí)管理人員的姓名、職位等相關(guān)信息，并進(jìn)行面談。要求企業(yè)提供企業(yè)認(rèn)證的書(shū)面或者電子檔案，并進(jìn)行查閱。第一章組織架構(gòu)控制1.1

內(nèi)部組織架構(gòu)

目前十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員并查閱相關(guān)文件，進(jìn)出口業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)的具體職責(zé)分工明確，不相容崗位互相分離，由高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)，對(duì)企業(yè)認(rèn)證建立書(shū)面或者電子檔案的，為達(dá)標(biāo)。進(jìn)出口業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)的具體職責(zé)分工不夠明確，不相容崗位未完全互相分離，企業(yè)認(rèn)證書(shū)面或者電子檔案不完整的，為部分達(dá)標(biāo)。進(jìn)出口業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)的具體職責(zé)分工模糊，不相容崗位未互相分離，未指定高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)，未建立書(shū)面或者電子檔案的，為不達(dá)標(biāo)。第一章組織架構(gòu)控制1.1內(nèi)部組織架構(gòu)目前十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)（1）企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立海關(guān)法律法規(guī)等相關(guān)管理規(guī)定的內(nèi)部培訓(xùn)制度。

（2）法定代表人或其授權(quán)人員、負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)每年至少參加1次海關(guān)法律法規(guī)等相關(guān)管理規(guī)定的內(nèi)部培訓(xùn)，及時(shí)了解、掌握相關(guān)管理規(guī)定。

公司內(nèi)部培訓(xùn)制度的書(shū)面文件內(nèi)部培訓(xùn)是否有海關(guān)法律法規(guī)等內(nèi)容內(nèi)部培訓(xùn)記錄法定代表人或者其授權(quán)人員、負(fù)責(zé)海關(guān)事務(wù)的高級(jí)管理人員了解、掌握海關(guān)有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度（特別是海關(guān)企業(yè)信用管理制度）的相關(guān)情況。第一章組織架構(gòu)控制1.２海關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)

目前十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員并查閱相關(guān)文件，企業(yè)建立了內(nèi)部培訓(xùn)制度，包含海關(guān)法律法規(guī)內(nèi)容，法定代表人或者其授權(quán)人員、負(fù)責(zé)海關(guān)事務(wù)的高級(jí)管理人員每年參加了1次以上的海關(guān)法律法規(guī)等相關(guān)管理規(guī)定的內(nèi)部培訓(xùn)的，為達(dá)標(biāo)。企業(yè)建立了內(nèi)部培訓(xùn)制度，包含海關(guān)法律法規(guī)內(nèi)容，法定代表人或者其授權(quán)人員、負(fù)責(zé)海關(guān)事務(wù)的高級(jí)管理人員中任何1人未參加每年1次以上的海關(guān)法律法規(guī)等相關(guān)管理規(guī)定的內(nèi)部培訓(xùn)的，為部分達(dá)標(biāo)。企業(yè)未建立內(nèi)部培訓(xùn)制度，或者培訓(xùn)內(nèi)容未包含海關(guān)法律法規(guī)內(nèi)容，或者法定代表人或者其授權(quán)人員、負(fù)責(zé)海關(guān)事務(wù)的高級(jí)管理人員未每年參加1次以上的海關(guān)法律法規(guī)等相關(guān)管理規(guī)定的內(nèi)部培訓(xùn)的，為不達(dá)標(biāo)。第一章組織架構(gòu)控制1.２海關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)

目前十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制一、單證控制二、單證保管三、進(jìn)出口活動(dòng)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)目前十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.1單證控制具備進(jìn)出口單證復(fù)核或者糾錯(cuò)制度或者程序。企業(yè)要提供含有公司進(jìn)出口單證復(fù)核或者糾錯(cuò)制度或者程序的書(shū)面文件。目前十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.1單證控制進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人：在申報(bào)前或者委托申報(bào)前有專(zhuān)門(mén)部門(mén)或者崗位人員對(duì)進(jìn)出口單證涉及的價(jià)格、歸類(lèi)、原產(chǎn)地、數(shù)量、品名、規(guī)格等內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核。進(jìn)出口單證內(nèi)部復(fù)核制度、流程進(jìn)出口單證內(nèi)部復(fù)核的內(nèi)容，是否包含了價(jià)格（合同、發(fā)票、收付匯憑證等其他商業(yè)單證中涉及成交價(jià)格的構(gòu)成和調(diào)整項(xiàng)目的內(nèi)容，不應(yīng)存在漏報(bào)或者不一致的情況）、歸類(lèi)（是否為稅則、稅則注釋、本國(guó)子目注釋、歸類(lèi)決定列名以及特定當(dāng)事人做過(guò)預(yù)歸類(lèi)決定的事項(xiàng)）、原產(chǎn)地、數(shù)量、品名、規(guī)格、規(guī)范申報(bào)要素等內(nèi)容負(fù)責(zé)進(jìn)出口單證內(nèi)部復(fù)核的部門(mén)或者崗位人員名單與部門(mén)主管或者崗位人員進(jìn)行面談，抽查進(jìn)出口單證，審核是否有效執(zhí)行內(nèi)部復(fù)核程序。必要時(shí)，驗(yàn)證其復(fù)核的準(zhǔn)確性。目前二十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.1單證控制報(bào)關(guān)企業(yè)：代理申報(bào)前，有專(zhuān)門(mén)部門(mén)或者崗位人員對(duì)委托人提供的監(jiān)管證件、商業(yè)單據(jù)、進(jìn)出口單證等資料的真實(shí)性、完整性和有效性進(jìn)行合理審查。進(jìn)出口單證代理申報(bào)前合理審查的內(nèi)部復(fù)核制度、流程進(jìn)出口單證代理申報(bào)前合理審查的內(nèi)部復(fù)核的內(nèi)容負(fù)責(zé)代理申報(bào)前合理審查的部門(mén)或者崗位人員名單與部門(mén)主管或者崗位人員進(jìn)行面談，了解在代理申報(bào)前審查的資料是否包含了許可證件、商業(yè)單據(jù)、進(jìn)出口單證等資料；了解審查程序，是否與書(shū)面文件相符。抽查進(jìn)出口單證，審核是否有效執(zhí)行合理審查程序。必要時(shí)，驗(yàn)證其資料的真實(shí)性、完整性和有效性。目前二十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.1單證控制物流企業(yè)：有專(zhuān)門(mén)部門(mén)或者崗位人員對(duì)運(yùn)輸工具進(jìn)出境申報(bào)信息、艙單及相關(guān)電子數(shù)據(jù)、轉(zhuǎn)關(guān)單（載貨清單）等物流信息的準(zhǔn)確性、一致性進(jìn)行復(fù)核。內(nèi)部復(fù)核制度、內(nèi)容、流程負(fù)責(zé)復(fù)核的部門(mén)或者崗位人員名單與部門(mén)主管或者崗位人員進(jìn)行面談，了解在傳輸前復(fù)核的信息，了解復(fù)核程序，是否與書(shū)面文件相符。抽查艙單、載貨清單，審核是否有效執(zhí)行復(fù)核程序。必要時(shí)，驗(yàn)證其復(fù)核的準(zhǔn)確性、一致性。目前二十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.１單證控制通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員并查閱相關(guān)文件，企業(yè)建立了進(jìn)出口單證復(fù)核或者糾錯(cuò)制度或者程序，經(jīng)抽查進(jìn)出口單證，審核嚴(yán)格執(zhí)行了上述制度，為達(dá)標(biāo)。企業(yè)建立了進(jìn)出口單證復(fù)核或者糾錯(cuò)制度或者程序，經(jīng)抽查進(jìn)出口單證，審核發(fā)現(xiàn)未嚴(yán)格執(zhí)行了上述制度，為部分達(dá)標(biāo)。企業(yè)未建立進(jìn)出口單證復(fù)核或者糾錯(cuò)制度或者程序，或者經(jīng)抽查進(jìn)出口單證，審核發(fā)現(xiàn)基本未執(zhí)行上述制度，為不達(dá)標(biāo)。目前二十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.２單證保管（1）按海關(guān)要求建立進(jìn)出口單證管理制度，確保企業(yè)保存的進(jìn)出口紙質(zhì)和電子報(bào)關(guān)單證、物流信息檔案的及時(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性與安全性。

（2）妥善保管報(bào)關(guān)專(zhuān)用印章，以及海關(guān)核發(fā)的證書(shū)、法律文書(shū)。

公司進(jìn)出口單證管理制度的書(shū)面文件。抽查10份進(jìn)出口單證，審核是否有效執(zhí)行管理制度，是否按海關(guān)要求保存進(jìn)出口單證。要求企業(yè)提供公司的報(bào)關(guān)專(zhuān)用章，抽查海關(guān)核發(fā)的證書(shū)、法律文書(shū)，審核是否妥善保管。目前二十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.２單證保管通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員并查閱相關(guān)文件，企業(yè)按海關(guān)要求建立進(jìn)出口單證管理制度，妥善保存了進(jìn)出口紙質(zhì)和電子報(bào)關(guān)單證，妥善保管報(bào)關(guān)專(zhuān)用印章，以及海關(guān)核發(fā)的證書(shū)、法律文書(shū)的，為達(dá)標(biāo)。企業(yè)按海關(guān)要求建立進(jìn)出口單證管理制度，未全部妥善保存進(jìn)出口紙質(zhì)和電子報(bào)關(guān)單證，或者未妥善保管報(bào)關(guān)專(zhuān)用印章，以及海關(guān)核發(fā)的證書(shū)、法律文書(shū)的，為部分達(dá)標(biāo)。企業(yè)未按海關(guān)要求建立進(jìn)出口單證管理制度，或者基本未妥善保存進(jìn)出口紙質(zhì)和電子報(bào)關(guān)單證，或者未妥善保管報(bào)關(guān)專(zhuān)用印章，以及海關(guān)核發(fā)的證書(shū)、法律文書(shū)的，為不達(dá)標(biāo)。目前二十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.３

進(jìn)出口活動(dòng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)管理流程設(shè)置合理、完備，涉及的貨物流、單證流、信息流能夠得到有效控制，經(jīng)抽查，未發(fā)現(xiàn)有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形。

公司貨物流、單證流、信息流的流程控制的書(shū)面文件。從海關(guān)企業(yè)進(jìn)出口信用管理系統(tǒng)查詢(xún)企業(yè)具體的進(jìn)出口活動(dòng)包括哪些項(xiàng)目,逐項(xiàng)進(jìn)行審核。目前二十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.３進(jìn)出口活動(dòng)▲一般貿(mào)易：抽查一般貿(mào)易進(jìn)出口單證，核實(shí)所涉及貨物在價(jià)格、歸類(lèi)、原產(chǎn)地、數(shù)量、品名、規(guī)格等方面是否有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形，以及所涉及貨物是否存在漏報(bào)特許權(quán)使用費(fèi)、買(mǎi)賣(mài)雙方特殊關(guān)系影響成交價(jià)格，以及其他價(jià)格調(diào)整因素的情形?！庸べQ(mào)易及保稅進(jìn)出口：根據(jù)企業(yè)加工貿(mào)易手冊(cè)類(lèi)型實(shí)施檢查。使用電子E賬冊(cè)的企業(yè)，檢查海關(guān)加貿(mào)部門(mén)最近一次對(duì)該企業(yè)的核查記錄，查看核查記錄對(duì)該企業(yè)所涉及的料件進(jìn)口、單耗管理、外發(fā)加工、深加工結(jié)轉(zhuǎn)、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)、成品復(fù)出口、內(nèi)銷(xiāo)處置等環(huán)節(jié)是否有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形。并抽查進(jìn)出口記錄，核實(shí)企業(yè)加貿(mào)業(yè)務(wù)管理是否按照流程規(guī)定執(zhí)行。使用電子手冊(cè)的企業(yè)，檢查企業(yè)加貿(mào)業(yè)務(wù)管理是否按照流程規(guī)定執(zhí)行。抽查已結(jié)手冊(cè)的執(zhí)行情況是否有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形，抽查正在未結(jié)的手冊(cè)，檢查1票業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，核實(shí)企業(yè)加貿(mào)業(yè)務(wù)管理是否按照流程規(guī)定執(zhí)行。目前二十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.３進(jìn)出口活動(dòng)▲減免稅貨物（含不作價(jià)設(shè)備）檢查企業(yè)減免稅貨物管理制度及實(shí)際管理清單，在海關(guān)系統(tǒng)中調(diào)取相關(guān)數(shù)據(jù)核對(duì)。并抽查減免稅貨物（含不作價(jià)設(shè)備），核實(shí)所涉及貨物的使用和處置是否有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形?！６愇锪骷懊舛惼蜂N(xiāo)售：檢查企業(yè)保稅物流及免稅品銷(xiāo)售管理制度及實(shí)際管理流程，核對(duì)企業(yè)保稅物流及免稅品銷(xiāo)售實(shí)際執(zhí)行情況，并抽查保稅物流及免稅品銷(xiāo)售的實(shí)際情況，核實(shí)所涉及貨物或者物品是否有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形。

其他貿(mào)易方式貨物進(jìn)出口（以上四類(lèi)除外）：抽查其他貿(mào)易方式貨物進(jìn)出口單證，核實(shí)所涉及貨物或者物品是否有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形。目前二十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制2.３進(jìn)出口活動(dòng)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員并查閱相關(guān)文件，進(jìn)出口業(yè)務(wù)管理流程設(shè)置合理、完備，涉及的貨物流、單證流、信息流能夠得到有效控制，經(jīng)抽查，未發(fā)現(xiàn)有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形的，為達(dá)標(biāo)。進(jìn)出口業(yè)務(wù)管理流程設(shè)置較合理、完備，涉及的貨物流、單證流、信息流能夠基本得到有效控制，經(jīng)抽查，未發(fā)現(xiàn)有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形的，為部分達(dá)標(biāo)。進(jìn)出口業(yè)務(wù)管理流程設(shè)置不合理、完備，涉及的貨物流、單證流、信息流未能夠得到有效控制，經(jīng)抽查，發(fā)現(xiàn)有不符合海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的情形的，為不達(dá)標(biāo)。目前二十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第三章內(nèi)部審計(jì)控制一、內(nèi)審制度二、責(zé)任追究三、改進(jìn)機(jī)制內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)目前三十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)（1）設(shè)立專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或者崗位，或者聘請(qǐng)外部專(zhuān)職人員獨(dú)立對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)等實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。（2）每年至少內(nèi)審1次，建立內(nèi)審書(shū)面或者電子檔案。

公司的內(nèi)審制度、流程專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或者崗位人員是否聘請(qǐng)外部專(zhuān)職人員獨(dú)立對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)等實(shí)施內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)檔案

是否有效執(zhí)行內(nèi)部審計(jì)制度

審核是否每年至少內(nèi)審1次第三章內(nèi)部審計(jì)控制３.1內(nèi)審制度目前三十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員并查閱相關(guān)文件，企業(yè)建立了完備的內(nèi)審制度，內(nèi)審檔案完整，內(nèi)容充實(shí)，有針對(duì)性，為達(dá)標(biāo)。企業(yè)建立了較為完備的內(nèi)審制度，內(nèi)審檔案比較完整，內(nèi)容基本充實(shí)，有一定針對(duì)性，為部分達(dá)標(biāo)。企業(yè)無(wú)內(nèi)審制度，或內(nèi)審檔案不完整，為不達(dá)標(biāo)。第三章內(nèi)部審計(jì)控制３.1內(nèi)審制度目前三十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)（1）建立對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或者違法行為的責(zé)任追究制度或者措施。（2）建立對(duì)企業(yè)人員和報(bào)關(guān)人員私攬貨物報(bào)關(guān)、假借海關(guān)名義牟利、向海關(guān)人員行賄等行為的責(zé)任追究制度或者措施。

公司責(zé)任追究制度或者措施的書(shū)面文件公司責(zé)任追究制度或者措施的書(shū)面文件

查閱企業(yè)以往對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或者違法行為進(jìn)行責(zé)任追究的書(shū)面記錄與相關(guān)人員進(jìn)行面談，了解企業(yè)是否有效執(zhí)行上述制度或者措施。第三章內(nèi)部審計(jì)控制３.２責(zé)任追究目前三十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員并查閱相關(guān)文件，企業(yè)建立了對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或者違法行為的責(zé)任追究制度或者措施，以及對(duì)企業(yè)人員和報(bào)關(guān)人員私攬貨物報(bào)關(guān)、假借海關(guān)名義牟利、向海關(guān)人員行賄等行為的責(zé)任追究制度或者措施，并有效執(zhí)行，為達(dá)標(biāo)。企業(yè)基本建立了對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或者違法行為的責(zé)任追究制度或者措施，以及對(duì)企業(yè)人員和報(bào)關(guān)人員私攬貨物報(bào)關(guān)、假借海關(guān)名義牟利、向海關(guān)人員行賄等行為的責(zé)任追究制度或者措施，并部分執(zhí)行，為部分達(dá)標(biāo)。企業(yè)未建立對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或者違法行為的責(zé)任追究制度或者措施，或者對(duì)企業(yè)人員和報(bào)關(guān)人員私攬貨物報(bào)關(guān)、假借海關(guān)名義牟利、向海關(guān)人員行賄等行為的責(zé)任追究制度或者措施，或者并未執(zhí)行，為不達(dá)標(biāo)。第三章內(nèi)部審計(jì)控制３.２責(zé)任追究目前三十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)（1）建立改進(jìn)制度或者措施。

（2）對(duì)海關(guān)要求的規(guī)范改進(jìn)事項(xiàng)，應(yīng)由負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)的高級(jí)管理人員直接負(fù)責(zé)具體的規(guī)范改進(jìn)實(shí)施。

公司改進(jìn)制度或者措施的書(shū)面文件查閱規(guī)范改進(jìn)的書(shū)面記錄是否有規(guī)定由負(fù)責(zé)海關(guān)事務(wù)的高級(jí)管理人員直接負(fù)責(zé)海關(guān)要求改進(jìn)事項(xiàng)的具體改進(jìn)實(shí)施等內(nèi)容。

與負(fù)責(zé)海關(guān)事務(wù)的高級(jí)管理人員進(jìn)行面談，了解企業(yè)以往是否有海關(guān)要求規(guī)范改進(jìn)的情事.第三章內(nèi)部審計(jì)控制３.３改進(jìn)機(jī)制目前三十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員并查閱相關(guān)文件，企業(yè)建立了改進(jìn)制度或者措施，并由負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)的高級(jí)管理人員直接負(fù)責(zé)海關(guān)要求的具體規(guī)范改進(jìn)事項(xiàng)的實(shí)施的，為達(dá)標(biāo)。企業(yè)基本建立了改進(jìn)制度或者措施，并由負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)的高級(jí)管理人員直接負(fù)責(zé)基本完成海關(guān)要求的具體規(guī)范改進(jìn)事項(xiàng)的，為部分達(dá)標(biāo)。企業(yè)未建立改進(jìn)制度或者措施，或未由負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)的高級(jí)管理人員直接負(fù)責(zé)海關(guān)要求的具體規(guī)范改進(jìn)事項(xiàng)的實(shí)施的，為不達(dá)標(biāo)。第三章內(nèi)部審計(jì)控制３.３改進(jìn)機(jī)制目前三十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第四章信息系統(tǒng)控制一、信息系統(tǒng)二、數(shù)據(jù)管理三、信息安全內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)目前三十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)具備真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效記錄企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、進(jìn)出口或者代理報(bào)關(guān)活動(dòng)的信息系統(tǒng)，特別是財(cái)務(wù)控制、關(guān)務(wù)、物流控制等功能模塊有效運(yùn)行。信息系統(tǒng)

系統(tǒng)記錄企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、進(jìn)出口或者代理報(bào)關(guān)活動(dòng)

系統(tǒng)有財(cái)務(wù)控制和關(guān)務(wù)物流控制模塊。展示相關(guān)信息系統(tǒng)，審核信息系統(tǒng)中上述功能模塊是否有效運(yùn)行。第四章信息系統(tǒng)控制４.1

信息系統(tǒng)目前三十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員、查閱相關(guān)文件、查看相關(guān)系統(tǒng)，企業(yè)具備真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效記錄企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、進(jìn)出口或者代理報(bào)關(guān)活動(dòng)的信息系統(tǒng)，財(cái)務(wù)控制、關(guān)務(wù)、物流控制等功能模塊有效運(yùn)行的，為達(dá)標(biāo)。企業(yè)具備基本真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效記錄企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、進(jìn)出口或者代理報(bào)關(guān)活動(dòng)的信息系統(tǒng)，財(cái)務(wù)控制、關(guān)務(wù)、物流控制等功能模塊基本有效運(yùn)行的，為部分達(dá)標(biāo)。企業(yè)不具備真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效記錄企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、進(jìn)出口或者代理報(bào)關(guān)活動(dòng)的信息系統(tǒng)，或者財(cái)務(wù)控制、關(guān)務(wù)、物流控制等功能模塊不能全部有效運(yùn)行的，為不達(dá)標(biāo)。第四章信息系統(tǒng)控制４.1信息系統(tǒng)目前三十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)（1）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以及與進(jìn)出口活動(dòng)有關(guān)的數(shù)據(jù)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整錄入系統(tǒng)。系統(tǒng)數(shù)據(jù)自進(jìn)出口貨物辦結(jié)海關(guān)手續(xù)之日起保存3年以上。

（2）進(jìn)出口或者代理報(bào)關(guān)活動(dòng)等主要環(huán)節(jié)在系統(tǒng)中能夠?qū)崿F(xiàn)流程檢索、跟蹤。

企業(yè)演示如何通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以及與進(jìn)出口活動(dòng)有關(guān)數(shù)據(jù)的錄入等操作。核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)保存年限，以及是否符合海關(guān)管理要求。抽核進(jìn)出口單證，與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)。審核系統(tǒng)中數(shù)據(jù)流程檢索、跟蹤等應(yīng)用是否符合海關(guān)要求。第四章信息系統(tǒng)控制４.２數(shù)據(jù)管理目前四十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員、查閱相關(guān)文件、查看相關(guān)系統(tǒng)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以及與進(jìn)出口活動(dòng)有關(guān)的數(shù)據(jù)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)數(shù)據(jù)自進(jìn)出口貨物辦結(jié)海關(guān)手續(xù)之日起保存3年以上，進(jìn)出口或者代理報(bào)關(guān)活動(dòng)等主要環(huán)節(jié)在系統(tǒng)中能夠?qū)崿F(xiàn)流程檢索、跟蹤的，為達(dá)標(biāo)。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以及與進(jìn)出口活動(dòng)有關(guān)的數(shù)據(jù)基本及時(shí)、準(zhǔn)確、完整錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)數(shù)據(jù)自進(jìn)出口貨物辦結(jié)海關(guān)手續(xù)之日起保存3年以上，進(jìn)出口或者代理報(bào)關(guān)活動(dòng)等主要環(huán)節(jié)在系統(tǒng)中基本能夠?qū)崿F(xiàn)流程檢索、跟蹤的，為部分達(dá)標(biāo)。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以及與進(jìn)出口活動(dòng)有關(guān)的數(shù)據(jù)未及時(shí)、準(zhǔn)確、完整錄入系統(tǒng)，或者系統(tǒng)數(shù)據(jù)自進(jìn)出口貨物辦結(jié)海關(guān)手續(xù)之日起未保存3年以上，或者進(jìn)出口或者代理報(bào)關(guān)活動(dòng)等主要環(huán)節(jié)在系統(tǒng)中不能夠?qū)崿F(xiàn)流程檢索、跟蹤的，為不達(dá)標(biāo)。第四章信息系統(tǒng)控制４.２數(shù)據(jù)管理目前四十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)（1）建立信息安全管理制度，保護(hù)信息系統(tǒng)安全，并對(duì)員工進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。信息安全管理制度的書(shū)面文件。對(duì)員工進(jìn)行信息安全的培訓(xùn)書(shū)面記錄。與員工進(jìn)行面談，檢查其了解相關(guān)制度情況。審核是否有效執(zhí)行信息安全管理制度。（2）有專(zhuān)門(mén)程序或者制度，識(shí)別信息系統(tǒng)的非正常使用，包括非法入侵信息系統(tǒng)，篡改或者更改業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并對(duì)上述行為有嚴(yán)格的責(zé)任追究。信息系統(tǒng)要使用專(zhuān)人賬戶(hù)和密碼，并且定期更改用戶(hù)密碼。系統(tǒng)使用手冊(cè)，查閱是否有對(duì)非法入侵信息系統(tǒng)、篡改或者更改業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等行為的責(zé)任追究制度。與系統(tǒng)管理員進(jìn)行面談，了解企業(yè)信息系統(tǒng)是否實(shí)行賬戶(hù)、密碼管理，并定期更改用戶(hù)密碼。實(shí)際登陸系統(tǒng)進(jìn)行查核。審核企業(yè)是否有效執(zhí)行有關(guān)要求。（3）有專(zhuān)門(mén)程序或者制度，保護(hù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)，有數(shù)據(jù)恢復(fù)、備份等手段防止信息丟失，應(yīng)用反病毒軟件和防火墻技術(shù)。與系統(tǒng)管理員進(jìn)行面談，了解系統(tǒng)是否有數(shù)據(jù)恢復(fù)、備份手段，系統(tǒng)是否應(yīng)用反病毒軟件和防火墻技術(shù)。實(shí)際登陸系統(tǒng)進(jìn)行查核。第四章信息系統(tǒng)控制４.３信息安全目前四十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員、查閱相關(guān)文件、查看相關(guān)系統(tǒng)，建立信息安全管理制度，并對(duì)員工進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn),有識(shí)別信息系統(tǒng)的非正常使用并對(duì)上述行為有嚴(yán)格的責(zé)任追究的專(zhuān)門(mén)程序或者制度，信息系統(tǒng)使用專(zhuān)人賬戶(hù)和密碼，并且定期更改用戶(hù)密碼，有專(zhuān)門(mén)程序或者制度，保護(hù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)，有數(shù)據(jù)恢復(fù)、備份等手段防止信息丟失，應(yīng)用反病毒軟件和防火墻技術(shù)的，為達(dá)標(biāo)?；窘⑿畔踩芾碇贫龋?duì)員工進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn),有識(shí)別信息系統(tǒng)的非正常使用并對(duì)上述行為有較嚴(yán)格責(zé)任追究的專(zhuān)門(mén)程序或者制度，信息系統(tǒng)使用專(zhuān)人賬戶(hù)和密碼，并且定期更改用戶(hù)密碼，有專(zhuān)門(mén)程序或者制度，保護(hù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)，有數(shù)據(jù)恢復(fù)、備份等手段防止信息丟失，應(yīng)用反病毒軟件和防火墻技術(shù)的，為部分達(dá)標(biāo)。未建立信息安全管理制度，或者未對(duì)員工進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn),或者無(wú)識(shí)別信息系統(tǒng)的非正常使用并對(duì)上述行為有較嚴(yán)格責(zé)任追究的專(zhuān)門(mén)程序或者制度，或者信息系統(tǒng)未使用專(zhuān)人賬戶(hù)和密碼，并且定期更改用戶(hù)密碼，或者無(wú)專(zhuān)門(mén)程序或者制度，保護(hù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)，無(wú)數(shù)據(jù)恢復(fù)、備份等手段防止信息丟失，或者未應(yīng)用反病毒軟件和防火墻技術(shù)的，為不達(dá)標(biāo)。第四章信息系統(tǒng)控制４.３信息安全目前四十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二部分財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)目前四十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第一節(jié)財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定目前四十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第一節(jié)財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定財(cái)務(wù)狀況盈利能力繳稅能力償付能力

會(huì)計(jì)信息目前四十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第一節(jié)財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定規(guī)范改進(jìn)目前四十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)一、會(huì)計(jì)信息二、償付能力第二章財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)三、盈利能力四、繳稅能力目前四十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)（1）會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等會(huì)計(jì)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄和反映進(jìn)出口活動(dòng)的有關(guān)情況，財(cái)務(wù)處理及時(shí)、規(guī)范。（2）企業(yè)申請(qǐng)認(rèn)證的，提交當(dāng)年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告所反映的企業(yè)財(cái)務(wù)狀況真實(shí)、完整、規(guī)范、合法；重新認(rèn)證的，企業(yè)自成為高級(jí)認(rèn)證企業(yè)起每年接受會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，審計(jì)報(bào)告所反映的企業(yè)財(cái)務(wù)狀況真實(shí)、完整、規(guī)范、合法。一、會(huì)計(jì)信息第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)高級(jí)認(rèn)證1.1認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)目前四十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)重新認(rèn)證的，需提供自成為認(rèn)證企業(yè)起的每年審計(jì)報(bào)告。一、會(huì)計(jì)信息第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)高級(jí)認(rèn)證1.2相關(guān)資料目前五十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)（1）提交無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的，為達(dá)標(biāo)；提交帶保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的，為部分達(dá)標(biāo)；提交否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，或者不能提交審計(jì)報(bào)告的，為不達(dá)標(biāo)。（2）重新認(rèn)證的，如果自成為認(rèn)證企業(yè)起沒(méi)有每年都有審計(jì)報(bào)告，則會(huì)計(jì)信息不達(dá)標(biāo)。同時(shí)償付能力、盈利能力、繳稅能力三個(gè)指標(biāo)都不達(dá)標(biāo)。一、會(huì)計(jì)信息第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)高級(jí)認(rèn)證1.3

判斷是否達(dá)標(biāo)目前五十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)二、償付能力第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)2.1認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)ThemeGalleryisaDesignDigitalContent&ContentsmalldevelopedbyGuildDesignInc.（1）企業(yè)財(cái)務(wù)的速動(dòng)比率在安全或者正常范圍內(nèi)。短期償債能力指標(biāo)（2）企業(yè)財(cái)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債率在安全或者正常范圍內(nèi)。長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)目前五十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)二、償付能力第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)2.2操作指引（1）速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)年均值/流動(dòng)負(fù)債年均值（2）速動(dòng)比率≥平均值，為達(dá)標(biāo)；較差值≤速動(dòng)比率＜較平均值，為部分達(dá)標(biāo)；速動(dòng)比率＜較差值，為不達(dá)標(biāo)。速動(dòng)比率（1）資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額年均值/資產(chǎn)總額年均值（2）資產(chǎn)負(fù)債率≤平均值，為達(dá)標(biāo)；平均值＜資產(chǎn)負(fù)債率≤較差值，為部分達(dá)標(biāo)；資產(chǎn)負(fù)債率＞較差值，為不達(dá)標(biāo)。資產(chǎn)負(fù)債率目前五十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)-2分速動(dòng)比率和資產(chǎn)負(fù)債率其中有一個(gè)不達(dá)標(biāo)償付能力不達(dá)標(biāo)-1分速動(dòng)比率和資產(chǎn)負(fù)債率都是部分達(dá)標(biāo)或者一個(gè)部分達(dá)標(biāo)、一個(gè)達(dá)標(biāo)的償付能力部分達(dá)標(biāo)0分速動(dòng)比率和資產(chǎn)負(fù)債率全部達(dá)標(biāo)的償付能力達(dá)標(biāo)二、償付能力2.3判斷是否達(dá)標(biāo)第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)目前五十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)三、盈利能力第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)3.1認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)目前五十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)三、盈利能力第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)3.2操作指引主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率（1）主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率=（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加）/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（2）主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率≥平均值，為達(dá)標(biāo)；較差值≤主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率＜較平均值，為部分達(dá)標(biāo)；主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率＜較差值，為不達(dá)標(biāo)。目前五十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)三、盈利能力第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)3.3判斷是否達(dá)標(biāo)-2分主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率不達(dá)標(biāo)盈利能力不達(dá)標(biāo)-1分主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率部分達(dá)標(biāo)盈利能力部分達(dá)標(biāo)0分主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率達(dá)標(biāo)盈利能力達(dá)標(biāo)目前五十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)四、繳稅能力第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)上月末固定資產(chǎn)凈值不低于其3年內(nèi)向海關(guān)單筆納稅最高額上年度經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量不為負(fù)生產(chǎn)型進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人非生產(chǎn)型進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人4.1認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)目前五十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)四、繳稅能力第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)上月末（按照申請(qǐng)之日起算）固定資產(chǎn)凈值可從企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中獲得?？蓮纳夏甓鹊膶徲?jì)報(bào)告現(xiàn)金流量表中直接獲取上年度經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)糁怠Ｉa(chǎn)型進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人非生產(chǎn)型進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人4.2操作指引目前五十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)四、繳稅能力第二節(jié)如何審核財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)4.3判斷是否達(dá)標(biāo)繳稅能力進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)、物流企業(yè)直接不適用上月末固定資產(chǎn)凈值不低于其3年內(nèi)向海關(guān)單筆納稅最高額的，繳稅能力指標(biāo)為達(dá)標(biāo)，否則不達(dá)標(biāo)。上年度經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量不為負(fù)的，繳稅能力指標(biāo)為達(dá)標(biāo)，否則不達(dá)標(biāo)。生產(chǎn)型非生產(chǎn)型繳能力不達(dá)標(biāo)的，如果提供符合規(guī)定的擔(dān)保，則達(dá)標(biāo)目前六十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)一、基本情況二、使用方法第三節(jié)《企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》的使用目前六十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第三節(jié)企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值一、基本情況國(guó)務(wù)院國(guó)資委統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)局根據(jù)《中央企業(yè)綜合績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》各個(gè)行業(yè)企業(yè)績(jī)效水平的參考值（優(yōu)秀值、良好值、平均值、較低值、較差值）國(guó)內(nèi)最權(quán)威、最全面的衡量企業(yè)管理運(yùn)營(yíng)水平評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)目前六十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)手工查詢(xún)方法：（1）在JC2006或者HQ系統(tǒng)中查詢(xún)企業(yè)的行業(yè)種類(lèi)和行業(yè)代碼、經(jīng)營(yíng)范圍，或者直接要求企業(yè)提供所屬行業(yè)。（2）在《企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》附錄五（P382）對(duì)照《企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)行業(yè)基本分類(lèi)與代碼對(duì)照表》查找對(duì)應(yīng)的行業(yè)。按照行業(yè)小類(lèi)、中類(lèi)、大類(lèi)的順序確定。（3）由于《企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》只包含了10個(gè)大類(lèi)、48個(gè)中類(lèi)和102個(gè)小類(lèi)的行業(yè)，對(duì)其他行業(yè)的企業(yè)，可以使用全國(guó)國(guó)有企業(yè)全行業(yè)的指標(biāo)。（4）按照確定的行業(yè)，在《企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》目錄中查找對(duì)應(yīng)的頁(yè)碼，找到行業(yè)對(duì)應(yīng)的范圍：全行業(yè)的數(shù)值。將《企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》數(shù)據(jù)導(dǎo)入海關(guān)認(rèn)證系統(tǒng)進(jìn)行判別第三節(jié)企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值二、使用方法目前六十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)一、年報(bào)二、強(qiáng)調(diào)第四節(jié)財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控目前六十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第四節(jié)財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控一、年報(bào)營(yíng)運(yùn)狀況□籌建

□投產(chǎn)開(kāi)業(yè)

□停業(yè)

□清算銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入萬(wàn)元利潤(rùn)總額萬(wàn)元納稅總額萬(wàn)元凈利潤(rùn)萬(wàn)元年末資產(chǎn)總額萬(wàn)元年末負(fù)債總額萬(wàn)元資產(chǎn)負(fù)債率

凈資產(chǎn)萬(wàn)元總資產(chǎn)報(bào)酬率%固定資產(chǎn)凈值余額萬(wàn)元流動(dòng)比率%速動(dòng)比率%最近三年是否連續(xù)虧損□是

□否二、經(jīng)營(yíng)信息注：本表內(nèi)容應(yīng)根據(jù)本年度的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表填寫(xiě)。增加主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率目前六十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第四節(jié)財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控二、強(qiáng)調(diào)重新認(rèn)證的，企業(yè)自成為高級(jí)認(rèn)證企業(yè)起每年必須都要有會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)報(bào)告，否則不通過(guò)認(rèn)證。目前六十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第三部分守法規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)目前六十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)書(shū)面文件企業(yè)法定代表人（負(fù)責(zé)人）、負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)的高級(jí)管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人連續(xù)2年無(wú)故意犯罪記錄?！稛o(wú)犯罪證明》如有犯罪，《刑事判決書(shū)》16.人員違法目前六十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)要求1企業(yè)提供企業(yè)法定代表人（負(fù)責(zé)人）、負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)的高級(jí)管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的記錄。2、企業(yè)提供的無(wú)犯罪證明應(yīng)為原件。3、如存在犯罪記錄，企業(yè)要提供刑事判決書(shū)（原件），驗(yàn)證事項(xiàng)：（1）是否故意犯罪；（2）犯罪記錄時(shí)間是否與標(biāo)準(zhǔn)所列時(shí)限沖突。4、相關(guān)人員不再擔(dān)任現(xiàn)任職務(wù)的，以現(xiàn)任負(fù)責(zé)人的記錄為準(zhǔn)。5、負(fù)責(zé)人為外方人員，企業(yè)可以為其相關(guān)證明，并加蓋企業(yè)公章。目前六十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)（1）連續(xù)2年無(wú)走私犯罪、走私行為。（2）連續(xù)1年無(wú)因違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定被處罰金額超過(guò)3萬(wàn)元的行為。（3）1年內(nèi)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為的處罰金額累計(jì)5萬(wàn)元以下，且違法次數(shù)在5次以下或者雖然超過(guò)5次，但違法次數(shù)與上年度企業(yè)進(jìn)出口相關(guān)單證（報(bào)關(guān)單及進(jìn)出境備案清單、運(yùn)輸工具進(jìn)出境申報(bào)信息、艙單及相關(guān)電子數(shù)據(jù)、轉(zhuǎn)關(guān)單（載貨清單））總票數(shù)比例不超過(guò)千分之一。（企業(yè)自查發(fā)現(xiàn)并主動(dòng)向海關(guān)報(bào)明，被海關(guān)處以警告以及3萬(wàn)元以下罰款的除外）17.企業(yè)違法非報(bào)關(guān)企業(yè)目前七十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)（1）連續(xù)2年無(wú)走私犯罪、走私行為。（2）連續(xù)1年無(wú)因違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定被處罰金額超過(guò)1萬(wàn)元的行為。（3）1年內(nèi)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為的次數(shù)不超過(guò)上年度代理申報(bào)報(bào)關(guān)單及進(jìn)出境備案清單總票數(shù)的萬(wàn)分之一，且處罰金額累計(jì)3萬(wàn)元以下。（企業(yè)自查發(fā)現(xiàn)并主動(dòng)向海關(guān)報(bào)明，被海關(guān)處以警告以及1萬(wàn)元以下罰款的除外）17.企業(yè)違法報(bào)關(guān)企業(yè)目前七十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)審核要點(diǎn)報(bào)關(guān)單位：按規(guī)定報(bào)送《報(bào)關(guān)單位注冊(cè)信息年度報(bào)告》，企業(yè)及報(bào)關(guān)人員在海關(guān)的注冊(cè)登記內(nèi)容與實(shí)際相符。《報(bào)關(guān)單位注冊(cè)信息年度報(bào)告》企業(yè)名稱(chēng)、企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)地址、法定代表人（負(fù)責(zé)人）、報(bào)關(guān)人員等其他企業(yè)：在海關(guān)的注冊(cè)登記內(nèi)容與實(shí)際相符。企業(yè)名稱(chēng)、企業(yè)地址、法定代表人（負(fù)責(zé)人）等18.注冊(cè)信息目前七十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)審核要點(diǎn)上年度或者本年度有進(jìn)出口活動(dòng)或者為進(jìn)出口活動(dòng)提供相關(guān)服務(wù)。對(duì)于從事進(jìn)出口活動(dòng)的企業(yè)，“進(jìn)出口總值”對(duì)于報(bào)關(guān)企業(yè)，“結(jié)關(guān)報(bào)關(guān)單數(shù)（票）”對(duì)于只提供進(jìn)出口服務(wù)，而不涉及具體進(jìn)出口活動(dòng)的企業(yè)（不含報(bào)關(guān)企業(yè)），可以通過(guò)企業(yè)賬簿及其開(kāi)展進(jìn)出口服務(wù)的相關(guān)單據(jù)來(lái)判斷19.進(jìn)出口記錄目前七十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)（1）報(bào)關(guān)差錯(cuò)率，是指報(bào)關(guān)單位被記錄報(bào)關(guān)差錯(cuò)的總次數(shù)，除以同期申報(bào)總次數(shù)的百分比。（見(jiàn)下頁(yè)）（2）連續(xù)2個(gè)季度單季度規(guī)范申報(bào)率超過(guò)90%（3）上年度及本年1至上月手（賬）冊(cè)超期未報(bào)核情事不超過(guò)1次20.申報(bào)（傳輸）規(guī)范目前七十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)1報(bào)關(guān)企業(yè)：連續(xù)4個(gè)季度單季報(bào)關(guān)差錯(cuò)率不超過(guò)同期全國(guó)平均報(bào)關(guān)差錯(cuò)率。進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人：連續(xù)4個(gè)季度單季委托報(bào)關(guān)差錯(cuò)率或者所委托報(bào)關(guān)企業(yè)報(bào)關(guān)差錯(cuò)率不超過(guò)同期全國(guó)平均報(bào)關(guān)差錯(cuò)率。物流企業(yè)：連續(xù)4個(gè)季度單季艙單及相關(guān)電子數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)率不超過(guò)同期全國(guó)平均傳輸差錯(cuò)率，連續(xù)4個(gè)季度單季運(yùn)輸工具進(jìn)出境申報(bào)信息、轉(zhuǎn)關(guān)單（載貨清單）等物流信息的申報(bào)差錯(cuò)率不超過(guò)同期全國(guó)平均申報(bào)差錯(cuò)率。20.申報(bào)（傳輸）規(guī)范差錯(cuò)率目前七十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)（1）上年度以及本年度1至上月滯納稅款報(bào)關(guān)單率不超過(guò)5%。（2）截至認(rèn)證期間，沒(méi)有超過(guò)法定繳款期限尚未繳納稅款及罰沒(méi)款項(xiàng)情事。21.稅款繳納目前七十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)分別統(tǒng)計(jì)上年度和本年度1至上月兩個(gè)時(shí)間段滯納稅單數(shù)（票）與申報(bào)報(bào)關(guān)單數(shù)（票），核算比值數(shù)據(jù)。其中在認(rèn)證規(guī)定期間內(nèi)，經(jīng)關(guān)稅部門(mén)確認(rèn)已減免或可減免滯納金的滯納稅款報(bào)關(guān)單不計(jì)入滯納稅款報(bào)關(guān)單數(shù)（票）。需要兩個(gè)時(shí)間段的數(shù)據(jù)均符合規(guī)定，方可認(rèn)定該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)為達(dá)標(biāo)。目前七十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)（1）連續(xù)2年未發(fā)現(xiàn)有向海關(guān)提供虛假情況或者隱瞞重要事實(shí)、拒絕或者拖延提供賬簿單證資料、故意轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄賬簿單證資料等逃避海關(guān)稽查、逃避稅款征繳的情形，或者無(wú)正當(dāng)理由拒不配合海關(guān)執(zhí)法或者管理的情形。（2）連續(xù)2年未發(fā)現(xiàn)企業(yè)報(bào)送信息有隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的情形。（3）連續(xù)2年未發(fā)現(xiàn)有假借海關(guān)或者其他企業(yè)名義獲取不當(dāng)利益的情形。（4）連續(xù)2年未發(fā)現(xiàn)有向海關(guān)人員行賄的行為。22.管理要求目前七十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)指標(biāo)企業(yè)或者其企業(yè)法定代表人（負(fù)責(zé)人）、負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)的高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人連續(xù)1年在商務(wù)、工商、稅務(wù)、人民銀行、外匯、檢驗(yàn)檢疫、公安、檢察院、法院等部門(mén)未被列入經(jīng)營(yíng)異常名錄、失信企業(yè)或者人員名單、黑名單企業(yè)、人員。23.外部信用目前七十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第四部分貿(mào)易安全標(biāo)準(zhǔn)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)目前八十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)1總體說(shuō)明認(rèn)證操作不同類(lèi)型企業(yè)實(shí)地走廠(chǎng)234目錄目前八十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)一、貿(mào)易安全達(dá)標(biāo)要求二、收取材料最低標(biāo)準(zhǔn)第一章總體說(shuō)明目前八十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)一、貿(mào)易安全達(dá)標(biāo)要求第一章總體說(shuō)明達(dá)標(biāo)部分達(dá)標(biāo)不達(dá)標(biāo)既要有程序文件，又要有記錄，兩者相吻合，且符合海關(guān)要求程序文件執(zhí)行記錄如果有文件也有記錄但是記錄不夠完整清晰，或者現(xiàn)場(chǎng)查看發(fā)現(xiàn)需要改進(jìn)的情況為部分達(dá)標(biāo)如果完全沒(méi)有程序文件和相應(yīng)記錄，則不達(dá)標(biāo)目前八十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)二、收取材料最低標(biāo)準(zhǔn)第一章總體說(shuō)明關(guān)于評(píng)估、要求、檢查商業(yè)伙伴供應(yīng)鏈安全的書(shū)面制度和程序。包括合同中有相關(guān)安全要求。關(guān)于檢查、阻止未載明的貨物和未經(jīng)許可的人員進(jìn)入場(chǎng)所、貨物裝卸和儲(chǔ)存區(qū)域的書(shū)面制度和程序關(guān)于管理員工和訪(fǎng)客進(jìn)出、保護(hù)公司資產(chǎn)的書(shū)面制度和程序，包括離職員工的管理。關(guān)于如何識(shí)別、盤(pán)問(wèn)和處理可疑人員的程序關(guān)于對(duì)審查擬聘員工和定期審查現(xiàn)有員工工作經(jīng)歷和犯罪背景的書(shū)面制度材料列表目前八十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)二、收取材料最低標(biāo)準(zhǔn)第一章總體說(shuō)明關(guān)于集裝箱檢查、存放和封條購(gòu)買(mǎi)、保管、領(lǐng)用、如何施加到集裝箱上、如何做好登記的程序文件關(guān)于確保供應(yīng)鏈中貨物在運(yùn)輸、搬運(yùn)和存放過(guò)程中的完整性和安全性的措施和程序，包括貨物溢短裝、集裝箱、封條損壞和其它異?，F(xiàn)象的處理程序，包括如何向海關(guān)等執(zhí)法機(jī)構(gòu)報(bào)告內(nèi)容關(guān)于確保運(yùn)輸工具（拖車(chē)和掛車(chē)）的完整性，防止未經(jīng)許可的人員或者物品混入的書(shū)面制度和程序關(guān)于定期開(kāi)展面向所有員工進(jìn)行安全培訓(xùn)的書(shū)面規(guī)定關(guān)于企業(yè)應(yīng)對(duì)災(zāi)害或者緊急安全事故等異常情況的書(shū)面制度和程序，包括建立機(jī)制、培訓(xùn)人員、應(yīng)對(duì)異常情況。材料列表目前八十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)八個(gè)方面以生產(chǎn)型企業(yè)為范本第二章認(rèn)證操作目前八十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章認(rèn)證操作貿(mào)易安全8.危機(jī)管理1.場(chǎng)所安全7.運(yùn)輸工具安全6.集裝箱安全5.貨物安全2.進(jìn)入安全3.人員安全4.商業(yè)伙伴安全目前八十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)一、場(chǎng)所安全控制措施第二章認(rèn)證操作大門(mén)和傳達(dá)室建筑結(jié)構(gòu)照明鎖閉裝置及鑰匙保管存儲(chǔ)區(qū)域報(bào)警系統(tǒng)及視頻監(jiān)控?cái)z像機(jī)（3）（6）（4）（5）（2）（1）目前八十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)保安管理相關(guān)規(guī)定。車(chē)輛、人員進(jìn)出的大門(mén)有配備人員駐守。保安巡邏路線(xiàn)不要固定，特別是做好有關(guān)情況登記。詢(xún)問(wèn)企業(yè)大門(mén)數(shù)量及各自用途，詢(xún)問(wèn)保安人數(shù)、工作時(shí)間、輪崗情況等?？稍趯?shí)地驗(yàn)證時(shí)通過(guò)實(shí)地觀(guān)察以及查看監(jiān)控系統(tǒng)等進(jìn)行檢查。一、場(chǎng)所安全控制措施第二章認(rèn)證操作1.1大門(mén)和傳達(dá)室認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際案例目前八十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)看保安的書(shū)面檢查記錄。建筑物的建造方式能夠防止非法闖入。有人定期對(duì)建筑物進(jìn)行檢查和修繕，確保其完好無(wú)損。無(wú)檢查書(shū)面記錄視為部分達(dá)標(biāo)。主要注意圍墻高度，保證普通成年人不能輕易翻越。詢(xún)問(wèn)企業(yè)是否有圍墻，圍墻材質(zhì)以及相關(guān)高度等，是否有人負(fù)責(zé)檢查圍墻完整性，可檢查圍墻檢查和修理的記錄。檢查貨物裝卸和儲(chǔ)存設(shè)施場(chǎng)地是否具備相應(yīng)的隔離措施。一、場(chǎng)所安全控制措施第二章認(rèn)證操作1.2建筑結(jié)構(gòu)認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際案例目前九十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)書(shū)面檢查記錄。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所配備充足的照明，包括以下區(qū)域：出入口，貨物裝卸和儲(chǔ)存區(qū)，圍墻周邊及停車(chē)場(chǎng)/停車(chē)區(qū)域。以上任何一個(gè)區(qū)域沒(méi)有照明或照明不足都視為部分達(dá)標(biāo)。要注意詢(xún)問(wèn)晚上燈光是否足夠亮，能否保證安全。詢(xún)問(wèn)是否有相關(guān)照明管控人員以及照明設(shè)施的檢查情況?？稍趯?shí)地驗(yàn)證中加以檢查。一、場(chǎng)所安全控制措施第二章認(rèn)證操作1.3照明認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際案例目前九十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)必須裝配報(bào)警系統(tǒng)和視頻監(jiān)控?cái)z像機(jī)，監(jiān)測(cè)以下區(qū)域：出入口，貨物裝卸和儲(chǔ)存區(qū)，圍墻周邊及停車(chē)場(chǎng)/停車(chē)區(qū)域，防止未經(jīng)許可進(jìn)入貨物存儲(chǔ)以及裝卸區(qū)。上述有一個(gè)地方未安裝視為部分達(dá)標(biāo)。攝像頭的數(shù)量沒(méi)有硬性要求，但是敏感區(qū)域最好全部安裝。錄像一般建議保存45天。詢(xún)問(wèn)企業(yè)是否安裝警報(bào)系統(tǒng)，是否有定期檢查及維修記錄，是否有報(bào)警記錄；詢(xún)問(wèn)企業(yè)是否安裝監(jiān)控系統(tǒng)，了解監(jiān)控?cái)z像頭的個(gè)數(shù)、分布情況、類(lèi)型等；了解企業(yè)在敏感區(qū)域是否安裝監(jiān)控，攝像頭的位置、角度、照明是否可以滿(mǎn)足敏感地區(qū)監(jiān)控需要；了解監(jiān)控錄像保存時(shí)間。以上內(nèi)容可在實(shí)地驗(yàn)證中檢查確認(rèn)。一、場(chǎng)所安全控制措施第二章認(rèn)證操作1.4報(bào)警系統(tǒng)及視頻監(jiān)控?cái)z像機(jī)認(rèn)證內(nèi)容認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際案例1.公司有沒(méi)警報(bào)系統(tǒng)？是什么樣的？2.倉(cāng)庫(kù)里有沒(méi)有警報(bào)？還有哪里有安裝警報(bào)？3.紅外線(xiàn)報(bào)警系統(tǒng)使用多久了？4.是否定期檢查是否能正常進(jìn)行？5.警報(bào)系統(tǒng)一直開(kāi)著嗎？能連到公安部門(mén)嗎？6.上次什么時(shí)候檢查的？7.有安裝監(jiān)控?cái)z像頭嗎？8.公司一共有多少個(gè)攝像頭？什么牌子的？9.攝像是彩色還是黑白的？10.有幾個(gè)對(duì)著外墻的，有幾個(gè)對(duì)著廠(chǎng)區(qū)內(nèi)的？11.攝像頭是固定還是掃動(dòng)的？能拉近鏡頭嗎？12.在主要大門(mén)、倉(cāng)庫(kù)、貨物裝卸區(qū)、IT室有裝攝像頭嗎？13.監(jiān)控有錄像嗎？14.如果有，錄像一般保存多久？15.監(jiān)控系統(tǒng)放哪里？誰(shuí)負(fù)責(zé)看監(jiān)控？目前九十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)在貨物裝卸和儲(chǔ)存區(qū)域，以及用于存放進(jìn)出口貨物的區(qū)域，設(shè)有隔離設(shè)施，以阻止任何未經(jīng)許可的人員進(jìn)入。如果沒(méi)有在成品倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部將國(guó)內(nèi)、國(guó)際、高價(jià)值和危險(xiǎn)貨物分別存放或進(jìn)行隔離視為部分達(dá)標(biāo)。貨物存儲(chǔ)區(qū)，特別是成品倉(cāng)一定要有門(mén)且上鎖，窗戶(hù)也要確保不能從外面輕易打開(kāi)，貨物裝卸區(qū)的隔離方式則可以是多樣的，畫(huà)線(xiàn)、攔繩或者放置明顯障礙物均可以，實(shí)踐中最好在該區(qū)域顯眼處張貼授權(quán)進(jìn)入人員名單和照片，以便識(shí)別。檢查貨物裝卸和儲(chǔ)存設(shè)施場(chǎng)地周?chē)欠裼袊鷻谶M(jìn)行隔離；詢(xún)問(wèn)成品倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部是否把國(guó)內(nèi)、國(guó)際、高價(jià)值和危險(xiǎn)貨物分別存放。該項(xiàng)內(nèi)容可在實(shí)地驗(yàn)證時(shí)加以檢查。一、場(chǎng)所安全控制措施第二章認(rèn)證操作1.5存儲(chǔ)區(qū)域認(rèn)證內(nèi)容認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際案例目前九十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)鑰匙保管規(guī)定以及鑰匙發(fā)放領(lǐng)取記錄。所有內(nèi)外窗戶(hù)，大門(mén)和圍欄都設(shè)有足夠數(shù)量的鎖閉裝置。管理層或者保安人員要保管所有鎖和鑰匙。要有鑰匙發(fā)放記錄表。如果僅有相關(guān)規(guī)定但是無(wú)鑰匙發(fā)放為部分達(dá)標(biāo)。鑰匙一定要有發(fā)放、交還、換領(lǐng)等的記錄本。詢(xún)問(wèn)門(mén)窗是否上鎖，實(shí)地查看時(shí)加以檢查；詢(xún)問(wèn)企業(yè)鑰匙管理情況，查看企業(yè)鑰匙發(fā)放及回收的記錄。一、場(chǎng)所安全控制措施第二章認(rèn)證操作1.6鎖閉裝置及鑰匙保管認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際案例目前九十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)二、進(jìn)入安全控制措施第二章認(rèn)證操作訪(fǎng)客員工未經(jīng)許可進(jìn)入、身份不明人員目前九十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)員工身份標(biāo)志的管理制度，查看一個(gè)員工卡，看記錄員工卡信息。具有員工身份識(shí)別系統(tǒng)，對(duì)員工進(jìn)行身份識(shí)別和進(jìn)入控制。對(duì)員工的身份標(biāo)識(shí)（比如鑰匙、鑰匙卡等）的發(fā)放和回收進(jìn)行統(tǒng)一管理和登記。如果沒(méi)有對(duì)員工身份標(biāo)識(shí)進(jìn)行登記管理的視為部分達(dá)標(biāo)。詢(xún)問(wèn)企業(yè)是否對(duì)員工出入權(quán)限加以控制，譬如是否通過(guò)門(mén)禁系統(tǒng)控制，還是在敏感區(qū)域外張貼可進(jìn)入的名單照片等。具有員工身份識(shí)別系統(tǒng)，對(duì)員工進(jìn)行身份識(shí)別和進(jìn)入控制。對(duì)員工、訪(fǎng)客的身份標(biāo)識(shí)（比如鑰匙、鑰匙卡等）的發(fā)放和回收進(jìn)行統(tǒng)一管理和登記。第二章認(rèn)證操作2.1員工認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)二、進(jìn)入安全控制措施目前九十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)對(duì)訪(fǎng)客的登記管理制度。對(duì)進(jìn)入企業(yè)的訪(fǎng)客要檢查帶有照片的身份證件并進(jìn)行登記，訪(fǎng)客要佩戴臨時(shí)身份標(biāo)識(shí)并且有內(nèi)部人員陪同。如果沒(méi)有檢查帶身份的照片為部分達(dá)標(biāo)。通過(guò)詢(xún)問(wèn)，了解企業(yè)對(duì)來(lái)訪(fǎng)人員和車(chē)輛的處理程序，可查看對(duì)外來(lái)人員管理的程序文件，查看來(lái)訪(fǎng)登記記錄，也可在實(shí)地驗(yàn)證中觀(guān)察企業(yè)的管理方法。第二章認(rèn)證操作2.2訪(fǎng)客認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)二、進(jìn)入安全控制措施目前九十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)對(duì)可疑人員處理的書(shū)面制度。有識(shí)別、質(zhì)詢(xún)和確認(rèn)未經(jīng)許可進(jìn)入、身份不明的人員的程序；發(fā)現(xiàn)可疑人員進(jìn)入的，企業(yè)員工要及時(shí)報(bào)告。無(wú)書(shū)面程序視為不達(dá)標(biāo)。詢(xún)問(wèn)企業(yè)如何處理可疑人員，可查看企業(yè)程序文件，是否有對(duì)可疑人員盤(pán)問(wèn)和處理的規(guī)定；詢(xún)問(wèn)企業(yè)是否有巡邏監(jiān)控等措施，以防止未經(jīng)授權(quán)人員的進(jìn)入；詢(xún)問(wèn)企業(yè)是否有發(fā)現(xiàn)可疑人員或恐怖分子的獎(jiǎng)勵(lì)措施，查看企業(yè)程序文件和獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放記錄。第二章認(rèn)證操作2.3未經(jīng)許可進(jìn)入、身份不明的人員認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)二、進(jìn)入安全控制措施目前九十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)三、人員安全控制措施第二章認(rèn)證操作本部分重點(diǎn)：一定要有如何對(duì)員工、訪(fǎng)客和身份不明人員如何識(shí)別、管理的程序文件規(guī)定。要有員工識(shí)別系統(tǒng)，對(duì)于來(lái)訪(fǎng)客人要每個(gè)人都出具有照片的身份證明進(jìn)行登記并有公司人員進(jìn)行陪同。對(duì)于身份不明的人員一定要有教會(huì)普通員工如何識(shí)別、盤(pán)問(wèn)并處理的程序文件。目前九十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)三、人員安全控制措施第二章認(rèn)證操作安全培訓(xùn)員工離職程序背景調(diào)查聘用前審核目前一百頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)關(guān)于招聘員工的有關(guān)規(guī)定。聘用員工前，要對(duì)其應(yīng)聘申請(qǐng)信息（例如就業(yè)經(jīng)歷、推薦信等）進(jìn)行核實(shí)。無(wú)相關(guān)規(guī)定的為不達(dá)標(biāo)。檢查企業(yè)程序文件，查看是否有聘用前審核的規(guī)定。第二章認(rèn)證操作3.1聘用前審核認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)三、人員安全控制措施目前一百零一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)對(duì)員工進(jìn)行背景調(diào)查的書(shū)面規(guī)定。聘用員工前，要對(duì)其進(jìn)行有無(wú)違法犯罪記錄等安全背景的檢查或者調(diào)查。一經(jīng)錄用，要根據(jù)員工表現(xiàn)，以及對(duì)處于重要敏感工作崗位的員工進(jìn)行定期審查和重新調(diào)查。沒(méi)有書(shū)面規(guī)定為不達(dá)標(biāo)，有規(guī)定但是無(wú)相關(guān)書(shū)面記錄為部分達(dá)標(biāo)。檢查企業(yè)程序文件，查看是否有背景調(diào)查的規(guī)定；可通過(guò)詢(xún)問(wèn)了解企業(yè)實(shí)際操作情況，并檢查相關(guān)的調(diào)查記錄。第二章認(rèn)證操作3.2背景調(diào)查認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)三、人員安全控制措施目前一百零二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)關(guān)于員工離職的規(guī)定，離職人員記錄。有書(shū)面制度和程序，對(duì)離職或者停職員工及時(shí)收回工作證件、設(shè)備，并禁止其進(jìn)入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及使用企業(yè)信息系統(tǒng)。沒(méi)有書(shū)面程序?yàn)椴贿_(dá)標(biāo)。有書(shū)面記錄但是無(wú)回收記錄為部分達(dá)標(biāo)。檢查企業(yè)程序文件，是否有關(guān)于離職處理的條款，了解離職后廠(chǎng)牌等身份標(biāo)志的處理情況,查看相關(guān)的記錄。第二章認(rèn)證操作3.3員工離職程序認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)三、人員安全控制措施目前一百零三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)對(duì)培訓(xùn)的相關(guān)規(guī)定和記錄。要對(duì)員工進(jìn)行供應(yīng)鏈安全意識(shí)的日常性培訓(xùn)，員工要了解企業(yè)應(yīng)對(duì)某種狀況以及進(jìn)行報(bào)告的程序。無(wú)培訓(xùn)制度和記錄為不達(dá)標(biāo)。了解企業(yè)是否存在對(duì)員工進(jìn)行各類(lèi)培訓(xùn)，相應(yīng)培訓(xùn)的內(nèi)容、方式、規(guī)模等；了解企業(yè)是否對(duì)員工進(jìn)行供應(yīng)鏈安全培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容、頻率等。檢查程序文件中是否有針對(duì)某個(gè)崗位人員進(jìn)行何種培訓(xùn)的規(guī)定?？蓹z查培訓(xùn)記錄。第二章認(rèn)證操作3.4安全培訓(xùn)認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)三、人員安全控制措施目前一百零四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)四、商業(yè)伙伴安全控制措施第二章認(rèn)證操作全面評(píng)估商業(yè)伙伴書(shū)面文件監(jiān)控檢查目前一百零五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)對(duì)于商業(yè)伙伴選擇的書(shū)面制度。在篩選商業(yè)伙伴時(shí)根據(jù)本認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)對(duì)商業(yè)伙伴進(jìn)行全面評(píng)估，重點(diǎn)評(píng)估企業(yè)在守法合規(guī)和貿(mào)易安全方面的做法，并有書(shū)面制度和程序。無(wú)書(shū)面制度為不達(dá)標(biāo)。檢查商業(yè)伙伴評(píng)估文件，確認(rèn)是否通過(guò)書(shū)面程序?qū)?yīng)鏈上下游貿(mào)易伙伴,如生產(chǎn)商、主要供應(yīng)商、物流商等守法合規(guī)、符合貿(mào)易安全要求進(jìn)行評(píng)估。商業(yè)伙伴系海關(guān)認(rèn)證企業(yè)的，可免于其他評(píng)估程序。第二章認(rèn)證操作4.1全面評(píng)估認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)四、商業(yè)伙伴安全控制措施目前一百零六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)與商業(yè)伙伴簽訂的合同。企業(yè)與主要商業(yè)伙伴簽的合同中有沒(méi)有對(duì)供應(yīng)鏈安全管理的相關(guān)規(guī)定。在合同、協(xié)議或者其他書(shū)面資料中要求商業(yè)伙伴按照本認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)化和完善貿(mào)易安全管理。合同協(xié)議中如果沒(méi)有相應(yīng)條款為不達(dá)標(biāo)。檢查商業(yè)伙伴相關(guān)合同、協(xié)議或者其他書(shū)面資料，確認(rèn)是否書(shū)面要求供應(yīng)鏈上下游貿(mào)易伙伴,如生產(chǎn)商、主要供應(yīng)商、物流商等符合貿(mào)易安全要求。商業(yè)伙伴系海關(guān)認(rèn)證企業(yè)的，可免于其他評(píng)估程序。第二章認(rèn)證操作4.2書(shū)面文件認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)四、商業(yè)伙伴安全控制措施目前一百零七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)對(duì)商業(yè)伙伴執(zhí)行貿(mào)易供應(yīng)鏈安全管理的情況進(jìn)行監(jiān)控、再次評(píng)估的書(shū)面制度。定期監(jiān)控或者檢查商業(yè)伙伴遵守貿(mào)易安全要求的情況，并有書(shū)面制度和程序。無(wú)書(shū)面制度的為不達(dá)標(biāo)。檢查商業(yè)伙伴評(píng)估文件，確認(rèn)是否通過(guò)書(shū)面程序定期監(jiān)控或檢查供應(yīng)鏈上下游貿(mào)易伙伴,如生產(chǎn)商、主要供應(yīng)商、物流商等符合貿(mào)易安全要求。商業(yè)伙伴系海關(guān)認(rèn)證企業(yè)的，可免于其他評(píng)估程序。第二章認(rèn)證操作4.3監(jiān)控檢查認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)四、商業(yè)伙伴安全控制措施目前一百零八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)四、商業(yè)伙伴安全控制措施第二章認(rèn)證操作本部分重點(diǎn)：企業(yè)的商業(yè)伙伴是指企業(yè)與企業(yè)有業(yè)務(wù)往來(lái)的，涉及其供應(yīng)鏈安全的相關(guān)企業(yè)，如原材料供應(yīng)商、物流運(yùn)輸公司、貨物代理公司、船公司等，一個(gè)重要原則是，只有企業(yè)自己選擇的商業(yè)伙伴才是我們需要了解的對(duì)象，如果是外國(guó)進(jìn)口商指定的船公司或者卡車(chē)運(yùn)輸公司，則不作為認(rèn)證考慮要素。在這部分，對(duì)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)的要求是，他們必須對(duì)自己的商業(yè)根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行全而面的安全評(píng)估，要有如何做這項(xiàng)工作的程序文件，且在與商業(yè)伙伴簽訂的合同協(xié)議中要有安全條款，此外，還要有監(jiān)控檢查其商業(yè)伙伴是否執(zhí)行安全標(biāo)準(zhǔn)的程序。。目前一百零九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)五、貨物安全控制措施第二章認(rèn)證操作裝運(yùn)和接收貨物貨物差異目前一百一十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)對(duì)于貨物接收和發(fā)運(yùn)的相關(guān)流程規(guī)定，各有關(guān)部門(mén)職責(zé)分工的相關(guān)規(guī)定。運(yùn)抵的貨物要與貨物單證的信息相符，核實(shí)貨物的重量、標(biāo)簽、件數(shù)或者箱數(shù)。離岸的貨物要與購(gòu)貨訂單或者裝運(yùn)訂單上的內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)。在貨物關(guān)鍵交接環(huán)節(jié)有簽名、蓋章等保護(hù)制度。無(wú)相關(guān)制度為不達(dá)標(biāo)。詢(xún)問(wèn)企業(yè)對(duì)貨物接收和發(fā)運(yùn)時(shí)清點(diǎn)登記核對(duì)等的職責(zé)分工及日常管理情況。第二章認(rèn)證操作5.1裝運(yùn)和接收貨物認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)五、貨物安全控制措施目前一百一十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)關(guān)于貨物裝運(yùn)和核對(duì)數(shù)量的相關(guān)規(guī)定。在出現(xiàn)貨物溢、短裝或者其他異常現(xiàn)象時(shí)要及時(shí)報(bào)告或者采取其他應(yīng)對(duì)措施，并有書(shū)面制度和程序。沒(méi)有書(shū)面程序?yàn)椴贿_(dá)標(biāo)。檢查程序文件，是否存在對(duì)發(fā)生短缺、超額和其他重大異常情況時(shí)的解決程序規(guī)定，是否有發(fā)現(xiàn)重大異常情況報(bào)告海關(guān)和其他相關(guān)執(zhí)法部門(mén)的程序規(guī)定。第二章認(rèn)證操作5.2貨物差異認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)五、貨物安全控制措施目前一百一十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章認(rèn)證操作本部分重點(diǎn)：貨物的運(yùn)輸過(guò)程安全也在此部分包括了?？梢约訂?wèn)企業(yè)如何確保運(yùn)輸過(guò)程中的安全，比如車(chē)輛有無(wú)加裝GPS，有沒(méi)有人跟車(chē)，貨物沒(méi)有及時(shí)到達(dá)會(huì)采取什么措施等到等等。五、貨物安全控制措施目前一百一十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)六、集裝箱安全控制措施第二章認(rèn)證操作檢查封條存儲(chǔ)集裝箱目前一百一十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)集裝箱檢查的程序文件和相關(guān)檢查記錄表、照片等。在裝貨前檢查集裝箱結(jié)構(gòu)的物理完整性和可靠性，包括門(mén)的鎖閉系統(tǒng)的可靠性，并做好相關(guān)登記。檢查建議采取“七點(diǎn)檢查法”（即對(duì)集裝箱按照以下順序檢查：前壁、左側(cè)、右側(cè)、地板、頂部、內(nèi)/外門(mén)、外部/起落架）。無(wú)程序文件和檢查記錄的不達(dá)標(biāo)。通過(guò)詢(xún)問(wèn)相關(guān)責(zé)任人，了解企業(yè)落實(shí)集裝箱安全的情況?？梢詸z查企業(yè)的集裝箱安全程序文件是否齊全，是否在程序中詳細(xì)描述了檢查的方法、步驟、工具的具體要求以及相關(guān)責(zé)任人等；檢查集裝箱檢查的記錄，譬如集裝箱檢查表，可查看數(shù)碼照片等書(shū)面材料和裝貨過(guò)程的監(jiān)控錄像。第二章認(rèn)證操作6.1集裝箱檢查認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)六、集裝箱安全控制措施目前一百一十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)關(guān)于封條購(gòu)買(mǎi)、保管、使用、跟蹤變化的程序性文件。關(guān)于發(fā)現(xiàn)封條或集裝箱破損或異常情況時(shí)向海關(guān)或相關(guān)執(zhí)法部門(mén)報(bào)告的程序性文件已裝貨集裝箱要施加高安全度的封條，所有封條都要符合或者超出現(xiàn)行PASISO17712對(duì)高度安全封條的標(biāo)準(zhǔn)，封條有專(zhuān)人管理、登記。要建立施加和檢驗(yàn)封條的書(shū)面制度和程序，以及封條異常的報(bào)告機(jī)制。無(wú)相關(guān)程序文件或施加的封條不是高安全的，為不達(dá)標(biāo)。程序文件執(zhí)行有瑕疵的為部分達(dá)標(biāo)，比如封條更換后沒(méi)有及時(shí)在相關(guān)單證上體現(xiàn)等。查看集裝箱安全的書(shū)面程序文件，檢查企業(yè)對(duì)于封志的書(shū)面程序文件及其執(zhí)行情況；檢查企業(yè)有無(wú)識(shí)別以及如何識(shí)別高安全性的封條。了解企業(yè)保管封條情況，了解企業(yè)在載貨的集裝箱上加封條的方法；檢查企業(yè)程序文件中是否包括發(fā)現(xiàn)封條或集裝箱破損或異常情況時(shí)向海關(guān)或相關(guān)執(zhí)法部門(mén)報(bào)告的程序。第二章認(rèn)證操作6.2集裝箱封條認(rèn)證內(nèi)容查看資料達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)1.企業(yè)有關(guān)于如何購(gòu)買(mǎi)、保管、使用封條的程序性文件嗎？2.企業(yè)貨物出廠(chǎng)后使用何種封條？是符合PAS/ISO/1771210標(biāo)準(zhǔn)的高安全性封條嗎？3.如何知道購(gòu)買(mǎi)或或者船公司提供的封條是高安全性的？4.如果是司機(jī)將封條帶來(lái)，請(qǐng)介紹你們拿到到施加封條的流程？5.存放封志的抽屜上鎖嗎？6.哪些文件上顯示封條號(hào)碼？7.如果發(fā)現(xiàn)封條有破損如何處理？8.在運(yùn)輸貨物途中如果遇到海關(guān)查貨或其它原因需要更換封條，你們是如何追蹤封條號(hào)碼的變化的？9.有發(fā)現(xiàn)封條或集裝箱破損或異常情況時(shí)向海關(guān)或相關(guān)執(zhí)法部門(mén)報(bào)告的程序嗎？六、集裝箱安全控制措施目前一百一十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)企業(yè)關(guān)于集裝箱存放和裝貨的相關(guān)規(guī)定。集裝箱要保存在安全的區(qū)域，以防止未經(jīng)許可的進(jìn)入或者改裝，有報(bào)告和解決未經(jīng)許可擅自進(jìn)入集裝箱或者集裝箱存儲(chǔ)區(qū)域的程序。未進(jìn)行特定區(qū)域存放或者無(wú)集裝箱存放的相關(guān)書(shū)面規(guī)定為不達(dá)標(biāo)。通過(guò)查看程序文件和提問(wèn)了解企業(yè)對(duì)集裝箱存放的管理方法，是否有專(zhuān)門(mén)的受控區(qū)域，是否通過(guò)設(shè)置欄桿或者通過(guò)服裝廠(chǎng)牌等標(biāo)志區(qū)分的方法對(duì)裝箱區(qū)人員出入進(jìn)行控制，對(duì)可疑人員是否保持安全警覺(jué)，是否有清晰的監(jiān)控?cái)z像等。第二章認(rèn)證操作6.3集裝箱存儲(chǔ)認(rèn)證內(nèi)容查看資料認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)六、集裝箱安全控制措施目前一百一十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章認(rèn)證操作本部分重點(diǎn)：集裝箱檢查的程序、存放的要求和封條的領(lǐng)用、登記、施加以及更換的程序文件是核查必須項(xiàng)。高安全性封條是必須達(dá)到的要求，并且強(qiáng)調(diào)的是從工廠(chǎng)裝完貨后就必須施加高安全性封條。六、集裝箱安全控制措施目前一百一十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)七、運(yùn)輸工具安全控制措施第二章認(rèn)證操作檢查程序存儲(chǔ)司機(jī)身份核實(shí)運(yùn)輸工具目前一百一十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)檢查關(guān)于運(yùn)輸工具安全檢查的程序文件。有專(zhuān)門(mén)程序或者制度檢查出入運(yùn)輸工具，防止藏匿可疑物品。無(wú)程序文件為不達(dá)標(biāo)。通過(guò)詢(xún)問(wèn)相關(guān)責(zé)任人，了解企業(yè)落實(shí)拖車(chē)安全的情況?？梢詸z查企業(yè)的拖車(chē)安全程序文件是否齊全，是否在程序中詳細(xì)描述了檢查的方法、步驟、工具的具體要求以及相關(guān)責(zé)任人等。第二章認(rèn)證操作7.1運(yùn)輸工具檢查程序認(rèn)證內(nèi)容查看資料達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)七、運(yùn)輸工具安全控制措施目前一百二十頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)關(guān)于運(yùn)輸工具存放的相關(guān)程序規(guī)定。運(yùn)輸工具要停放在安全的區(qū)域，以防止未經(jīng)許可的進(jìn)入或者其他損害，有報(bào)告和解決未經(jīng)許可擅自進(jìn)入或者損害的程序。如果沒(méi)有程序文件為不達(dá)標(biāo)。通過(guò)詢(xún)問(wèn)相關(guān)責(zé)任人，了解企業(yè)如何管理運(yùn)輸工具停放區(qū)域，以及是否在程序中列明出現(xiàn)未經(jīng)許可擅自進(jìn)入或者損害后的處置方法。第二章認(rèn)證操作7.2運(yùn)輸工具存儲(chǔ)認(rèn)證內(nèi)容查看資料達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)七、運(yùn)輸工具安全控制措施目前一百二十一頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)關(guān)于核實(shí)司機(jī)身份的相關(guān)程序文件。在貨物被接收或者發(fā)放前，應(yīng)對(duì)裝運(yùn)或者接收貨物的駕駛員進(jìn)行身份認(rèn)定。如果沒(méi)有相關(guān)程序文件為不達(dá)標(biāo)。通過(guò)詢(xún)問(wèn)相關(guān)責(zé)任人，了解企業(yè)如何對(duì)卡車(chē)司機(jī)進(jìn)行身份核實(shí)，必要時(shí)可查驗(yàn)相關(guān)記錄。第二章認(rèn)證操作7.2司機(jī)身份核實(shí)認(rèn)證內(nèi)容查看資料達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)七、運(yùn)輸工具安全控制措施目前一百二十二頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章認(rèn)證操作本部分重點(diǎn)：車(chē)輛檢查以及司機(jī)身份核實(shí)，司機(jī)的名單最好在來(lái)工廠(chǎng)前企業(yè)已經(jīng)明確，以便到廠(chǎng)后核對(duì)。七、運(yùn)輸工具安全控制措施目前一百二十三頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)八、危機(jī)管理控制措施第二章認(rèn)證操作應(yīng)急培訓(xùn)異常報(bào)告應(yīng)急機(jī)制目前一百二十四頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)危機(jī)處理的程序文件。具備對(duì)災(zāi)害或者緊急安全事故等異常情況的報(bào)告、處置等應(yīng)急程序或者機(jī)制。沒(méi)有相關(guān)程序文件為不達(dá)標(biāo)。通過(guò)查看程序文件和提問(wèn)了解企業(yè)是否具有并且落實(shí)對(duì)災(zāi)害或緊急安全事故等異常情況的報(bào)告、處置應(yīng)急程序或機(jī)制。第二章認(rèn)證操作8.1應(yīng)急機(jī)制認(rèn)證內(nèi)容查看資料達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)八、危機(jī)管理控制措施目前一百二十五頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)關(guān)于應(yīng)急培訓(xùn)的文件規(guī)定和培訓(xùn)記錄。要對(duì)員工進(jìn)行應(yīng)急培訓(xùn)。無(wú)相關(guān)規(guī)定或培訓(xùn)記錄的不達(dá)標(biāo)。通過(guò)詢(xún)問(wèn)，了解員工對(duì)于災(zāi)害或緊急安全事故等異常情況的識(shí)別和處理能力。了解企業(yè)是否存在對(duì)員工進(jìn)行各類(lèi)培訓(xùn)，相應(yīng)培訓(xùn)的內(nèi)容、方式、規(guī)模等。前面在安全培訓(xùn)方面進(jìn)行過(guò)的提問(wèn)可以不再問(wèn)。第二章認(rèn)證操作8.2應(yīng)急培訓(xùn)認(rèn)證內(nèi)容查看資料達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)八、危機(jī)管理控制措施目前一百二十六頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)查看對(duì)于導(dǎo)常情況處理的程序文件。發(fā)現(xiàn)有災(zāi)害或者緊急安全事故等異常情況、非法或者可疑活動(dòng)，要報(bào)告海關(guān)或者其他有關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)。沒(méi)有相關(guān)的程序文件規(guī)定為不達(dá)標(biāo)。通過(guò)詢(xún)問(wèn)，了解員工對(duì)于災(zāi)害或緊急安全事故等異常情況的識(shí)別和處理能力。第二章認(rèn)證操作8.3異常報(bào)告認(rèn)證內(nèi)容查看資料達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)八、危機(jī)管理控制措施目前一百二十七頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)第二章認(rèn)證操作本部分重點(diǎn)：主要是要有對(duì)全員的危機(jī)應(yīng)對(duì)培訓(xùn)，要有危機(jī)處理的程序文件。八、危機(jī)管理控制措施目前一百二十八頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)一、報(bào)關(guān)企業(yè)二、貿(mào)易公司三、物流運(yùn)輸企業(yè)第三章不同類(lèi)型企業(yè)目前一百二十九頁(yè)\總數(shù)一百四十頁(yè)\編于九點(diǎn)一、報(bào)關(guān)企業(yè)第三章不同類(lèi)型企業(yè)