固定資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)管理辦法(7)和供應(yīng)商調(diào)查管理制度

固定資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)管理辦法主旨：固定資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)管理辦法公布。說(shuō)明：第一條：目的：為使公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)、器具、設(shè)備之購(gòu)置、登記、保管、移轉(zhuǎn)、報(bào)廢（損）、請(qǐng)修、遣失、讓售等事項(xiàng)之處理有所依據(jù)，使達(dá)物盡其用，特制定本辦法。希遵照。第二條：適用范圍：本辦法所指之財(cái)產(chǎn)包括各單位所有之土地建筑、電氣設(shè)備、通信、檢驗(yàn)設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、及營(yíng)運(yùn)所需之餐廳、客房、醫(yī)療，以及相關(guān)設(shè)施，事務(wù)機(jī)器，辦公家俱、雜項(xiàng)購(gòu)置及其他設(shè)備；凡耐用年限在一年以上，價(jià)值在人民幣一百元以上者皆列入本辦法管理。第三條：財(cái)產(chǎn)管理權(quán)責(zé)：1財(cái)產(chǎn)管理部門(mén)：負(fù)責(zé)總理公司財(cái)產(chǎn)之增減、異動(dòng)等登記，確保實(shí)際與帳面相符，并負(fù)責(zé)本公司財(cái)產(chǎn)管理之責(zé)任，擔(dān)當(dāng)部門(mén)總?cè)怂緸樾姓?，分支機(jī)構(gòu)為各分支單位行政部，未設(shè)行政部門(mén)者，由其單位最高主管指定單位（或?qū)Ｈ耍┴?fù)責(zé)。2財(cái)產(chǎn)使用保管部門(mén)：負(fù)責(zé)其所使用財(cái)產(chǎn)之保管、養(yǎng)護(hù)、請(qǐng)修等工作，并確保該單位使用之財(cái)產(chǎn)品名、規(guī)格、數(shù)量與帳卡所載相符合。3財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)部門(mén)：負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃之審查、財(cái)產(chǎn)列管、盤(pán)點(diǎn)、折舊、損耗、報(bào)廢、除帳等會(huì)計(jì)事務(wù)，必要時(shí)，得參照監(jiān)標(biāo)，監(jiān)驗(yàn)等事務(wù)，總公司由財(cái)務(wù)部，各分支機(jī)構(gòu)由其分支單位財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。4各分支機(jī)構(gòu)之財(cái)產(chǎn)管理由總公司行政部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)督導(dǎo)，其所列管之財(cái)產(chǎn)增減均應(yīng)依本辦法各條款之規(guī)定，報(bào)備行政部備查。第四條：財(cái)產(chǎn)之請(qǐng)購(gòu)：財(cái)產(chǎn)之請(qǐng)購(gòu)應(yīng)由各財(cái)產(chǎn)使用保管部門(mén)或財(cái)產(chǎn)管理部門(mén)填具（請(qǐng)購(gòu)單），呈核，購(gòu)置金額在十萬(wàn)元（含）以上者，須由使用部門(mén)作用途說(shuō)明及效益評(píng)估報(bào)告，依財(cái)務(wù)作業(yè)核決權(quán)限授權(quán)規(guī)定逐級(jí)核準(zhǔn)后，方得送交采購(gòu)負(fù)責(zé)部門(mén)辦理采購(gòu)。第五條：財(cái)產(chǎn)之采購(gòu)：依（采購(gòu)管理）有關(guān)規(guī)定辦理。第六條：財(cái)產(chǎn)之驗(yàn)收：購(gòu)入之財(cái)產(chǎn)應(yīng)由經(jīng)辦（請(qǐng)購(gòu)）單位驗(yàn)收，必要時(shí)由會(huì)驗(yàn)人員共同驗(yàn)收，驗(yàn)收時(shí)除應(yīng)填寫(xiě)（驗(yàn)收單）外，另加填（財(cái)產(chǎn)增加單），連同驗(yàn)收文件，轉(zhuǎn)財(cái)產(chǎn)管理單位列卡后，送交財(cái)務(wù)部作財(cái)產(chǎn)增加登記。第七條：財(cái)產(chǎn)登記：財(cái)產(chǎn)管理單位，應(yīng)設(shè)下列財(cái)產(chǎn)記錄卡，以為財(cái)產(chǎn)之詳實(shí)記錄。1財(cái)產(chǎn)卡：以一物一卡為原則，但種類(lèi)相同數(shù)量繁多者，得斟酌實(shí)際情形采用集體登記于（財(cái)產(chǎn)管制卡）上。2財(cái)產(chǎn)保管卡：以部門(mén)為單位，將各單位保管之財(cái)產(chǎn)逐一填列登記。以上財(cái)產(chǎn)記錄卡由各財(cái)產(chǎn)管理單位保管，但得視需要，另制一副本存于使用保管單位備查。第八條：非購(gòu)入之財(cái)產(chǎn)入帳作業(yè)：凡財(cái)產(chǎn)經(jīng)由租賃，換進(jìn)，受贈(zèng)或由其他單位撥入時(shí)，由財(cái)產(chǎn)使用保管單位（或財(cái)產(chǎn)管理單位）接收后，填寫(xiě)（財(cái)產(chǎn)增加單）送交財(cái)產(chǎn)管理單位列卡后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部作財(cái)產(chǎn)增加登記。第九條：財(cái)產(chǎn)之編號(hào)原則：1財(cái)產(chǎn)編號(hào)共九碼：第一、二碼為財(cái)產(chǎn)所屬事業(yè)部編碼，第三碼為財(cái)產(chǎn)大分類(lèi)碼，第四碼為中分類(lèi)碼，第五、六碼為規(guī)格分類(lèi)（小分類(lèi)）碼，第七、八、九碼為流水編號(hào)。第十條：財(cái)產(chǎn)之保管：1財(cái)產(chǎn)取得后，應(yīng)由財(cái)產(chǎn)使用保管單位妥善保管，對(duì)使用中之財(cái)產(chǎn)應(yīng)盡善良管理保管之責(zé)任，且不得私自移撥或作私人用途之使用。2登記作業(yè)，以確保產(chǎn)權(quán)之持有。3未經(jīng)分配使用之財(cái)產(chǎn)由各財(cái)產(chǎn)管理單位集中保管或指定單位保管。4財(cái)產(chǎn)之管理單位及使用保管單位應(yīng)針對(duì)各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)可能發(fā)生之災(zāi)害，事先妥為防范以策安全，為避免因發(fā)生災(zāi)害導(dǎo)致公司重大損失，各財(cái)產(chǎn)管理單位應(yīng)協(xié)調(diào)總公司行政部按財(cái)產(chǎn)性質(zhì)向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)辦理投保。第十一條：財(cái)產(chǎn)保養(yǎng)及維護(hù)準(zhǔn)則：1各財(cái)產(chǎn)保管單位應(yīng)本著（保養(yǎng)重于修理）的原則，針對(duì)所持有之財(cái)產(chǎn)依其需要定期保養(yǎng)及檢修，以確保財(cái)產(chǎn)之使用。2保養(yǎng)依財(cái)產(chǎn)之性質(zhì)及使用情形共分三級(jí)，劃分原則如下：①一級(jí)保養(yǎng)：由使用人員處理，部門(mén)主管督導(dǎo)之基本保養(yǎng)、維護(hù)、清潔之事項(xiàng)。②二級(jí)保養(yǎng)：由使用保管人依需要申請(qǐng)更換耗材或故障排除。③三級(jí)保養(yǎng)：由使用保管部門(mén)請(qǐng)修并配合廠商修護(hù)事宜。3重要設(shè)備及精密器材，應(yīng)將基本保養(yǎng)及點(diǎn)檢事項(xiàng)，在設(shè)備最明顯處標(biāo)明，或標(biāo)示于設(shè)備卡上，以利有關(guān)人員遵守實(shí)施。4各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)基本維護(hù)原則如下：①清潔維護(hù)：除一般表面清潔外，并應(yīng)注意機(jī)械、馬達(dá)、傅動(dòng)部位、過(guò)濾設(shè)備、軸承等部位的清潔。②避免潮濕：隨時(shí)保持通風(fēng)及干燥，并注意防潮處理。③定期油漆：粉刷、防銹處理。④保持潤(rùn)滑：潤(rùn)滑方式依設(shè)備性能處理，并明確規(guī)定各項(xiàng)潤(rùn)滑器具之油料成份及油料量。⑤正確操作程序方法這說(shuō)明，異常情形隨時(shí)調(diào)整。⑥定期保養(yǎng)。5各財(cái)產(chǎn)保管單位得視各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)設(shè)備性質(zhì)另訂預(yù)防保養(yǎng)辦法實(shí)施，并設(shè)置保養(yǎng)卡記錄保養(yǎng)事項(xiàng)。第十二條：財(cái)產(chǎn)之維修：1財(cái)產(chǎn)需維修時(shí)，由使用保管單位填具（財(cái)產(chǎn)報(bào)修）（損）單（呈核后）送有關(guān)保養(yǎng)維修單位辦理維修，若有更換重要零件者，應(yīng)于財(cái)產(chǎn)卡上注明。2財(cái)產(chǎn)如有損壞，除經(jīng)管人員應(yīng)調(diào)查損壞原因外，原則上應(yīng)極力設(shè)法維修，如確定無(wú)維修價(jià)值者，方得申請(qǐng)報(bào)廢。損壞原因如因管理或操作不當(dāng)者，應(yīng)查明責(zé)任以懲處。第十三條：財(cái)產(chǎn)之檢查：財(cái)產(chǎn)狀況之檢查由各持有單位依需要訂定，并依下列規(guī)定辦理。1定期檢查：每季或每半年至少辦理一次。2緊急檢查：重大災(zāi)害后立即辦理。3不定期檢查：遇必要隨時(shí)為之。以上檢查由主管及技術(shù)人員成立檢查小組，檢查時(shí)應(yīng)盡量周詳徹底，檢查后提出報(bào)告知會(huì)各相關(guān)單位。第十四條：財(cái)產(chǎn)之移轉(zhuǎn)、調(diào)撥：各部門(mén)（單位）間如因業(yè)務(wù)需要相互移撥財(cái)產(chǎn)者，由移出單位填寫(xiě)（財(cái)產(chǎn)調(diào)撥單）連同財(cái)產(chǎn)卡交由撥人單位簽收，并知會(huì)財(cái)產(chǎn)管理及立帳單位辦理移動(dòng)（調(diào)）撥登記。第十五條：呆滯財(cái)產(chǎn)處理：已無(wú)用途之呆舊財(cái)產(chǎn)應(yīng)由使用保管單位隨時(shí)檢討是否可再作他用，確無(wú)用途之財(cái)產(chǎn)應(yīng)回報(bào)財(cái)產(chǎn)管理單位，由財(cái)產(chǎn)管理單位每年六月、十二月兩次定期依報(bào)廢作業(yè)程序呈核后處理之，凡殘值超過(guò)壹萬(wàn)元或未達(dá)使用（法定折舊）年限者，應(yīng)呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后，方得報(bào)廢。第十六條：財(cái)產(chǎn)之出租：各部門(mén)之財(cái)產(chǎn)非經(jīng)呈準(zhǔn)，不得租出、借出、借用或租用。租出、借出、租入、借入時(shí)，應(yīng)訂定租約或借用契約，有關(guān)修繕、保養(yǎng)之費(fèi)用，稅捐負(fù)擔(dān)以及歸還條件，均應(yīng)于契約上分別訂明，損失賠償責(zé)任亦同。第十七條：財(cái)產(chǎn)遺失：財(cái)產(chǎn)管理或使用保管人員如發(fā)現(xiàn)所保管之財(cái)產(chǎn)缺失時(shí)，應(yīng)即查明原因據(jù)實(shí)呈報(bào)，如遇竊盜事件應(yīng)報(bào)警處理。并保持一場(chǎng)狀況留待偵察，并于三日內(nèi)開(kāi)列損失之財(cái)產(chǎn)清單，連同警察機(jī)關(guān)的證明文件呈報(bào)后，轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部得理。第十八條：財(cái)產(chǎn)出售：無(wú)用途或可見(jiàn)之未來(lái)將不必使用的財(cái)產(chǎn)，得由財(cái)產(chǎn)管理單位呈報(bào)出售，唯須事先設(shè)定底價(jià)并經(jīng)公開(kāi)出售之程序或議價(jià)。出售時(shí)應(yīng)通知財(cái)務(wù)部開(kāi)立發(fā)票，并辦理除帳。第十九條：財(cái)產(chǎn)之報(bào)廢：每年六月及十二月由財(cái)產(chǎn)管理單位將已毀損不堪使用或已無(wú)用途，且無(wú)法出售之財(cái)產(chǎn)，呈核后得辦理報(bào)廢，并通知財(cái)務(wù)部除帳，但未達(dá)法定折舊年限提前報(bào)廢者，應(yīng)事先照會(huì)財(cái)務(wù)部，呈報(bào)稅捐稽征機(jī)關(guān)同意后方得報(bào)廢。財(cái)產(chǎn)遣失、出售、租（借）出、報(bào)廢均應(yīng)由財(cái)產(chǎn)保管使用單位或財(cái)產(chǎn)管理單位填寫(xiě)（財(cái)產(chǎn)扣減單）呈核后，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部除帳。第二十條：財(cái)產(chǎn)之盤(pán)點(diǎn)：1每月月終由財(cái)產(chǎn)使用保管單位依其部門(mén)之財(cái)產(chǎn)保管卡自行盤(pán)點(diǎn)，如有差異，應(yīng)通報(bào)財(cái)產(chǎn)管理單位。2各財(cái)產(chǎn)管理部門(mén)每年應(yīng)排定每月循環(huán)盤(pán)點(diǎn)，并于必要時(shí)，總務(wù)與會(huì)計(jì)部門(mén)隨時(shí)抽盤(pán)，以確保財(cái)產(chǎn)帳載及實(shí)際數(shù)量相符。3每年年底配合公司年終盤(pán)點(diǎn)總盤(pán)一次。第二十一條：獎(jiǎng)懲事項(xiàng)：1財(cái)產(chǎn)管理或使用人員有下列事項(xiàng)者得予獎(jiǎng)勵(lì)：①因善于保管，使超過(guò)使用年限之財(cái)產(chǎn)未曾損壞，仍能有效使用，且有確實(shí)事跡認(rèn)定者。②遇有災(zāi)害侵襲能妥善防范，使財(cái)產(chǎn)免遭損者。③遇有特別事故，奮勇救護(hù)保全財(cái)產(chǎn)者。④對(duì)無(wú)用途之財(cái)產(chǎn)，能充份轉(zhuǎn)用，且有重大貢獻(xiàn)者。前項(xiàng)各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)除依人事規(guī)章適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)外，得由其主管呈報(bào)總經(jīng)理特別獎(jiǎng)勵(lì)之。2財(cái)產(chǎn)管理或使用人員對(duì)其保管之財(cái)產(chǎn)有掉換、盜賣(mài)、化公為私等營(yíng)私舞弊者，除追究賠償外，并得依法究辦。3財(cái)產(chǎn)管理或使用人員對(duì)所保管之財(cái)產(chǎn)未經(jīng)同意擅自移轉(zhuǎn)、撥借、制作私人器具或挪為私用者，或因過(guò)失使財(cái)產(chǎn)損壞者，或損壞未及時(shí)報(bào)告者，依其情節(jié)輕重予以議處。4財(cái)產(chǎn)管理或使用人遣失或毀扣其所保管之財(cái)產(chǎn)，除因不可抗務(wù)之因外，得責(zé)令其賠償相同財(cái)產(chǎn)為原則，如無(wú)相同財(cái)產(chǎn)，得按使用年限折舊計(jì)算之價(jià)值照價(jià)賠償，其業(yè)務(wù)上過(guò)失另酌情議處。第二十二條：本辦法理經(jīng)呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修訂時(shí)亦同。

供應(yīng)商調(diào)查管理制度總則1．1制定目的為了解供應(yīng)商之制程能力、品管功能，確認(rèn)其是否有提供符合成本、交期、品質(zhì)之物料的能力，特制定本規(guī)章。1．2適用范圍對(duì)擬開(kāi)發(fā)供應(yīng)商之調(diào)查，及本公司合格供應(yīng)商之年度復(fù)查，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。1．3權(quán)責(zé)單位采購(gòu)部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。供應(yīng)商調(diào)查作業(yè)規(guī)定2．1供應(yīng)商調(diào)查程序采購(gòu)部實(shí)施采購(gòu)前，應(yīng)對(duì)擬開(kāi)發(fā)之廠商組織供應(yīng)商調(diào)查工作，目的是了解供應(yīng)商之各項(xiàng)管理能力，以確定其可否列為合格供應(yīng)商名列。由采購(gòu)、生技、品管、生管人員組成供應(yīng)商調(diào)查小組，對(duì)供應(yīng)商實(shí)施調(diào)查評(píng)核，并填寫(xiě)《供應(yīng)商調(diào)查表》。評(píng)核之結(jié)果由各單位作出建議，供總經(jīng)理核定是否準(zhǔn)予成為本公司之合格供應(yīng)商。未經(jīng)供應(yīng)商調(diào)查認(rèn)可之廠商，除總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可成為本公司之供應(yīng)商。2．2供應(yīng)商調(diào)查評(píng)核2．2．1價(jià)格評(píng)核對(duì)供應(yīng)商所提供