新產(chǎn)品項目開發(fā)預(yù)算管理辦法

精心整理精心整理精心整理精心整理股份有限公司作業(yè)文件 新產(chǎn)品項目開發(fā)預(yù)算管理辦法文件編號版本號編制審核批準發(fā)布實施股份有限公司發(fā)布目的為了加強研發(fā)部項目的預(yù)算管理，優(yōu)化資源配置，提高資金的使用效率，根據(jù)公司《預(yù)算管理制度》和研發(fā)部《新產(chǎn)品開發(fā)控制程序》特制定本辦法。適用范圍研發(fā)部所有新產(chǎn)品開發(fā)項目、營運支持項目和營銷支持項目。術(shù)語和定義內(nèi)支費用是指工資管理費用折舊費用等折算出來等價的開發(fā)人員工時工資乘以工時。外支費用是指項目開發(fā)從立項到量產(chǎn)過程中發(fā)生的設(shè)備費、模具費、專利費、外部設(shè)計費、材料費、測試費、認證費、房租費、水電費、裝修費、招待費、差旅費、汽車使用費、辦公費、其它費用等需要對外部單位支出的費用。職責研發(fā)部經(jīng)理職責（費用管理）每.月125日提前作好本部門員工下月在各項目預(yù)算總額中所占用的月度資金預(yù)算給財務(wù)，即根據(jù)《項目任務(wù)列表》及《臨時任務(wù)聯(lián)絡(luò)單》編制《部門月度資金預(yù)算表》。《項目任務(wù)列表》表格中含細項任務(wù)的要求或標準工時，以 工具描述，由項目總指揮或指定的產(chǎn)品經(jīng)理或代理人提供?！丁丁丁杜R《時任務(wù)聯(lián)絡(luò)單》表格中含標準工時，由研發(fā)部提供，及時將完成的《臨時任務(wù)聯(lián)絡(luò)單》送財務(wù)部?！丁丁丁丁恫块T月度資金預(yù)算表》表格中含員工姓名/項目任務(wù)及標準工時（如標準工時需修改，需特批）/臨時任務(wù)及被客戶認同工時/行政開支費用/與項目有關(guān)的外支費用。另外，每年1月25日前根據(jù)上年支持項目實際費用及上年四季度和當年第一季度的市場新品開發(fā)任務(wù)，提交《部門年度費用預(yù)算表》交財務(wù)作為費用控管的當年首次原始數(shù)據(jù)：---表-格中需含各項目匯總工作時數(shù)值及開發(fā)各子階段標準工時數(shù)值。---實-際工時填報空欄。4.1另.編2制《部門年度費用預(yù)算表》的外支費用。4.1保.證3每個員工每月26天的任務(wù)量，部門內(nèi)部無權(quán)產(chǎn)生任務(wù)或項目；4.1員.工4在任務(wù)量下達后，編入項目組的項目開發(fā)活動，由項目經(jīng)理及研發(fā)部確認是否按預(yù)算發(fā)放與工資等價的實際工時；各項目均以任務(wù)書、需求書、立項申請、預(yù)算、計劃五個文檔管控，其中預(yù)算書（或復(fù)印件）存檔于財務(wù)。.財務(wù)部職責財務(wù)部根據(jù)研發(fā)部編制的《項目任務(wù)列表》和《臨時任務(wù)聯(lián)絡(luò)單》，確定公司最新工時標準，準確計算各項目開發(fā)內(nèi)支預(yù)算費用，與研發(fā)部復(fù)核實際工時，準確計算各項目內(nèi)支實際費用，并與行政人事部等部門聯(lián)系，編制《部門年度費用預(yù)算表》外支費用。財務(wù)部對立項項目相對獨立地進行會計核算，能綜合、全面地反映每個開發(fā)項目從立項到量產(chǎn)各階段的開發(fā)成本的當月成本和累計成本，及時對研發(fā)部各項目開發(fā)實際成本與費用預(yù)算進行偏差分析，對較大的費用偏差及時反饋到研發(fā)部分析原因。財務(wù)部根據(jù)研發(fā)部部門年度費用預(yù)算表和部門月資金預(yù)算表審核各項目預(yù)算資金申請，辦理請款手續(xù)，及時向公司請款，確保各項目開發(fā)資