2023年衛(wèi)生系統(tǒng)會計年終個人述職報告

2023年衛(wèi)生系統(tǒng)會計年終個人述職報告

一、強化治理，狠抓落實

1、強內控，抓治理。依據年初工作意見，于8月份與保衛(wèi)科到碑廓信用社進展內部治理標準試點，首先制定了內部治理標準試點實施方案及相關內部治理考核方法，成立標準試點領導小組，安排詳細工作，試點方案中標準了內勤15個崗位的崗位職責及工作標準以及安全保衛(wèi)11個制度規(guī)定，對內部治理制定了具體的制度規(guī)定，為治理水平的提高打下了良好的根底;為提高營業(yè)廳環(huán)境建立及安全保衛(wèi)設施方面的治理標準狀況，先后到日照、黃島等外地參觀學習。其次、搞好內部檢查，一是對碑廓信用社在前期股金標準中消失的錯賬組織有關人員進展內查外核，二是與保衛(wèi)科協(xié)作搞好對代辦站檢查，實行抽查、夜間查的方法，重點對各社代辦站的庫款、憑證及安全方面進展一次檢查。

2、開展達標標準活動。為了連續(xù)提高柜臺帳款核算質量，提高營業(yè)人員的業(yè)務素養(yǎng)，開展優(yōu)質文明效勞，加強日常治理和安全保衛(wèi)力度，制定出臺了“嵐山聯社會計出納、安全保衛(wèi)達標標準實施方案”，組織開展達標標準活動。本次活動規(guī)劃從6月21日起至9月30日止，活動范圍共分會計根本規(guī)定、現金治理、文明優(yōu)質效勞、安全保衛(wèi)四個局部，保障各項業(yè)務在一個穩(wěn)健安全的環(huán)境中快速安康進展。

3、加強會計檢查輔導工作。一是強化了會計檢查輔導工作，搞好了對全社內勤人員的治理與考核。三季度對全轄營業(yè)網點進展了庫款等專項會計檢查輔導，通過檢查狀況看，各社根本能根據會出根本制度的要求辦理各項業(yè)務，庫款核對相符，無重大責任事故，但也存在不少問題，對存在問題根據內部治理考核方法進展了嚴格懲罰，切實做到了檢查輔導、查糾并重的效果。二是搞好了會出檢查輔導及現金考核。于8月上中旬搞好對各社、部營業(yè)機構網點今年以來的會出工作質量和各營業(yè)網點的庫存限額進展了考核工作。本次輔導檢查依據“山東省會出輔導檢查實施方案”的有關內容進展，通過檢查狀況看各營業(yè)網點仍不同程度的存在著這樣那樣的違規(guī)違紀和超庫存限額問題，針對輔導檢查存在的問題對各社部進展了不同程度的懲罰，對超庫存限額的營業(yè)網點對超額局部根據同業(yè)往來利率進展懲罰，此項工作于本月16號完成。

4、強化對會計主管的治理和監(jiān)視。為加強對會計工作的標準化治理，使之有章可循，有規(guī)可依，依據聯社會計主管委派制治理方法要求，對各項會計法規(guī)及治理制度、方法進展了檢查。如：財務治理實施、委派主管會計工資考核、會計工作質量、有價單證及重要空白憑證治理方法、結算治理方法、會計擋案治理方法等，聯社成立了會計工作檢查監(jiān)視小組。每月對委派會計的各項工作進展一次監(jiān)視檢查，發(fā)覺問題準時予以訂正或者通報批判，確保了各項根本制度、崗位責任制和各項會計財務法規(guī)制度的貫徹落實。由于狠抓了委派會計工作的治理，受派會計的責任心明顯增加，會計職能作用發(fā)揮明顯，聯社對在上半年開展內部治理綜合檢查時發(fā)覺，全處農村信用社會計工作質量較以前得以明顯提高。

5、組織開展對人民幣的宣傳工作。一是按市人行安排，7月份進展人民幣的宣傳，各營業(yè)網點全部發(fā)放宣傳資料、懸掛橫幅，到達預期目的。二是按央行反洗錢局的安排，對20xx年至今的現金及轉帳的大額資金對行了準時的統(tǒng)計上報。

6、做好協(xié)調關系。于7月份伴隨嵐山國稅局對碑廓、虎山、嵐山、營業(yè)部的20xx年度所得稅匯算狀況進展檢查，由于工作到位，本次檢查沒有消失其他任何問題。

二、加強學習，提高質量

為了在競爭中求得生存，平常加強了對會計學問的學習，不斷提高自己思想道德水準、專業(yè)水平和業(yè)務技能素養(yǎng)，以最正確業(yè)務水平為分支機構供應會計效勞。同時，分支機構對聯社委派主管會計的素養(yǎng)要求也不斷提高，這就要求對具備會計專業(yè)資格、具有會計專業(yè)學問和實際工作閱歷、經過特地培訓、責任心強的一大批專業(yè)人員不斷更新學問，全面提升自身綜合素養(yǎng)，進而有效地推動高素養(yǎng)的會計隊伍建立，提高農村信用社會計治理水平。

1、實行定期例會制度。于每月、季組織召開會計主管員專題會議，主要一是對上級行社轉發(fā)的有關文件及制度規(guī)定進展了全面學習，特殊是對今年聯社制定出臺的有關治理方法進展了專題學習和爭論，二是對委派會計工作進展專題匯報，三是會議布置近期工作，進一步明確思想，統(tǒng)一熟悉，為做好各項制度的貫徹和落實，打下了良好的根底。

2、加強業(yè)務學問學習和考核。

一是加強了對新招大學生專業(yè)理論、技術考核。依據年初制定嵐山聯社會出人員學業(yè)務、練技術達標考核方法要求，于8月12日組織有關科室人員，成立考核領導小組，對04年其次季度新招大學生業(yè)務理論、技術進展考核，通過考核發(fā)覺成績太不抱負，業(yè)務技術普遍較差，達標率較低，聯社對考核狀況下發(fā)了通報，對不達標人員按規(guī)定進展了懲罰，以保證了技術練兵活動的順當開展和業(yè)務素養(yǎng)的提高。

二是搞好學問宣講工作。依據聯社巡回學問講座安排，搞好了對各社、部財務局部的學問宣講，三季度重點學習了農村信用社會計結算、儲蓄、計算機治理與操作等專業(yè)理論學問，進一步提高了全體員工的業(yè)務素養(yǎng)和增加執(zhí)行制度的自覺性和責任感。

三、加強經營核算，提高經營效益

1、搞好財務指標的測算工作。依據市辦事處2023年財務指標規(guī)劃，三季度重點對全轄的經營狀況進展了具體測算，并擬定了《2023年度經營目標責任制考核方法》及2023年度各項經營目標規(guī)劃。為實現我社今年全部盈余打下了良好根底。

2、搞好專項央行票據發(fā)行的申請上報工作。一是于7月初預備好了票據發(fā)行上報的有關文件及測算數據等報告資料;二是于7月19日至23日利用1個星期的時間到市人民人行搞好增資擴股狀況報告、專項央行票據申請的上報及有關報表資料的審核;三是伴隨市人行來嵐山對增資擴股真實性狀況的審核;四是于8月初伴隨市人行人員到濟南大區(qū)行搞好專項央行票據申請上報資料的審核。此項工作接近二個星期的時間，經過不懈的努力，申請上報票據發(fā)行的有關材料都較好地順當通過了各級人民銀行、銀監(jiān)局的審核，到達了一次申請勝利。并于9月3號拿到專項票據的發(fā)行承諾書協(xié)議書，現已正式入賬，拿到的票據全部置換了呆賬貸款,置換后使不良貸款較20xx年占比下降幅度81.83%;不良占比到達6.91%。資本充分率到達5.44%，這樣我社二項指標都到達規(guī)定要求，連續(xù)保持4個季度，到明年第三季度就能提前兌付票據，較好地完成了本次工作任務，切實做到了一次申請勝利發(fā)行。

3、仔細組織開展摸底調查工作。依據省、市的通知要求，我們積極搞好了省聯社關于仔細開展摸底調查，全面核實信用社財務、資產狀況的統(tǒng)計上報工作。本次調查共計10個表格，時間緊、工作量大，我們加班加點，于8月底前圓滿完成并準時上報。

4、積極做好有關上報資料及統(tǒng)計報表。一是于8月中旬積極搞好市辦事處交辦的上報資料及相關統(tǒng)計報表，①增資擴股及降低不良貸款狀況表，②省聯社改革會議要求上報的股金分紅狀況表，組織形式改革狀況表等資料和報表。二是依據市辦事處通知要求，搞好了經營狀況猜測分析重點是：①止2023年8月底各項經營指標完成狀況，②止8月財務收支狀況分析，③估計今年財務收支實現狀況，④估計今年經營指標完成狀況，⑤當前需要解決的問題。

5、加強財務核算，標準財務收支。依據財務治理方法的配比核算原則，在第三季度制定了計算正常貸款應收利息實施方案及計算工具表，實行由原年末結息改按季結息的方法。并于9月23日組織召開了各社會計主管員會議，進展學習領悟，布置計算今年1-9月份各項正常貸款計算應收利息，并納入當期損益核算。

四、加強財紀紀律，標準財務治理

會計委派制實施以后，會計的監(jiān)視治理職能充分發(fā)揮出來，從源頭上掌握了違規(guī)開支行為。同時依據聯社制定的營業(yè)費用治理方法，加強了費用治理，嚴格把關，從嚴掌握費用支出，從而有效杜絕了費用超支和花錢大手大腳的現象。通過加強對費用治理和嚴格把關，至9月未全社列支費用總額5xx萬元，無不合規(guī)定列支費用單據，費用開支符合規(guī)定要求，保證了業(yè)務正常費用的開支，公用費用支出也得到了有效掌握，營業(yè)費用的治理運行良好，資料共享平臺《2023年衛(wèi)生系統(tǒng)會計年終個人述職報告》()。1-9月份全處信用社均能夠嚴格根據以收定支比例治理費用，無一超列費用現象，同時共制止違規(guī)及不標準費用開支189筆，金額23萬元，為全社扭虧為盈奠定了良好的根底。到9月底，全社營業(yè)費用同比多支223萬元，綜合費用率同比降低17.98個百分點，費用總量掌握在規(guī)劃以內。

五、各項業(yè)務經營穩(wěn)健快速進展

為全面提速2023年全社經營目標，進一步完善經營機制，努力提高經營效益。一是從年初開頭對今年的財務指標進展具體了解和測算，為確定今年全社各項經營目標規(guī)劃做好預備。二是按月、季搞好了財務收支活動分析，準時給領導供應數據，以便正確決策。三是加強對非盈利性資金治理。根據聯社制定非盈利性資金考核方法，準時對各營業(yè)機構網點的庫存、備用金進展考核，以進一步加強現金治理，努力壓縮不生息資金占用，提高資金收益率。從而使經營狀況大有好轉。全社消失了“兩確?！?、“兩轉變”的喜人局面?！皟纱_保”即確保了安全經營無事故，確保了全轄無違規(guī)違紀現象發(fā)生?！皟赊D變”即會計類型實現了由核算型會計向治理型會計轉變，經營效益實現了由全社整體虧損向整體盈余轉變。到9月底，實現各項收入2449萬元，其中利息收入21xx萬元，同比增加1582萬元，收息率同比提高了3.37個百分點;各項支出1670萬元，其中費用支出5xx萬元，同比增加223萬元，費用率同比下降17.98個百分點。全轄四社一部全部盈余，盈余額779萬元，同比減虧1344萬元，盈余面100%，經營效益創(chuàng)歷史最好水平。

綜觀第三季度工作，根據市辦事處會計委派工作的詳細要求，較好地履行了崗位職責，有效地解決了會出人員的崗位職責，強化了內部治理標準工作，使全轄的會出工作得到了進一步加強，會出工作質量得到了有效提高。但也存在不少問題。主要表現在：一是崗位職責發(fā)揮的不夠好，以身作則，領先垂范的意識還不夠強，存有辦事效率不高、工作措施不到位等現象。二是在貫徹落實制度執(zhí)行上不夠仔細，監(jiān)視治理跟不上，存在抓制度落實的力度不夠。三是會出人員的整體業(yè)務素養(yǎng)未能從根本得到提高，學業(yè)務、練技術積極性未能真正充分發(fā)揮起來。針對以上問題，本人在下步工作中仔細加以改良和完善，根據市辦事處領導要求及委派會計主管的職權范圍，嚴格履行崗位職責，扎實工作，努力完成市辦事處及聯社交辦的各項工作任務。以上個人工作述職，如有不妥當之處，懇請市辦事處領導賜予批判，并加以監(jiān)視。

2023年衛(wèi)生系統(tǒng)會計年終個人述職報告

一、財務核算和財務治理工作狀況以及工作成效

1、財務工作瑣碎但要求細致，但財務人員相對較少，一人兼管數個工程，財務人員常常是在各個工程部之間疲于奔波，而且好多重要賬務處理都集中在月底，如工資匯總，材料出庫匯總及小組勞務費匯總等，還常常會遇到資料交接不準時，手續(xù)不全等問題，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥當處理各項工作。按時上報公司各種財務報表。

2、財務科每天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作。這是財務科最尋常最繁重的工作，一年來，我們準時為各項內外經濟活動供應了應有的支持。根本上滿意了各部門的財務要求。嚴格執(zhí)行資金治理和審批制度，強化了資金的有規(guī)劃使用。本著“仔細、認真、嚴謹”的工作作風，深入貫徹陳總提出的”“現金為王”理念，積極回收資金，仔細處理每一筆業(yè)務，為公司節(jié)約各項開支費用完自己最大的努力，各項資金收付安全、精確、準時。企業(yè)的各項經濟活動最終都將以財務數據的方式呈現出來，全年審核處理睬計記賬憑證4797張，出具各種報告、統(tǒng)計表、調查表17多份，出具各類會計報表3多份。

3、累計計算分析了29個工程本錢，分公司機關對其中12個工程的本錢真實性進展了核實。并準時為8個工程的抵押承包兌現供應了依據。分公司于7月和1月召開了兩次本錢分析會，增加了工程經理的本錢意識，使工程全員參加到本錢治理體系中。

4、積極效勞和指導工程部財務工作。依據年初職代會提出的“行走制度”，共深入了7個工程部，進展了業(yè)務學問培訓，本錢考核與指導，文件精神的傳達，統(tǒng)一了各種表格格式。另外幫助7個工程部進展了外出施工納稅登記，幫助工程部與8家建立單位進展了賬務核對。

5、抓緊回收保證金。污水處理廠交投標保證金15萬元，甲方要求將該款轉為履約保證金，經財務科與甲方交涉，提出由于甲方未支付我方工程預付款，應將該保證金退還，準時回收了資金。

6、理清債權債務關系。與8家建立單位進展了賬務核對，對6家外協(xié)單位的結算作了掛賬處理。

7、嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，核算工作標準運行，做到程序標準、收支標準、粘貼標準、裝訂標準，做賬標準、賬表標準。順當完成公司的工作安排，按時精確上報公司各種財務報表。在2023年度公司財務報表評比中我分公司榮獲了一等獎。

8、加強對固定資產的治理。催促經辦人準時進展固定資產登記，并定期與材設科進展核對，確保帳實相符。通過清查盤點能夠準時發(fā)覺和堵塞治理中的漏洞，妥當處理和解決治理中消失的各種問題，制定出相應的改良措施，確保了固定資產的安全和完整。今年從建立單位抵回的各種車輛，均按公司要求出具了以物抵債報告。對于到達使用年限的固定資產，如食堂、活動房等，準時向公司打報告申請報廢。

二、制定了1項新制度，完善了1個新表格，出臺了2個新文件。

1、依據《關于回收竣工工程拖欠款的通知》以及《清欠指標分解表》，積極協(xié)作清欠責任人進展了工程拖欠款回收，至十二月底共回收工程拖欠款254.9萬元，完成了全年清欠目標17萬元的149.46%。在工程款清欠中，分公司領導緊緊抓住金業(yè)公司兼并重組這個時機，屢次與甲方主管領導、工程部、財務科、生產辦公室等部門領導協(xié)商，據理力爭，最終達成共識，將工程質保金和所得稅返還我方。財務科積極與甲方對帳，在往來帳目核對正確后，分公司領導又做了大量的工作，使工程款回收取得了滿足的效果。

2、積極做好對備用金的清理工作。備用金的清理是歷年來的難點，在領導大力支持下，財務科實行積極措施加以治理和清收。在年初制定并下發(fā)了2023年13號文件《關于加強備用金治理的通知》，要求嚴格執(zhí)行財務治理實施方法和分公司2023年第七號文件中對備用金的規(guī)定，針對工程部的備用金占用，實行了規(guī)定限額的方法。對于借款人調動的，規(guī)定必需清理完在該工程部的借款，否則要從該工程工資中扣回。工資不夠扣的，工程經理要幫助財務人員簽定還款協(xié)議，確定還款時間后才能調走，同時機關財務追蹤該人員，將備用金作動態(tài)調整，以便工程財務人員準時扣回。在每月召開的生產會上，均不厭其煩地進展了強調，并且要求工程經理在會上匯報本工程當月備用金總額，清理規(guī)劃和清理措施，引起了工程經理的足夠重視，取得了很好的效果。財務科分別于七月份和十二月份對全部借款人員兩次下發(fā)了備用金清理通知，針對一些始終拖欠的職工，財務人員親自上門，屢次打招呼，讓其準時結賬清算。對于分公司機關借款人員，在報銷費用時都要求先抵備用金。雖然這樣做，有些同志不太理解，但對于工作，我們是盡職盡責的。由于實行了這些有力措施，年末“備用金”從年初263.85萬元降到166.48萬元，降幅達36.9%。

3、在年初下發(fā)了《關于預付賬款等科目對賬的通知》，財務科每月給工程部財務人員下發(fā)“預付賬款”、“備用金”、“應收票據”“應付工資”“應付賬款”、“其他應付款”等科目的對賬表，要求工程部財務人員每月與機關進展賬務核對，并將核對后的對賬表交回，確保雙方賬目無誤，使機關財務與工程部財務得到常常性溝通。

4、由于新的《本錢核算表》的實行，于十月份對該表在四個工程部的運行狀況進展了了解和指導，使工程財務人員很快嫻熟把握了該表的填報方法。新的表格側重于利潤的核算，增加了工程經理對“工