企貸審批中心業(yè)務(wù)規(guī)程詳述

審批業(yè)務(wù)規(guī)程簡介第一頁，共四十七頁。反擔(dān)保措施（一）、反擔(dān)保措施的設(shè)計反擔(dān)保措施的制定主要在實地查看階段落實，通過調(diào)查了解企業(yè)可用于抵押/質(zhì)押的各種資產(chǎn)、權(quán)利，與企業(yè)主要管理人員的溝通設(shè)計反擔(dān)保措施。對于審批通過的擔(dān)保項目，由項目經(jīng)辦人嚴(yán)格按照審批意見逐一落實要求的反擔(dān)保措施。第二頁，共四十七頁。（二）、反擔(dān)保措施的種類包括財產(chǎn)抵押、財產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押、單位或個人的保證、保證金、賬戶控制、資金監(jiān)管、封閉運行以及其他方式等?？筛鶕?jù)申保企業(yè)和項目的實際情況，采用一種或幾種反擔(dān)保措施。對于公司認可的優(yōu)質(zhì)的客戶，可以適當(dāng)放寬反擔(dān)保措施的要求。第三頁，共四十七頁。（三）、擔(dān)保項目必需的反擔(dān)保措施1、10%履約保證金被擔(dān)保人按擔(dān)保額10%（最低比例）交存履約保證金。2、法定代表人無限連帶責(zé)任反擔(dān)保被擔(dān)保企業(yè)法定代表人、個人大股東或?qū)嶋H控制企業(yè)的其他個人，提供無限連帶責(zé)任反擔(dān)保（包括但不限于被擔(dān)保企業(yè)法定代表人、總經(jīng)理、其他人）。3、根據(jù)需要按我司規(guī)定提供第三方自然人保證反擔(dān)保。第四頁，共四十七頁。（四）、抵押或質(zhì)押反擔(dān)保1、應(yīng)提供的材料①抵押物、質(zhì)押物清單；②抵押物、質(zhì)押物權(quán)利憑證；③抵押物、質(zhì)押物評估（報告）資料（在貸款批準(zhǔn)前可先做預(yù)評估，批準(zhǔn)后落實）；④保險單（項目批準(zhǔn)后）；第五頁，共四十七頁。⑤抵押物、質(zhì)押物為共有的，提供全體共有人同意抵（質(zhì)）押聲明；⑥股東會/董事會同意抵（質(zhì)）押決議；第六頁，共四十七頁。2、抵押或質(zhì)押反擔(dān)保的要求①采用抵（質(zhì)）押反擔(dān)保的，按照中華人民共和國擔(dān)保法的規(guī)定執(zhí)行，并按法律規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù)。抵（質(zhì)）押物應(yīng)由我公司認可的專門評估機構(gòu)做出評估。第七頁，共四十七頁。②不動產(chǎn)抵押，抵押物足值的，抵押率不高于70%（不動產(chǎn)抵押價值按市場價格計算）；用可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計算）不高于50%；有期貨價格參考的比如糧食、金屬等動產(chǎn)抵押/質(zhì)押率可以不高于80%；收費權(quán)、應(yīng)收賬款、債券、營運車牌等權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率（按核實后的凈值計算）不高于70%；股權(quán)質(zhì)押，質(zhì)押率（按投資額計算）不高于50%。第八頁，共四十七頁。③抵押物需要保險的，應(yīng)由抵押人向抵押物所在地的保險機構(gòu)投保，明確本公司為保險第一受益人。其投保額不得低于抵押物的總價值，投保期限要長于擔(dān)保期限。保險單正本交本公司保管。④采用質(zhì)押反擔(dān)保的，項目經(jīng)辦人對質(zhì)押反擔(dān)保的質(zhì)物應(yīng)嚴(yán)格審查。動產(chǎn)質(zhì)押的質(zhì)物應(yīng)是易封存、易保管、易變現(xiàn)的動產(chǎn)。權(quán)利質(zhì)押應(yīng)認真辨別權(quán)利憑證的真?zhèn)危⒄堄嘘P(guān)部門予以鑒證。第九頁，共四十七頁。⑤項目經(jīng)辦人要對抵（質(zhì)）押反擔(dān)保加以判斷，對法律明確規(guī)定無效的抵押、質(zhì)押（比如無法辦理登記手續(xù)），不得再設(shè)計辦理抵（質(zhì)）押反擔(dān)保手續(xù)，應(yīng)請示法律人員采取其他控制措施。⑥本公司應(yīng)取得抵（質(zhì)）押登記部門發(fā)放的《他項權(quán)利證書》或經(jīng)抵（質(zhì)）押登記部門簽章的《抵（質(zhì)）押登記表》等證明文件。第十頁，共四十七頁。⑦抵（質(zhì)）押期間，抵（質(zhì)）押物原始權(quán)利憑證、他項權(quán)利證書保險單正本、合同等重要憑證應(yīng)交本公司專人保管。⑧移交本公司保管的質(zhì)物，由質(zhì)押雙方或加監(jiān)管第三方辦理移交手續(xù)（附質(zhì)押物品詳細清單），由本公司或監(jiān)管第三方核實后由專人專庫保管，不得動用。第十一頁，共四十七頁。⑨本公司負有妥善保管質(zhì)物的義務(wù)。因保管不善致使質(zhì)物喪失或者毀損的，應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。非因本公司保管措施而質(zhì)物有明顯減少的，應(yīng)及時通知出質(zhì)人，并要求追加提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施。第十二頁，共四十七頁。⑩規(guī)范抵/質(zhì)押反擔(dān)保的辦理根據(jù)《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》的規(guī)定，登記生效的抵/質(zhì)押必須辦理登記手續(xù)，比如土地、房產(chǎn)、車輛、設(shè)備、存貨等。對不清楚是否屬于登記生效的抵/質(zhì)押，經(jīng)辦人員要咨詢公司法務(wù)人員，按批準(zhǔn)的法律意見辦理。凡涉及登記生效的抵/質(zhì)押，除審批中單獨注明可以不辦理登記的，其他一律需要辦理合法登記手續(xù)。第十三頁，共四十七頁。3、第三人保證反擔(dān)保第三人保證反擔(dān)保應(yīng)提供以下文件資料，并保證其真實性：①法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證（加蓋公章）；②法定代表人證明、委托書和法定代表人或受托人身份證；③注冊資本驗資報告（加蓋公章）；④貸款卡信息；第十四頁，共四十七頁。⑤當(dāng)期的財務(wù)報表（月報）和經(jīng)合法中介機構(gòu)驗證的近兩年度的財務(wù)報表（附審計報告），主要包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表等（加蓋公章）；⑥公司章程；⑦對外提供擔(dān)保的董事會/股東會決議；⑧主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、借款明細表、應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負債表；⑨財產(chǎn)抵、質(zhì)押情況，對外提供擔(dān)保情況；⑩其他有關(guān)材料。第十五頁，共四十七頁。項目實施階段的幾個要求1、設(shè)計反擔(dān)保方案的原則項目經(jīng)理（A角）設(shè)計反擔(dān)保方案的原則：要落實反擔(dān)保措施的可操作性以及制約性，不能提出無操作性、無制約性的反擔(dān)保措施，積極創(chuàng)新和開拓新的反擔(dān)保措施，不能有效監(jiān)管的動產(chǎn)不能想當(dāng)然地設(shè)計為質(zhì)押反擔(dān)保。第十六頁，共四十七頁。2、存貨抵押對于以存貨方式抵押的反擔(dān)保方式，前提是存貨有嚴(yán)格的出入庫手續(xù)，我司能有效控制貨物的進出庫。最好要做到具有獨立第三方倉庫作為監(jiān)管庫，并且簽訂倉庫方、申保方、我公司三方監(jiān)管協(xié)議；如果不能作到具有獨立第三方倉庫作為監(jiān)管庫，我們應(yīng)該聘請物流公司或保安公司作為申保方倉庫的監(jiān)管人，按擬訂的最低庫存量監(jiān)管進出庫貨物，以確保最低庫存量。第十七頁，共四十七頁。3、機器設(shè)備等動產(chǎn)做抵押以機器設(shè)備等動產(chǎn)做抵押的反擔(dān)保措施，要挑選通用、易于變現(xiàn)、單體價值高的設(shè)備作抵押物，不能把企業(yè)賬面有余額的所有設(shè)備不加選擇地均設(shè)為抵押反擔(dān)保物。設(shè)備抵押要到工商部門做相應(yīng)的抵押登記，并且要作好保后監(jiān)管，不定期關(guān)注被抵押設(shè)備的完好性，關(guān)注設(shè)備的保值率，如果設(shè)備發(fā)生比較大的貶值，我們應(yīng)該采取進一步的措施要求企業(yè)提供保值措施。第十八頁，共四十七頁。劃分優(yōu)質(zhì)客戶的標(biāo)準(zhǔn)①產(chǎn)品毛利率25%以上；②公司的利潤率15%以上；③公司連續(xù)3年收入保持15%以上的增長；④公司的控制人具有很好的個人信用記錄；⑤企業(yè)與銀行合作良好，無不良記錄，銀行信用等級較高；⑥公司主營業(yè)務(wù)突出，市場占有率較高，該公司處于產(chǎn)業(yè)的上升階段；⑦關(guān)聯(lián)方較少，核心競爭力明顯。對于這樣的客戶，由于抵押物等擔(dān)保措施不足，我們可以適當(dāng)放寬反擔(dān)保條件要求。第十九頁，共四十七頁。立項條件

對受理的項目，各業(yè)務(wù)經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)所收集的基本資料進行判斷是否正式立項，原則上應(yīng)具備以下立項條件：1、第一還款來源可靠，具備按期償還貸款的能力；2、無不良信用記錄及重大民事、經(jīng)濟糾紛；第二十頁，共四十七頁。3、反擔(dān)保措施具有實際約束效力、具有可操作性；4、符合銀行（我公司）的行業(yè)、投向指導(dǎo)意見；5、經(jīng)營者依法經(jīng)營，對企業(yè)有清晰地發(fā)展思路，管理團隊有事業(yè)心；6、具備法人資格并通過工商年檢，連續(xù)正常經(jīng)營1個會計年度以上；第二十一頁，共四十七頁。7、具有健全的財務(wù)制度和經(jīng)營管理機構(gòu)，原則上資產(chǎn)負債率不高于70%，年主營收入不少于1000萬元，最近一個會計年度盈利，經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量最近一個會計年度不能低于零，有效凈資產(chǎn)不低于300萬元。（有效凈資產(chǎn)＝總資產(chǎn)中－待攤費用－無形資產(chǎn)中除土地使用權(quán)部分－長期待攤費用－負債）；第二十二頁，共四十七頁。8、項目資金自籌部分要足額到位，項目貸款自有資金比例不低于總投資的30%，流動資金貸款借款用途必須明確，不得用于還其他借款（過橋項目除外）；第二十三頁，共四十七頁。9、原則上累計在保責(zé)任余額不超過該單位有效凈資產(chǎn)的70%。對同時具備以上條件的項目一般應(yīng)予立項；對不具備上述1、2、3項的不予立項；其他條件可綜合考慮。第二十四頁，共四十七頁。市場分析對企業(yè)產(chǎn)品有關(guān)的細分市場的分析，通過行業(yè)分析得出企業(yè)及企業(yè)產(chǎn)品在行業(yè)中的定位以及競爭優(yōu)勢所在；對各年收入要形成趨勢分析，對企業(yè)市場增長性給出明確結(jié)論。主要經(jīng)營范圍及生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，主要產(chǎn)品介紹，主要業(yè)績標(biāo)志；第二十五頁，共四十七頁。主要銷售渠道，說明主要銷售區(qū)域與銷售商；主要的采購商，說明企業(yè)原材料供應(yīng)情況；主要產(chǎn)品供產(chǎn)銷情況、市場預(yù)測，擔(dān)保期的銷售計劃，整體發(fā)展前景以及相關(guān)外圍調(diào)查研究、咨詢情況；結(jié)論性分析銷售增長性與采購的穩(wěn)定性。第二十六頁，共四十七頁。財務(wù)信息及財務(wù)分析表格列示經(jīng)核實調(diào)整或匯總后的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表主要數(shù)據(jù)以及關(guān)鍵帳項的明細表格，對重要數(shù)據(jù)核實、調(diào)整、匯總過程加以說明；第二十七頁，共四十七頁。主要財務(wù)比率分析：根據(jù)以下主要比率對申保單位的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)（資產(chǎn)負債率）、償債能力（流動比率/速動比率）、盈利能力（凈資產(chǎn)收益率/主要產(chǎn)品的毛利率/銷售利潤率）、營運能力（存貨周轉(zhuǎn)率/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率）進行分析說明。第二十八頁，共四十七頁。對上述關(guān)鍵比率（流動比率、主要產(chǎn)品的毛利率、銷售利潤率）變化幅度超過2%的，要分析說明導(dǎo)致變化的具體原因；上年度及當(dāng)年現(xiàn)金流量分析，對于經(jīng)營活動的凈現(xiàn)金流量變化做重點分析，進行還貸可靠性分析；對財務(wù)管理狀況及分析做總結(jié)性結(jié)論，并對會計信息可靠性進行評價；第二十九頁，共四十七頁。關(guān)聯(lián)交易涉及的業(yè)務(wù)和金額，分析關(guān)聯(lián)關(guān)系對主體企業(yè)產(chǎn)生的重要影響；列示企業(yè)全部銀行融資明細，包括授信額度、實際余額（貸款、承兌、承兌保證金），抵押擔(dān)保方式，其中我司擔(dān)保的余額，合作歷史情況。第三十頁，共四十七頁。計算項目EBITDA、EBITDA/收入、銀行融資/EBITDA；要求：上述數(shù)據(jù)要詳細列明利息支出、所得稅、折舊、攤銷的金額，在項目調(diào)查報告中說明。銀行融資包括銀行長短期借款及應(yīng)付票據(jù)敞口部分。第三十一頁，共四十七頁。常用的財務(wù)分析指標(biāo)對被擔(dān)保人的經(jīng)濟實力進行評審應(yīng)主要審查被擔(dān)保人的以下要素：（一）

實有凈資產(chǎn)，反映企業(yè)所能承受增加債務(wù)的能力。計算公式為：實有凈資產(chǎn)=資產(chǎn)總額-負債總額-待處理資產(chǎn)損失；第三十二頁，共四十七頁。（二）

有形長期資產(chǎn)，反映企業(yè)相對穩(wěn)定的承債能力以及生產(chǎn)后續(xù)能力和規(guī)模。計算公式為：有形長期資產(chǎn)=固定資產(chǎn)凈值+在建工程+長期投資；第三十三頁，共四十七頁。對被擔(dān)保人的資金結(jié)構(gòu)進行評審應(yīng)主要審查被擔(dān)保人的以下要素：（一）

資產(chǎn)負債率，反映企業(yè)整體償債能力。計算公式為：資產(chǎn)負債率

=（負債總額/資產(chǎn)總額）×100%；第三十四頁，共四十七頁。（二）

流動比率，反映企業(yè)短期償債能力。計算公式為：流動比率=

流動資產(chǎn)/流動負債×100%；（三）

速動比率，反映企業(yè)即期償債能力。計算公式為：速動比率=（速動資產(chǎn)/流動負債）×100%；速動資產(chǎn)

=流動資產(chǎn)-存貨；第三十五頁，共四十七頁。（四）

經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量，反映企業(yè)通過經(jīng)營活動用現(xiàn)金償付債務(wù)的能力。該數(shù)據(jù)來自企業(yè)的現(xiàn)金流量表。第三十六頁，共四十七頁。對被擔(dān)保人的經(jīng)營效益進行評審應(yīng)主要審查被擔(dān)保人的以下要素：（一）

總資產(chǎn)利潤率，反映企業(yè)資產(chǎn)收益能力。計算公式為：總資產(chǎn)利潤率=（利潤總額/資產(chǎn)平均總額）×100%；第三十七頁，共四十七頁。（二）

銷售利潤率，反映企業(yè)銷售收入凈額的盈利能力。計算公式為：銷售利潤率

=（銷售利潤/銷售收入凈額）×100%；第三十八頁，共四十七頁。（三）

利息保障倍數(shù)，反映企業(yè)償付債務(wù)利息的能力。計算公式為：利息保障倍數(shù)=（利潤總額+財務(wù)費用

）/財務(wù)費用第三十九頁，共四十七頁。（四）

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)，反映企業(yè)應(yīng)收帳款的流動性。計算公式為：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額。第四十頁，共四十七頁。（五）存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，反映企業(yè)存貨的流動性。計算公式為：存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=產(chǎn)品銷售成本/平均存貨余額第四十一頁，共四十七頁。

對被擔(dān)保人的發(fā)展前景進行評審應(yīng)主要審查被擔(dān)保人的以下要素：（一）

近三年的利潤情況，反映企業(yè)盈利能力發(fā)展趨勢；（二）

銷售增長率，反映企業(yè)銷售能力發(fā)展趨勢；（三）資本增值率，反映企業(yè)所有者權(quán)益增值趨勢。

第四十二頁，共四十七頁。被擔(dān)保人為生產(chǎn)企業(yè)的，對其發(fā)展前景還應(yīng)評價其行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場預(yù)期狀況及主要產(chǎn)品的壽命周期。被擔(dān)保人為流通企業(yè)的，對其發(fā)展前景還要評價其地理環(huán)境、購物環(huán)境及銷售渠道。第四十三頁，共四十七頁。對反擔(dān)保人的擔(dān)保能力進行實質(zhì)性審查參照對被擔(dān)保人進行評審的上述指標(biāo)進行。第四十四頁，共四十七頁。貸款用途及貸款金額合理性分析申保理由及相關(guān)籌資計劃說明；資金需求以及與該項借款相關(guān)的整體資金運作計劃分析；貸款金額的合理性分析，具體分析貸款額度的用款計劃、還款計劃，以及銷售量擴大的可能性分析；擔(dān)保期內(nèi)現(xiàn)金流量預(yù)測及還款可靠性評價。第四十五頁，共四十七頁。謝謝大家第四十六頁，共四十七頁