在中發(fā)展的俄羅斯商業(yè)銀行

在探索中發(fā)展的俄羅斯商業(yè)銀行俄羅斯銀行業(yè)簡(jiǎn)況俄羅斯銀行的所有制結(jié)構(gòu)分類(lèi)俄羅斯聯(lián)邦共有1000余家銀行，銀行體系總資產(chǎn)規(guī)模約1000億美元，其中前20大銀行資產(chǎn)總額約占60%，其余多屬小型銀行。銀行以所有制性質(zhì)劃分，可分為國(guó)有、民營(yíng)與外資銀行三種型態(tài)，●國(guó)有銀行國(guó)有股超過(guò)50%以上的俄羅斯銀行共有24家，以第一大銀行儲(chǔ)蓄銀行(Sberbank)及第二大銀行外貿(mào)銀行(Vneshtorbank，簡(jiǎn)稱(chēng)VTB)為代表。儲(chǔ)蓄銀行是俄羅斯最大的國(guó)有銀行，市場(chǎng)占有率達(dá)40%以上，資產(chǎn)總額占業(yè)界的25%，在國(guó)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)眾多，分行家數(shù)總和占業(yè)界的30%，市場(chǎng)根基深厚，在1998年俄羅斯金融風(fēng)暴期間配合俄羅斯政府接收數(shù)家被政府關(guān)閉的銀行的個(gè)人存款。目前儲(chǔ)蓄銀行積極適應(yīng)市場(chǎng)要求，加速資產(chǎn)業(yè)務(wù)的拓展，轉(zhuǎn)型期的儲(chǔ)蓄銀行能否順利成為真正的商業(yè)銀行，仍有待其組織與管理技術(shù)的提升。外貿(mào)銀行是在俄羅斯國(guó)有銀行體系中主要從事國(guó)際金融業(yè)務(wù)的銀行，其特定的業(yè)務(wù)性質(zhì)決定其較少參與國(guó)庫(kù)券的投機(jī)買(mǎi)賣(mài)，所以1998年俄羅斯金融風(fēng)暴對(duì)其影響不大。在俄羅斯經(jīng)濟(jì)改革的浪潮中，外貿(mào)銀行也順應(yīng)潮流，積極應(yīng)變，全面加強(qiáng)對(duì)公對(duì)私業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)。國(guó)際投資銀行和國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作銀行(IBEC)是俄國(guó)政府與中、東歐及亞洲國(guó)家政府共同持股的跨國(guó)性金融機(jī)構(gòu)，俄國(guó)政府分別持有該兩家銀行45%的股權(quán)。蜘●民營(yíng)伸銀行隱俄羅斯壘的民營(yíng)銀行消主要以Ga惡zprom全銀行、國(guó)際喇工業(yè)銀行(吐IIB)、彼莫斯科世界占商業(yè)銀行(促M(fèi)DM)、錯(cuò)Globe給x銀行、A判l(wèi)fa銀行鵝、圣彼得堡姻工業(yè)建筑銀眨行(ICB焰)等大型銀御行為代表。奏俄羅斯很多殺民營(yíng)銀行都命是工業(yè)財(cái)團(tuán)憤旗下成員，屆在俄羅斯銀汗行體系中表晴現(xiàn)非?；钴S坐，頗具創(chuàng)新垂開(kāi)拓精神，偶經(jīng)營(yíng)績(jī)效顯喊著。然而與偏國(guó)際性銀行如相比，其規(guī)副模仍顯不足展，缺乏全國(guó)請(qǐng)性的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)袋絡(luò)。適●外資潔銀行測(cè)隨著俄擾羅斯的對(duì)外包開(kāi)放，許多起國(guó)際著名銀哲行，如歐洲襯的荷蘭銀行畜、德意志銀雪行、匯豐銀牌行以及我國(guó)永的中行，土爬耳其的G疊arant乖i銀行等均廚在俄羅斯設(shè)遞有分支機(jī)構(gòu)五及合資銀行惠，外資獨(dú)資顏銀行共有2抱5家，外資稀控股銀行共行有35家，啟外資參股銀著行近100參家。最活躍敢的外資銀行疑是花旗銀行擇和奧地利的窄Raiff蛾eisen狹銀行，乖由于外蘇資銀行的聲溝譽(yù)及良好的美經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性鼓和服務(wù)品質(zhì)漸，俄羅斯境部?jī)?nèi)的外資企品業(yè)多選擇外史資銀行進(jìn)行蒙業(yè)務(wù)往來(lái)和宋結(jié)算。外商顯銀行在創(chuàng)立毫之初營(yíng)運(yùn)多改偏重于高獲續(xù)利的金融市迷場(chǎng)操作，如取外匯、投資州銀行業(yè)務(wù)等國(guó)領(lǐng)域，多數(shù)撇業(yè)務(wù)性質(zhì)屬飛于針對(duì)其國(guó)莊際客戶的代菠客操作，尤爸其是國(guó)庫(kù)券則及政府債券緣的買(mǎi)賣(mài)，商宅業(yè)銀行業(yè)務(wù)感較少開(kāi)展。裹但近年來(lái)隨貞著市場(chǎng)的發(fā)久展及需求的亦帶動(dòng)，外資訂銀行也開(kāi)始徹逐步開(kāi)展一英般商業(yè)銀行樣業(yè)務(wù)，如存番匯款、外幣擺兌換、信用方證押匯及貿(mào)徐易融資等，當(dāng)?shù)捎谕赓Y眾銀行境內(nèi)網(wǎng)嫩點(diǎn)不足，其舞活動(dòng)范圍多通局限于莫斯緣科及圣彼得歸堡等兩大地賴區(qū)。府俄羅斯巖商業(yè)銀行的征特點(diǎn)極俄羅斯則的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)替是從計(jì)劃經(jīng)材濟(jì)中脫胎過(guò)災(zāi)渡而來(lái)，俄爽羅斯商業(yè)銀蒼行的發(fā)展有娘其特殊的歷祥史背景，商序業(yè)銀行的經(jīng)蝴營(yíng)具有其鮮繞明的特點(diǎn)：霞本國(guó)銀趴行信譽(yù)不足注。前蘇聯(lián)政擇權(quán)解體以及揀以后頻繁的翁經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩，嚷特別是19揉98年俄羅很斯金融風(fēng)暴拿，使俄羅斯乎群眾在經(jīng)濟(jì)呀上蒙受巨大佳損失，當(dāng)時(shí)般俄羅斯政府鎮(zhèn)希望以政府誦力量來(lái)減輕疲群眾損失，銳準(zhǔn)許6家民厘營(yíng)銀行的存令款戶將其個(gè)爹人存款轉(zhuǎn)存壤至儲(chǔ)蓄銀行指，但群眾在護(hù)其他民營(yíng)銀帶行的存款卻丑由于銀行倒帆閉，迄今無(wú)舅法挽回?fù)p失惡。群眾對(duì)銀濁行缺乏信心車(chē)，導(dǎo)致金融猾脫媒，此部補(bǔ)份資金約有姜200億～碌400億美谷元。托信息披蓋露透明度不親高。由于俄躲羅斯沒(méi)有健鋤全系統(tǒng)的商犬業(yè)銀行法律炕法規(guī)及相應(yīng)館的會(huì)計(jì)規(guī)范氏，多數(shù)銀行先均未能提供時(shí)依國(guó)際會(huì)計(jì)純準(zhǔn)則編列，教經(jīng)通膨調(diào)整貿(mào)的合并會(huì)計(jì)踢報(bào)表，各商博業(yè)銀行提供防的會(huì)計(jì)報(bào)表丙不一致，有杜的商業(yè)銀行克甚至故意提挑供虛假信息普。近年來(lái)俄濫羅斯商業(yè)銀泥行信息披露勉程度雖比以辜前有所改善粥，但信息透述明度仍不高淺，信息披露鐮制度仍不完霸善。倍信息自餐動(dòng)化程度偏傍低。過(guò)去數(shù)端年來(lái)，俄羅陷斯民營(yíng)商業(yè)凳銀行購(gòu)置了屢大批軟硬件淹設(shè)備并努力殺實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化鴿管理，對(duì)商傲業(yè)銀行的信巖息化管理以墓莫斯科地區(qū)跑的民營(yíng)銀行常最為重視。角反觀國(guó)有銀府行，第一大煩銀行儲(chǔ)蓄銀宗行受困于過(guò)省去人工操作走的習(xí)慣和傳革統(tǒng)，全面轉(zhuǎn)趨換信息系統(tǒng)敞的難度最高覽；第二大銀尺行VTB也立遲至200愛(ài)0年才開(kāi)始個(gè)著手于信息潛管理的建置筑。蛛過(guò)高的禾行業(yè)集中度妨。俄羅斯商迫業(yè)銀行在地賓區(qū)分布上嚴(yán)代重失衡，過(guò)匯于集中與明謊顯不足兩極巾分化現(xiàn)象嚴(yán)田重。莫斯科留市及其外圍掉的經(jīng)濟(jì)區(qū)，犬銀行資產(chǎn)總藍(lán)額合計(jì)占整榨體業(yè)界的8偶3%，而其骨他地區(qū)的商崇業(yè)銀行數(shù)量?jī)?cè)則嚴(yán)重不足拾，部份偏遠(yuǎn)抖鄉(xiāng)鎮(zhèn)甚至連低最基本的從貍事企業(yè)貸款距與個(gè)人存款任的金融機(jī)構(gòu)微也沒(méi)有。容商業(yè)銀踢行業(yè)務(wù)量也歪呈過(guò)于集中穿的狀態(tài)。在券貸款市場(chǎng)方椅面，第一大芹銀行儲(chǔ)蓄銀洪行的市場(chǎng)占輸有率高達(dá)3示1%，第2鼻至第10名礎(chǔ)銀行合占2紛5%的市場(chǎng)仰份額，前3笛0名大銀行納囊括71鍋%的貸款市句場(chǎng)，剩余1跨200余家吃銀行僅合占虛29%；至體于存款市場(chǎng)勻方面，儲(chǔ)蓄而銀行一家銀也行獨(dú)占43略%的市場(chǎng)份駁額，第2至攔第10名銀闊行合占27掌%市場(chǎng)，前蹄30名大銀洽行囊括86乳%的存款市休場(chǎng)，可見(jiàn)其棋市場(chǎng)集中度役之高。撇商業(yè)銀錢(qián)行規(guī)模不足輝。俄羅斯商隔業(yè)銀行數(shù)量俱眾多，規(guī)模既偏小，其全怎體銀行總資辛產(chǎn)才是花旗違銀行集團(tuán)的泉10%，資蝕本規(guī)模僅相股當(dāng)于歐洲的屢ABNA匙MRO銀行睬。銀行體系打總資產(chǎn)占G鍬DP的35例%，其比重虛低于其他新匹興市場(chǎng)國(guó)家圾，如波蘭的漸50%、匈櫻牙利的70撥%與中國(guó)的演72%等。銀金融產(chǎn)劣品與服務(wù)偏藝少。由于實(shí)呼行自由市場(chǎng)憶經(jīng)濟(jì)的時(shí)間叛不長(zhǎng)，俄羅肢斯人民仍習(xí)裂慣現(xiàn)金交易義，而俄羅斯療商業(yè)銀行所推能提供的金些融產(chǎn)品和服賺務(wù)也相當(dāng)有街限，由于中維、長(zhǎng)期資金斃不足、缺乏令可供考查的弱信貸紀(jì)錄、啞消費(fèi)者需求努疲弱等因素前，造成金融外消費(fèi)落后，詞現(xiàn)尚處起步蜘階段。誼工業(yè)財(cái)險(xiǎn)團(tuán)(Fin據(jù)ancia虛lInd壞ustri發(fā)alGr圍oups，貧FIGs舌)日益壯大漠。工業(yè)財(cái)團(tuán)晝是以銀行為孩中心，為財(cái)余團(tuán)內(nèi)企業(yè)提要供資金的融羨通或協(xié)助其染進(jìn)行重組，技有利于財(cái)團(tuán)監(jiān)的財(cái)務(wù)運(yùn)作勤。對(duì)商業(yè)銀壺行而言，與械工業(yè)界大型艙財(cái)團(tuán)結(jié)合，員能增大銀行鉛資本，擴(kuò)大婦業(yè)務(wù)來(lái)源，破穩(wěn)定業(yè)務(wù)收倚入，提升業(yè)屢界地位，因啊而，在政府湊的鼓勵(lì)下，如俄羅斯工業(yè)溫財(cái)團(tuán)組建或奔兼并商業(yè)銀染行的風(fēng)氣日他盛，這類(lèi)工僅業(yè)財(cái)團(tuán)旗下沾的商業(yè)銀行燕在俄羅斯金低融體系中已論扮演著極重棄要的角色。輝要了解含工業(yè)財(cái)團(tuán)旗貍下的商業(yè)銀扯行，只評(píng)估鑒其本身的報(bào)婚表朗是不夠的，茅對(duì)此類(lèi)銀行晨尚須評(píng)估財(cái)習(xí)團(tuán)的合并報(bào)跡表，才能了期解其真實(shí)的驚營(yíng)運(yùn)情況。攜這類(lèi)商業(yè)銀瘦行多偏重對(duì)提財(cái)團(tuán)內(nèi)部企騾業(yè)的服務(wù)，泳對(duì)其他有資誤金周轉(zhuǎn)需求咳的企業(yè)而言度，則難以從蓮這類(lèi)銀行取判得資金。壺遲俄羅斯的金間融監(jiān)管體系說(shuō)俄羅斯辜商業(yè)銀行的室監(jiān)管體系主圖要由其中央準(zhǔn)銀行與財(cái)政鞏部為主構(gòu)成遺監(jiān)管主體，桶央行主要是范從經(jīng)濟(jì)、金萄融和會(huì)計(jì)方籌面考查監(jiān)督地銀行的經(jīng)營(yíng)朗，以及審核皮銀行的設(shè)立畫(huà)財(cái)政部則主嚷要負(fù)責(zé)銀行泳稅收的監(jiān)督題檢查。另外梳還有證監(jiān)會(huì)裳、金融機(jī)構(gòu)修重組公司及彼金融監(jiān)管委俊員會(huì)等機(jī)關(guān)曉協(xié)助共同監(jiān)均管。軍金融監(jiān)懂管委員會(huì)(闖Finac楊ialM廚onito己ring毛Commi枕ttee，傅簡(jiǎn)稱(chēng)FMC嫩)曾為提高得俄羅斯商業(yè)巴銀行在國(guó)際填上的聲譽(yù)，察2002年慶2月俄羅斯哪通過(guò)反洗錢(qián)甩法，并設(shè)立精專(zhuān)門(mén)的金融漏監(jiān)管委員會(huì)擇，負(fù)責(zé)此事液。商業(yè)銀行甩辦理超過(guò)6晝0萬(wàn)盧布或攀2萬(wàn)美金的啦交易均需通鉛報(bào)，F(xiàn)MC統(tǒng)有權(quán)調(diào)查其旦資金來(lái)源，普違規(guī)者可處暢以調(diào)銷(xiāo)營(yíng)業(yè)姨執(zhí)照或起訴徹銀行管理階奔層的懲罰。夢(mèng)證監(jiān)會(huì)饅(Fede它ralS撫ecuri享ties模Commi明ssion寧，簡(jiǎn)稱(chēng)FS嬌C)筐為保護(hù)閘投資者的合倘法權(quán)益，維傻護(hù)俄羅斯證竿券市場(chǎng)的健扯康發(fā)展，F(xiàn)益SC于19假96年成立鴿，負(fù)責(zé)監(jiān)管喂俄羅斯證券銜市場(chǎng)的運(yùn)營(yíng)穿和發(fā)展，并弟負(fù)責(zé)維持市構(gòu)場(chǎng)的透明化區(qū)、公平性及與維護(hù)投資者悼權(quán)益，菜FSC已被旦俄羅斯政府冬賦予較高權(quán)久力來(lái)懲罰證節(jié)券市場(chǎng)的違隙規(guī)違法事件嚷，200惑2年起，對(duì)灣證券市場(chǎng)的彈內(nèi)幕交易和右提供不實(shí)承爪銷(xiāo)信息現(xiàn)象額的懲戒力度畫(huà)更有所加強(qiáng)葛，俄羅斯證降券市場(chǎng)進(jìn)一宣步得到規(guī)范瘦和發(fā)展。堡金融機(jī)妻構(gòu)重組公司岡(Agen躍cyfo溫rthe精Rest扭ructu樂(lè)ring碌OfCr存edit餃Organ禍izati休ons，簡(jiǎn)急稱(chēng)ARK廈O)攻俄羅斯痕1998金菠融危機(jī)后眾澆多銀行倒閉贊，金融體系滿接近癱瘓的羨邊緣，為重憑整金融體系勒，恢復(fù)經(jīng)濟(jì)瓜運(yùn)行中的金躲融機(jī)制，俄鉗羅斯央行于勸1999年呈成立ARK延O，通過(guò)購(gòu)鑒買(mǎi)銀行資產(chǎn)束、注入新資熄金等方式，裳協(xié)助有問(wèn)題格的金融機(jī)構(gòu)殼進(jìn)行重組。兵目前央行與拼政府分別擁征有其51%滿及49%股喪份，并由國(guó)穿家預(yù)算中撥陜付100億頂盧布供其執(zhí)園行任務(wù)。但恢由于資金不訂足，AR矮KO重整速利度緩慢且接斃管對(duì)象有限袍，目前僅2穩(wěn)1家銀行，昆且多為小型瘡地區(qū)性銀行責(zé)。攻蘭俄羅斯最近胸的金融改革澆措施鏟應(yīng)IM掏F要求，也釣為重整國(guó)內(nèi)羅金融秩序，畜建立公平的柴競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，撐強(qiáng)化金融監(jiān)姻管機(jī)制，俄墊羅斯政府與行央行于20言01年9月尋起推動(dòng)數(shù)項(xiàng)尚重大的金融逃改革措施，斗并計(jì)劃于五寺年內(nèi)完成。真這些改革措變施的實(shí)行有杜助于民眾信擴(kuò)心回復(fù)，阻葬止國(guó)內(nèi)資金伶外流，增加藥國(guó)內(nèi)投資，午有利于央行辭貨幣政策的險(xiǎn)推行，對(duì)改趙善總體經(jīng)濟(jì)稀狀況有極大岔的幫助。傍近期的影金融改革主蘿要有以下四仆項(xiàng)措施：做提升民隊(duì)眾信心，建膛立存款保險(xiǎn)售機(jī)制移俄羅斯插過(guò)去僅儲(chǔ)蓄精銀行的存款賢有國(guó)家信譽(yù)構(gòu)作為保障，楚其他商業(yè)銀芹行的存款沒(méi)疾有相應(yīng)的保潑障機(jī)制，為京提升民眾信律心，擴(kuò)大存慮款來(lái)源，俄嗚羅斯金融管誓理當(dāng)局建立焰了存款保險(xiǎn)駐機(jī)制，進(jìn)一載步加強(qiáng)了商莊業(yè)銀行的信基用保障。劃俄羅斯蠢存保的相關(guān)檢草案已經(jīng)立競(jìng)法通過(guò)，秧2003年麻商業(yè)銀行在啦資本充足率子、采用IA讀S編列財(cái)報(bào)雁及內(nèi)控制度顫等方面皆能舌符合主管機(jī)獻(xiàn)關(guān)相關(guān)規(guī)定撿的條件下可系自行決定是終否加入此機(jī)盜制，自20誦04年起采喜用強(qiáng)迫加入剝制，200親5年起未加纏入者一律不強(qiáng)得承辦存款概業(yè)務(wù)。堤俄羅斯疏存?；鹳Y兆金來(lái)源方面左，初期系由乓政府與央行歡共同提供總益數(shù)約6千6者百萬(wàn)美元先收行支應(yīng)，以封后的保費(fèi)將旅依各家商業(yè)每銀行個(gè)人存濁款平均余額膜的0.6%拍按季收取，焦理賠范圍暫壯以個(gè)人存款?lèi)?包括本幣案與外幣存款漠)為限，每浸戶最高保額朝為8萬(wàn)盧布睡(2，9迅00美元)嗚或依人均國(guó)蕉內(nèi)生產(chǎn)總值錦的1．7倍哨計(jì)算，至于腎該國(guó)第一大劉銀行儲(chǔ)蓄銀罰行的存保保兇費(fèi)，則另訂題計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)及潛處理方式。目執(zhí)行國(guó)怠際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則玉(IAS)船，增加會(huì)計(jì)笛報(bào)表的透明險(xiǎn)度墳俄羅斯漏央行(CB闖R)于19匯98年頒布夕新會(huì)計(jì)法規(guī)木，引進(jìn)國(guó)際支會(huì)計(jì)準(zhǔn)則(齊IAS)，紫但其實(shí)行會(huì)球計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)暴際標(biāo)準(zhǔn)之間屯有部份差異糖，如采用現(xiàn)分金基礎(chǔ)制，炒并著眼于稅桶收考慮等，春而非參考實(shí)撫際風(fēng)險(xiǎn)狀況絹。由于現(xiàn)行遣體制較難反殘映銀行的真取實(shí)經(jīng)營(yíng)面貌古，政府規(guī)定鍋2004呼年以后全體稠銀行與企業(yè)榜均需采用國(guó)蛛際會(huì)計(jì)公認(rèn)慎準(zhǔn)則(IA截S)，與國(guó)菠際慣例接軌陷。豆減持銀兼行國(guó)有股，旋深入推進(jìn)民倒?fàn)I化熱減持銀子行的政府持拖股。俄羅斯習(xí)的國(guó)營(yíng)銀行矛在金融市場(chǎng)壘中一直享有企特權(quán)，為建完立公平公正賊的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)痛規(guī)則，俄羅有斯政府將減寒持對(duì)專(zhuān)業(yè)銀稿行如Ros奉selkh音oz銀行和謝俄羅斯發(fā)展旺銀行等的持俯股?；鍪垩肜w行對(duì)外貿(mào)銀倘行的股權(quán)。自俄羅斯央行瞧對(duì)外貿(mào)銀行茫持有100搞%的股權(quán)，鹿俄政府以發(fā)捉行債券等方德式購(gòu)入原央神行對(duì)外貿(mào)銀孕行的持股后節(jié)再予以出售祥，以期逐步姜完成其民營(yíng)絨化改造。俄礦政府對(duì)于法筋國(guó)境內(nèi)的E蹄uroba車(chē)nk、英國(guó)劃境內(nèi)的Mo隙scow訊Narod臣ny銀行、徒奧地利境內(nèi)秀的Dona鄙u銀行和德騰國(guó)境內(nèi)的O攪st-We鴿stHa動(dòng)nddel義s銀行等的悠持股也都在月逐步減持。膨出售國(guó)碧營(yíng)企業(yè)對(duì)商怎業(yè)銀行的持續(xù)股，并制定通國(guó)營(yíng)企業(yè)減局持期限。俄桐羅斯國(guó)營(yíng)企軌業(yè)對(duì)多達(dá)4豈00家的商隆業(yè)銀行持有償股份，其中才持股比例超貢過(guò)25%者瞇約有40家城，這些商業(yè)胳銀行多屬小古型地